Анализ кредитной деятельности банка (на примере АО «СМП «Банк»). Часть 4

1  2  3  4

---

Глава 3. Разработка рекомендаций по совершенствованию кредитной деятельности АО «СМП Банк»

 

3.1. Мероприятия по совершенствованию управления банковскими рисками

 

Банки, как правило, предусматривают определенные потери в своемпортфеле активов. Однако никогда не было и не будет абсолютно безопасных кредитов, выдаваемых частному сектору, поскольку существует проблема асимметричных потоков информации. Солидные и платежеспособные банки покрывают эти убытки за счет заранее созданных резервов. Банки рассчитывают степень риска по каждой статье активов и создают соответствующие фонды для компенсации ожидаемых потерь. Определение степени риска не возврата кредитов и принятие превентивных мер является обязательным условием нормального функционирования банков, а так же надежности экономической безопасности банка.

Плохое управление или негативные внешние факторы могут привести к кризису банка, который становится явным, когда существуют резервы и капитальная база не могут покрыть все убытки по статьям активов. В этом случае акционеры теряют свои первоначальные вложения, и требуется дополнительные финансирование для покрытия всех убытков.

Развитие и становление банковского сектора происходит в условиях трансформации мировой финансовой системы. Анализируя возможность возникновения кризиса в АО «СМП Банк», становится очевидным, что ставится под угрозу поддержание экономической безопасности банка.

Банки, как правило, предусматривают определенные потери в своемпортфеле активов. Однако никогда не было и не будет абсолютно безопасных кредитов, выдаваемых частному сектору, поскольку существует проблема асимметричных потоков информации. Солидные и платежеспособные банки покрывают эти убытки за счет заранее созданных резервов. Банки рассчитывают степень риска по каждой статье активов и создают соответствующие фонды длякомпенсации ожидаемых потерь. Определение степени риска не возврата кредитов и принятие превентивных мер является обязательным условием нормального функционирования банков.

Плохое управление или негативные внешние факторы могут привести к кризису банка, который становится явным, когда существуют резервы и капитальная база не могут покрыть все убытки по статьям активов. В этом случае акционеры теряют свои первоначальные вложения, и требуется дополнительные финансирование для покрытия всех убытков.

Для сохранения устойчивого финансового положения и повышения экономической безопасности банку следует разработать и применить наиболее эффективные методы управления рисками, которые соответствуют размерам банка и масштабам его деятельности. Управление кредитными рисками, как наиболее значимыми для банков в современных условиях, выступает необходимым условием для развития эффективного функционирования любого коммерческого банка.

В АО «СМП Банк» управление кредитными рисками системно осуществляется в несколько этапов:

• формулирование рисков, возникающих при осуществлении определённого вида деятельности;
• анализ информации;
• оценка вероятности наступления рискового события;
• определение метода снижения риска, либо разработка наиболее действенного способа;
• анализ результатов предыдущей деятельности по управлению риском, нацеленный на корректировку действующей политики.

Коммерческие банки, борясь за клиентскую базу в каждомконкретном регионе, и практически каждый квартал удваивая сумму выданных потребительских кредитов, в меньшей степени уделяют внимание качеству обслуживаемых клиентов. Развитие новых форм кредитования, такназываемых«без залоговых» и «экспресс» кредитов, привело к тому, что у коммерческих банков доля просроченных кредитов по физическим лицам резко увеличилась. Рассчитанный коэффициент просроченных ссуд по каждому коммерческому банку превышает минимально допустимые, это негативно сказывается на экономической безопасности банка и устойчивости банка в целом.

Под экономической безопасностью банковской системы понимается такое ее состояние, когда финансовая устойчивость не может быть подорвана целенаправленными действиями конкретной категории лиц и организаций, а также кризисной ситуацией, складывающейся в банковской системе.

В связи с этим разработаем мероприятия для эффективного управления кредитными рисками в целях обеспечения экономической безопасности банка. Предлагаем провести работу по двум основным направлениям:

• ужесточение требований к заёмщикам банка;
• применение процентной ставки, соответствующей рискам данного кредитного продукта.

Внедрение данных мероприятий позволит банку значительно сократить просроченную ссудную и дебиторскую задолженность, минимизировать кредитный риск за счет увеличения доли положительных качественных заемщиков, а так же повысить уровень экономической безопасности путем укрепления финансовой устойчивости банка.

Ужесточение требований банка к заёмщикам будет в себя включать такие требования как:

• опыт работы на рынке не менее пяти лет;
• наличие реальной деятельности (с обязательной выездной проверкой специалиста банка);
• наличие действующих договоров с поставщиками и покупателями;
• понятный бизнес, то есть понятна система, как данный бизнес будет генерировать прибыль в будущем;
• устойчивость основных показателей предприятия;
• отсутствие признаков отмывания денежных средств и налоговых рисков;
• более широкое использование службы безопасности Банка для оценки клиентов, их кредитной истории, истории судебных исков и решений, которые будут отслеживать факты выхода задолженности на просроченную, осуществлять телефонный «прозвон» клиентов, проверку информации по ним в социальных сетях, рассылку уведомлений, вплоть до обращений в суд.

В условиях нестабильности АО «СМП Банк» следует делать акцент не на количество выданных кредитов, а на качество потенциальных заемщиков, а так же идти непо пути наращивания кредитного портфеля, а по пути минимизации рисков.

Существует обратная сторона этого предложения.Чем более жесткие требования Банка по кредитам, тем сложнее получить кредит и меньше кредитный портфель банка, что может привести к потере доли рынка.

Индивидуальный подход к клиенту, как главный принцип взаимоотношений банка и клиента на современном этапе, позволяет утверждать то, что клиент должен стоять в центре кредитной политики любого банка.

Поэтому важно сохранять баланс жесткости подхода и величинам принимаемых кредитных рисков. В зависимости от условий внешней среды банка и фазы экономического цикла можно менять политику жесткости при выдаче кредитов, тем самым снижая кредитный риск в кризисные времена и ослабевая кредитную политику во времена стабильности и экономического роста.

Вторая рекомендация банку по повышению уровня экономической безопасности состоит в применении процентной ставки, соответствующей рискам каждого отдельного кредитного продукта (вида кредита), что позволит покрыть ожидаемый уровень кредитного и процентного риска и повысит долгосрочную устойчивость банка.

Как известно, на величину процентной ставки по кредиту влияют такие факторы, как:

• стоимость ресурсов для банка;
• уровень рентабельности, который ожидают акционеры;
• величина рисков.

В развитых экономиках именно по причине низкой стоимости ресурсов и низкой величины рисков банки могут поддерживать низкий уровень процентных ставок в экономике. Там также ниже уровень инфляции. Но сегодня уровень инфляции в Российской Федерации уже опустился до 2-4%, процентные ставки по кредитам пока остаются на достаточно высоком уровне, что объясняется именно высокими рисками в экономике, в том числе относительной слабостью отечественной экономики, финансового рынка, небольшой долей государства в мировой экономике, зависимостью от стоимости энергоресурсов и политической нестабильностью.

Таким образом, Банк в процентной ставке закладывает риски и может управлять ставкой, своей рентабельностью и устойчивостью.

В формуле (1) предлагается произвести расчет минимальной ставки по кредитам юридическим лицам, формула учитывает следующие составляющие[18, с. 73]:

Где: r% — либо средняя стоимость ресурсов банка, либо стоимость длинных ресурсов (например, срочных вкладов), либо величина ключевой ставки Банка России, отражающая стоимость ресурсов на финансовом рынке.

R-ожидаемый уровень рентабельности кредитного продукта;

C- себестоимость выдачи и сопровождения кредита, рассчитывается по формуле (2)[18, с. 74]:

С= c₀/(F*d)*100%

где со— себестоимость выдачи одного кредита;

d— срок кредита (лет);

F-величина кредита.

С₀ — расчётная величина за 2019 год по данным банка составила 50 тыс. руб.

d- срок кредита (лет). 0,1%* (срок кредита (лет) -1) — учет в ставке величины процентного риска;

risk -величина, учитывающая кредитный риск в процентной ставке (расходы, которые влияют на ожидаемую доходность).

risk= 5%*R+PD* LGD

Таким образом, данная формула зависит от трёх составляющих:

• качество заёмщика (категория качества, определённая банком — и её выражение — созданный банком резерв Rв процентах);
• вероятности дефолта заёмщика (PD);
• ожидаемого уровня потерь банка при дефолте заемщика (LGD).

Например, если кредит выдаётся заёмщику по 1 категории качества, резервсоздаётся в размере 0%, показатель «5%*R» добавит к кредитной ставке«5%*0=0 п.п.». Если кредит выдаётся заёмщику по 5 категории качества, резерв создаётся в размере 100%, показатель добавит« 5%*R=5%*100%=5 п.п.».

Таким образом, чем «хуже» заёмщик, получающий в данный момент кредит, тем выше кредитный риск по нему и тем выше должна быть процентная ставка для того, чтобы компенсировать для банка возможные будущие потери от реализации кредитного риска.Показатели PDиLGDрассчитаны по данным кредитного портфеля Банка и приведены в таблице 11.

Расчёт такой минимальной процентной ставки по каждому кредитному продукту Банка позволит обеспечить рентабельную работу по всем видам кредитов в зависимости от их типа, рискованности данного кредитного продукта, ликвидности и вида залога, что сможет в долгосрочном плане повысить экономическую безопасность Банка.

Таблица 11 Показатели PDиLGDбанка

 

Например, выдача ипотеки под ликвидный и надёжный залог недвижимости позволяет Банку установить процентную ставку ниже, чем при кредитовании торгового предприятия под залог товаров в обороте, которых потом, при дефолте заёмщика, может просто не оказаться на складе или они могут быть испорчены и неликвидны.

В таблице 12 представим пример расчета минимальной процентной ставки.

Таблица 12 Пример расчёта минимальной процентной ставки

 

Получив, таким образом, минимальную процентную ставку по каждому кредитному продукту, банк может сравнить её со среднерыночной ставкой, которую предлагают банки-конкуренты по аналогичному кредитному продукту и оценить свои рыночные позиции и возможность повысить ставку в определённом рыночном коридоре. Это позволит банку более качественно управлять своим кредитным риском и обеспечить свою экономическую безопасность в долгосрочной перспективе.

 

3.2. Оценка экономической эффективности предложенных мероприятий

 

Для кредитных организаций на приоритетном месте стоит кредитование юридических лиц, т.к. данные клиенты являются более стабильными и платёжеспособными, что позиционирует их как самый выгодный сегмент для сотрудничества.

В настоящее время в структуре кредитования юридических лиц присутствуют проблемы, связанные с недавними макроэкономическими событиями, повлекшие за собой возникновение отрицательных экономических условий на территории Российской Федерации. Данный факт отрицательно повлиял на деятельность коммерческих банков при проведении ссудных операций. Большое число компаний, выручка которых составляет более 300 млн в год, в своей деятельности понесли крупные потери. В связи с этим по истечению короткого времени они не имели возможности погасить свои кредиторские обязательства перед банками и контрагентами. Это обусловило снижение рейтинга данных компаний в бюро кредитныхисторий. Сейчас коммерческие банки проводят жесткие процедуры в целях минимизации кредитных рисков.

На сегодняшний день у заемщика возникает потребность в предоставлении все большего времени для погашения своих ссудных обязательств в период кризиса (этот срок составляет примерно от четырех до десяти лет). Поэтому банки отдают предпочтение привлечению клиентов, которые могут полностью обеспечить ссуду имуществом (залогом). Предметом залога может выступать всякое имущество, в том числе вещи и имущественные права (требования), за исключением имущества, изъятого из оборота, а также прав, уступка которых другому лицу запрещена законом.

Согласно нормативам банка, данным имуществом может выступать:

• недвижимость (гаражи, стояночные места, квартиры, дачи, дома, земля);
• автотранспортные единицы;
• различная спецтехника и оборудование;
• некоторые банки включают специфический залог (имущественные права);
• товары в обороте.

Кредитные риски, напрямую влияющие на экономическую безопасность банков, — это риски возникновения убытков из-за неисполнения или неполного исполнения должником обязательств по возврату финансовых средств согласно договору.

Расчет экономической эффективности предлагаемых мер повышения экономической безопасности Банка в рамках минимизации кредитного риска проведён с использованием показателей, которые характеризуют уровень кредитного риска и могут служить оценкой повышения экономической безопасности банка.

Ужесточение требований банка к заёмщикам призваны снизить кредитный риск, в то время как применение процентной ставки, соответствующей рискам данного кредитного продукта, могут позволить покрыть кредитный риск в случае его реализации. Так как кредитный риск присутствует всегда вне зависимости от воли Банка, необходимо научиться им управлять, уметь его оценивать и принимать меры по его снижению.

Предложения были рассмотрены Банком во время прохождения преддипломной практики и были применены в работе банка по управлению кредитным риском. Так как эффект от выдачи новых кредитов с применением моих предложений будет возможно оценить только через несколько лет, для оценки экономической эффективности была применена экспертная оценка Службы по управлению рисками Банка.

По оценке специалистов предложенные методы ужесточения выдачи кредитов смогут снизить долю просроченных кредитов примерно на 5%, что снизит годовые потери от кредитного риска на 173 млн. руб.

Применение процентной ставки, соответствующей рискам данного кредитного продукта позволит по оценке специалистов Банка выявить нерентабельные кредитные продукты, оптимизировать направления кредитования и получить эффект в размере до 3% в год от просроченной задолженности дополнительный процентный доход в сумме 104 млн. руб. в год.

В таблице 13 представим расчет эффекта от применения предложений.

Таблица 13 Расчёт эффекта от применения предложений

 

Общий эффект от внедрения двух предложений может оставить около 277 млн. руб. в год.

Таким образом, были рассмотрены пути повышения экономической безопасности банка в части кредитного риска и предложили два способа:

• ужесточение требований к заёмщикам банка;
• применение процентной ставки, соответствующей рискам данного кредитного продукта.

Предложение об ужесточении требований к заёмщикам банкасделало бы возможным сокращение количества проблемных клиентов для АО «СМП Банк». Необходимо сочетать работу банковских работников и механических систем, это приведет к увеличению процесса выдачи займа по времени, но риск одобрения кредитной заявки проблематичного клиента понизится.

Предложение о применение процентной ставки, соответствующей рискам данного кредитного продукта позволит покрыть ожидаемый уровень кредитного и процентного риска и повысит долгосрочную устойчивость банка.

Применение одновременно двух этих методов приведет к значительному снижению вероятности предоставления кредита ненадежному заемщику, тщательно проработанный кредитный процесс, позволяет свести к минимуму кредитный риск, что обеспечит надежную экономическую безопасность Банка.

 

Выводы по главе 3

 

Анализ показал, что для сохранения устойчивого финансового положения и повышения экономической безопасности банку следует разработать и применить наиболее эффективные методы управления рисками, которые соответствуют размерам банка и масштабам его деятельности. Управление кредитными рисками, как наиболее значимыми для банков в современных условиях, выступает необходимым условием для развития эффективного функционирования любого коммерческого банка.

В АО «СМП Банк» управление кредитными рисками системно осуществляется в несколько этапов:

• формулирование рисков, возникающих при осуществлении определённого вида деятельности;
• анализ информации;
• оценка вероятности наступления рискового события;
• определение метода снижения риска, либо разработка наиболее действенного способа;
• анализ результатов предыдущей деятельности по управлению риском, нацеленный на корректировку действующей политики.

В связи с этим разработаем мероприятия для эффективного управления кредитными рисками в целях обеспечения экономической безопасности банка. Предлагаем провести работу по двум основным направлениям:

• ужесточение требований к заёмщикам банка;
• применение процентной ставки, соответствующей рискам данного кредитного продукта.

Внедрение данных мероприятий позволит банку значительно сократить просроченную ссудную и дебиторскую задолженность, минимизировать кредитный риск за счет увеличения доли положительных качественных заемщиков, а так же повысить уровень экономической безопасности путем укрепления финансовой устойчивости банка.

Ужесточение требований банка к заёмщикам будет в себя включать такие требования как:

• опыт работы на рынке не менее пяти лет;
• наличие реальной деятельности (с обязательной выездной проверкой специалиста банка);
• наличие действующих договоров с поставщиками и покупателями;
• понятный бизнес, то есть понятна система, как данный бизнес будет генерировать прибыль в будущем;
• устойчивость основных показателей предприятия;
• отсутствие признаков отмывания денежных средств и налоговых рисков;
• более широкое использование службы безопасности Банка для оценки клиентов, их кредитной истории, истории судебных исков и решений, которые будут отслеживать факты выхода задолженности на просроченную, осуществлять телефонный «прозвон» клиентов, проверку информации по ним в социальных сетях, рассылку уведомлений, вплоть до обращений в суд.

В условиях нестабильности АО «СМП Банк» следует делать акцент не на количество выданных кредитов, а на качество потенциальных заемщиков, а так же идти непо пути наращивания кредитного портфеля, а по пути минимизации рисков.

Существует обратная сторона этого предложения.Чем более жесткие требования Банка по кредитам, тем сложнее получить кредит и меньше кредитный портфель банка, что может привести к потере доли рынка.

Индивидуальный подход к клиенту, как главный принцип взаимоотношений банка и клиента на современном этапе, позволяет утверждать то, что клиент должен стоять в центре кредитной политики любого банка.

Поэтому важно сохранять баланс жесткости подхода и величинам принимаемых кредитных рисков. В зависимости от условий внешней среды банка и фазы экономического цикла можно менять политику жесткости при выдаче кредитов, тем самым снижая кредитный риск в кризисные времена и ослабевая кредитную политику во времена стабильности и экономического роста.

Вторая рекомендация банку по повышению уровня экономической безопасности состоит в применении процентной ставки, соответствующей рискам каждого отдельного кредитного продукта (вида кредита), что позволит покрыть ожидаемый уровень кредитного и процентного риска и повысит долгосрочную устойчивость банка.

Расчёт такой минимальной процентной ставки по каждому кредитному продукту Банка позволит обеспечить рентабельную работу по всем видам кредитов в зависимости от их типа, рискованности данного кредитного продукта, ликвидности и вида залога, что сможет в долгосрочном плане повысить экономическую безопасность Банка.

Получив, таким образом, минимальную процентную ставку по каждому кредитному продукту, банк может сравнить её со среднерыночной ставкой, которую предлагают банки-конкуренты по аналогичному кредитному продукту и оценить свои рыночные позиции и возможность повысить ставку в определённом рыночном коридоре. Это позволит банку более качественно управлять своим кредитным риском и обеспечить свою экономическую безопасность в долгосрочной перспективе.

Расчет экономической эффективности предлагаемых мер повышения экономической безопасности Банка в рамках минимизации кредитного риска проведён с использованием показателей, которые характеризуют уровень кредитного риска и могут служить оценкой повышения экономической безопасности банка.

Предложение об ужесточении требований к заёмщикам банка сделало бы возможным сокращение количества проблемных клиентов для АО «СМП Банк». Необходимо сочетать работу банковских работников и механических систем, это приведет к увеличению процесса выдачи займа по времени, но риск одобрения кредитной заявки проблематичного клиента понизится.

Предложение о применение процентной ставки, соответствующей рискам данного кредитного продукта позволит покрыть ожидаемый уровень кредитного и процентного риска и повысит долгосрочную устойчивость банка.

Применение одновременно двух этих методов приведет к значительному снижению вероятности предоставления кредита ненадежному заемщику, тщательно проработанный кредитный процесс, позволяет свести к минимуму кредитный риск, что обеспечит надежную экономическую безопасность Банка.

 

Заключение

 

В экономической литературе существует множество определений понятия кредитный процесс.

В соответствии со статьей 153 ГК РФ сделками признаются действия граждан и юридических лиц, направленные на изменение или прекращение гражданских прав и обязанностей. Процесс кредитования основан на организационно — правовом порядке оформления этой сделки и ее реализации в соответствии с основными условиями кредитования и условиями кредитного договора между кредитором и заемщиком.

Каждый банк имеет собственный перечень необходимых для предоставления ссуды документов, однако основные его элементы характерны для всех:

• паспорт, свидетельствующий о его российском гражданстве;
• заявление на получение кредитного займа;
• ксерокопию трудовой книжки или трудового соглашения с работодателем;
• водительские права (для заёмщиков, претендующих на получение кредитов наличными);
• пенсионное свидетельство (для пенсионеров);
• документ, подтверждающий право собственности заёмщика на его жилую площадь, полис страхования.

Представленная клиентом документация рассматривается сотрудниками кредитного управления. За относительно короткий срок они должны оценить обоснованность предложений клиента и подготовить письменное заключение о целесообразности и условиях кредитования данного проекта.

АО «СМП Банк» – крупный универсальный коммерческий частный банк, предлагающий клиентам широкий спектр современных банковских продуктов и услуг: кредитование физических и юридических лиц, депозиты, РКО, эквайринг, банковские гарантии, зарплатные проекты, аренда сейфовых ячеек и многое другое.

Банк работает на российском рынке с 2001 года и входит в число 30 крупнейших российских банков по размеру активов. Банк присутствует в 19 региона, входит пятерку лидеров по объемам кредитования субъектов РФ и муниципальных образований.

Основные акционеры – российские бизнесмены Аркадий и Борис Ротенберги. АО «СМП Банк» является головной кредитной организацией одноименной банковской группы, включающей в себя, помимо санируемых ПАО МОСОБЛБАНК и ООО КБ «Финанс Бизнес Банк», страховую компанию ООО «СМП-Страхование». Высокая надежность Банка подтверждена рейтинговым агентством «Эксперт РА» на уровне ruА-.

Проанализировав динамику структуры кредитного портфеля, можно сделать вывод, что в долгосрочной перспективе показатели ссудной задолженности по всем видам кредита имеют тенденцию к снижению. Таким образом, потребительский кредит за первый год уменьшился на 4%. В большей степени, это было вызвано неустойчивым экономическим положением в стране, увеличением роста цен, а так же неуверенностью населения в завтрашнем дне.

По динамике уменьшения ссудной задолженности автокредит делит первое место с ипотечным кредитованием. Автокредит за исследуемый период уменьшился на 6%.

Кредитование по кредитным картам и овердрафтам имеет тенденцию к росту, этому способствовало влияние зарубежных стран, на представление о данном продукте и постепенный перевод зарплатных соглашений в банки, таким образом, клиенты ближе знакомятся с данным продуктом, находясь в зарплатном проекте, получают определенные льготы на обслуживание данного вида кредитования. По сравнению с 2018 годом, в 2019 году удельный вес по кредитным картам и овердрафтам снижается на 17%.

Набольший удельный вес просроченной задолженности обладают автокредиты. На втором месте ипотечные и потребительские кредиты.

Из проведённого анализа видно, что просроченная задолженность с каждым годом пропорционально уменьшается. Таким образом, видно, что кредитная политика банка работает достаточно успешно.

В Банке создана и функционирует на непрерывной основе система управления рисками и капиталом, основной задачей которой является минимизация уровня потерь Банка вследствие реализации присущих финансовому сектору экономики рисков, а также обеспечение сохранности активов и капитала Банка.

В 2018 году в Банке была утверждена Стратегия управления рисками и капиталом банковской группы АО «СМП Банк» (далее – Стратегия), заменившая собой Политику управления банковскими рисками и капиталом в Группе АО «СМП Банк». Стратегия была разработана в соответствии с требованиями Указания Банка России от 15.04.2015 № 3624-У «О требовании к системе управления рисками и капиталом кредитной организации и банковской группы» и иных нормативных актов Банка России, в том числе в части управления банковскими рисками, соглашениями и подходами Базельского комитета по банковскому надзору, рекомендациями Международной ассоциации профессионалов и управлению рисками (GARP), международной профессиональной ассоциации риск-менеджеров (PRMIA) и т.д.

В соответствии с утверждённой Стратегией значимыми для Банка рисками признавались такие риски как кредитный, рыночный и операционный (включающий в себя правовой риск), а также риск ликвидности, процентный риск и риск концентрации отдельных источников ликвидности.

В работе было рассмотрено финансовое состояние АО «СМП Банк». Следует отметить, что динамика за последние три года положительная. Это свидетельствует о том, что деятельность банка активно развивается, банк финансово устойчив и стабилен, так же была рассмотрена система управления кредитным риском и другими значимыми рисками, сделали вывод, что в целях повышения экономической безопасности банка необходима разработка мероприятий по снижению кредитных рисков.

Для сохранения устойчивого финансового положения и повышения экономической безопасности банку следует разработать и применить наиболее эффективные методы управления рисками, которые соответствуют размерам банка и масштабам его деятельности. Управление кредитными рисками, как наиболее значимыми для банков в современных условиях, выступает необходимым условием для развития эффективного функционирования любого коммерческого банка.

В АО «СМП Банк» управление кредитными рисками системно осуществляется в несколько этапов:

• формулирование рисков, возникающих при осуществлении определённого вида деятельности;
• анализ информации;
• оценка вероятности наступления рискового события;
• определение метода снижения риска, либо разработка наиболее действенного способа;
• анализ результатов предыдущей деятельности по управлению риском, нацеленный на корректировку действующей политики.

В связи с этим разработаем мероприятия для эффективного управления кредитными рисками в целях обеспечения экономической безопасности банка. Предлагаем провести работу по двум основным направлениям:

• ужесточение требований к заёмщикам банка;
• применение процентной ставки, соответствующей рискам данного кредитного продукта.

Внедрение данных мероприятий позволит банку значительно сократить просроченную ссудную и дебиторскую задолженность, минимизировать кредитный риск за счет увеличения доли положительных качественных заемщиков, а так же повысить уровень экономической безопасности путем укрепления финансовой устойчивости банка.

Ужесточение требований банка к заёмщикам будет в себя включать такие требования как:

• опыт работы на рынке не менее пяти лет;
• наличие реальной деятельности (с обязательной выездной проверкой специалиста банка);
• наличие действующих договоров с поставщиками и покупателями;
• понятный бизнес, то есть понятна система, как данный бизнес будет генерировать прибыль в будущем;
• устойчивость основных показателей предприятия;
• отсутствие признаков отмывания денежных средств и налоговых рисков;
• более широкое использование службы безопасности Банка для оценки клиентов, их кредитной истории, истории судебных исков и решений, которые будут отслеживать факты выхода задолженности на просроченную, осуществлять телефонный «прозвон» клиентов, проверку информации по ним в социальных сетях, рассылку уведомлений, вплоть до обращений в суд.

В условиях нестабильности АО «СМП Банк» следует делать акцент не на количество выданных кредитов, а на качество потенциальных заемщиков, а так же идти непо пути наращивания кредитного портфеля, а по пути минимизации рисков.

Существует обратная сторона этого предложения.Чем более жесткие требования Банка по кредитам, тем сложнее получить кредит и меньше кредитный портфель банка, что может привести к потере доли рынка.

Индивидуальный подход к клиенту, как главный принцип взаимоотношений банка и клиента на современном этапе, позволяет утверждать то, что клиент должен стоять в центре кредитной политики любого банка.

Поэтому важно сохранять баланс жесткости подхода и величинам принимаемых кредитных рисков. В зависимости от условий внешней среды банка и фазы экономического цикла можно менять политику жесткости при выдаче кредитов, тем самым снижая кредитный риск в кризисные времена и ослабевая кредитную политику во времена стабильности и экономического роста.

Вторая рекомендация банку по повышению уровня экономической безопасности состоит в применении процентной ставки, соответствующей рискам каждого отдельного кредитного продукта (вида кредита), что позволит покрыть ожидаемый уровень кредитного и процентного риска и повысит долгосрочную устойчивость банка.

Расчёт такой минимальной процентной ставки по каждому кредитному продукту Банка позволит обеспечить рентабельную работу по всем видам кредитов в зависимости от их типа, рискованности данного кредитного продукта, ликвидности и вида залога, что сможет в долгосрочном плане повысить экономическую безопасность Банка.

Получив, таким образом, минимальную процентную ставку по каждому кредитному продукту, банк может сравнить её со среднерыночной ставкой, которую предлагают банки-конкуренты по аналогичному кредитному продукту и оценить свои рыночные позиции и возможность повысить ставку в определённом рыночном коридоре. Это позволит банку более качественно управлять своим кредитным риском и обеспечить свою экономическую безопасность в долгосрочной перспективе.

Расчет экономической эффективности предлагаемых мер повышения экономической безопасности Банка в рамках минимизации кредитного риска проведён с использованием показателей, которые характеризуют уровень кредитного риска и могут служить оценкой повышения экономической безопасности банка.

Предложение об ужесточении требований к заёмщикам банкасделало бы возможным сокращение количества проблемных клиентов для АО «СМП Банк». Необходимо сочетать работу банковских работников и механических систем, это приведет к увеличению процесса выдачи займа по времени, но риск одобрения кредитной заявки проблематичного клиента понизится.

Предложение о применение процентной ставки, соответствующей рискам данного кредитного продукта позволит покрыть ожидаемый уровень кредитного и процентного риска и повысит долгосрочную устойчивость банка.

Применение одновременно двух этих методов приведет к значительному снижению вероятности предоставления кредита ненадежному заемщику, тщательно проработанный кредитный процесс, позволяет свести к минимуму кредитный риск, что обеспечит надежную экономическую безопасность Банка.

 

Список используемой литературы

 

Нормативно-правовые источники:

1. Гражданский кодекс Российской Федерации часть первая от 30 ноября 1994 г. N 51-ФЗ,часть вторая от 26 января 1996 г. N 14-ФЗ,часть третья от 26 ноября 2001 г. N 146-ФЗи часть четвертая от 18 декабря 2006 г. N 230-ФЗ[Электронный ресурс] – режим доступа https://base.garant.ru/10164072/
2. Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» от 02.12.1990 N 395-1 (последняя редакция)2 декабря 1990 года N 395-1 [Электронный ресурс] – режим доступа http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_5842/
3. Инструкция Банка России от 29.11.2019 N 199-И «Об обязательных нормативах и надбавках к нормативам достаточности капитала банков с универсальной лицензией» (Зарегистрировано в Минюсте России 27.12.2019 N 57008)[Электронный ресурс] – режим доступаhttp://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_342089/
4. Положение Банка России от 02.10.2017 N 605-П (ред. от 18.12.2018) «О порядке отражения на счетах бухгалтерского учета кредитными организациями операций по размещению денежных средств по кредитным договорам, операций, связанных с осуществлением сделок по приобретению права требования от третьих лиц исполнения обязательств в денежной форме, операций по обязательствам по выданным банковским гарантиям и предоставлению денежных средств» (Зарегистрировано в Минюсте России 11.12.2017N 49198)[Электронный ресурс] – режим доступаhttp://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_280132/

Научная литература:

1. Банковское право Российской Федерации : учеб.пособие / отв. ред. Е. Ю. Грачева М. : НОРМА : ИНФРА-М, 2017,- 399 с.
2. Горелая Н. В. Организация кредитования в коммерческом банке : учеб.пособие. — М.: Форум : ИНФРА-М, 2018, — 207 с.
3. Жукова Е.Ф., Максимов Л.М. Банки и банковские операции. — М.: Прогресс-Традиция, 2017, 226 с.
4. Киселева И. А. Коммерческие банки: модели и информационные технологии в процедурах принятия решений. – М.: Изд-во Едиториал УРСС, 2017, — 400 с. 112.
5. Кроливецкая, Л. П. Банковское дело. Кредитная деятельность коммерческих банков: учеб.пособие для вузов / Л. П. Кроливецкая, Е. В. Тихомирова — Москва: РГГУ, 2018. — 280 c.
6. Курбатов А.Я. Банковское право России 2-е изд. Учебник для вузов. -М.:ИздательствоЮрайт, 2017. — 525 с.
7. Курсов, В. Н. Бухгалтерский учет в коммерческом банке: новые типовые бухгалтерские проводки операций банка : учеб.пособие. М. : ИНФРА-М, 2018. 364 с.
8. Ларионова, И.В. Риск-менеджмент в коммерческом банке: учебное пособие / И.В. Ларионова. — М.: КноРус, 2018. — 456 с
9. Мирошниченко О.С.Кредитный риск коммерческого банка: возможности управления – М.: Знание, 2015. – с. 85.
10. Ольшаный А. И. Банковское кредитование: российский и зарубежный опыт: учебное пособие. – М.: Изд-во РДЛ, 2018.
11. Усатова Л.В., Сероштан М.С., Арская Е.В. Бухгалтерский учет в коммерческих банках/Учебное пособие, 5-е издание, переработанное и дополненное. – М.: Издательско-торговая корпорация «Дашков и К», 2018. 380 с.
12. Финансы, денежное обращение и кредит : учеб.для бакалавров / под ред. Л. А. Чалдаевой. М. :Юрайт, 2018. — 540 с.
13. Хенни, В.Г. Анализ банковских рисков. Система оценки корпоративного управления и управления финансовым риском: учебное пособие / В.Г. Хенни, Б.Б. Соня. — М.: Весь мир, 2018. — 304 с

Периодические издания:

14. Антонов Н.Г., Пессель М.А. Денежное обращение, кредит и банки // Банковское дело. — 2018. — 165с.
15. Балабанова Е. А. Кредитная политика // Журнал исследований банковских операций, том.3. № 3. — 2019. — С. 80-94.
16. Волков С. А. Мобилизация источников финансирования // Банковское дело. — 2018. — №12, С. 34-36.
17. Ефимова Л.Г. Деньги и денежные обороты // Банковское право. — М.: ЗАО «Изд-во «Экономика», 2018. — 145с.
18. Жуков Е. Ф. Банковское дело: учебное пособие. – М.: Изд-во ЮНИТИ, 2018.
19. Злобина Е. И. Развитие стандартов качества банковской деятельности в сфере кредитования // Банковское дело. — 2018. — №10. — С. 57-60.
20. Лаврушина А.К. Банковское дело // Учебник для студентов вузов. – М.: Знание, 2018. — 125с.
21. Литвак Б.Г. Великие управленцы. Практические занятия по управлению. Мастер класс / Б.Г. Литвак. — М.: ЗАО «Изд-во «Экономика». 2019. — 527 с.
22. Ли В. О. Об оценке кредитоспособности заемщика (российский и зарубежный опыт) // Деньги и кредит. — 2018. — №2. С. 50-54.
23. Мищенко В. В. Стресс-тестирование риска ликвидности банка в условиях неопределенности финансовых рынков // Банковское дело — 2017, №11. С. 6.
24. Олейникова И.Н. Финансы, денежное обращение и кредит // Общество и экономика. 2018 — № 11-12. С. 44-62.
25. Пронская Н. С., Астахова В. Б. Повышение роли кредитных историй в управлении кредитным риском // Банковское дело. — — №11. С. 31-35.
26. Прокопенко, К. И. Анализ кредитного риска банков и оценка качества обслуживания клиентов банками / К. И. Прокопенко, Н. В. Шурко // Молодой ученый. — 2019. — №17. — 458 с.
27. Состояние банковской системы России //Экономика современного предприятия – 2019, — №9.
28. Сорокина, И. Анализ кредитного риска коммерческого банка / И. Сорокина // Банкиру. — 2019. — №8
29. Скуридин Д. Г. Управление кредитными операциями банка // Международный журнал «Программные продукты и системы». — 2019. — №1. 113
30. Чернова, В. В. Особенности обеспечения экономической безопасности всфере кредитно-банковской системы Российской Федерации [Текст]: научная статья / В. В. Чернова // Социально-экономические явления и процессы. — 2019. — №2

---

1  2  3  4