Развитие кредитования с использованием кредитных карт на примере ОАО «Сбербанк России». Часть 2.

---

Страницы:   1   2   3

---

«Скоринг-кредитование» является обезличенной, но более простой и быстрой формой кредитования, чем персональная ссуда или овердрафт. Из-за высокого объёма персонального кредитования и сравнительно небольшой суммы каждой ссуды, большинство банков не могут себе позволить провести оценку заявлений на предоставление ссуды, рассматривая каждый запрос в индивидуальном порядке.

Поэтому вместо долгой процедуры рассмотрения заявлений было введено »скоринг-кредитование». Потенциальный клиент заполняет специальную анкету по установленной форме, где выясняется информация о возрасте, семейном положении и стаже, цели кредита.

Каждый вопрос имеет максимально возможный балл, который будет выше для таких важных вопросов, как профессия, и ниже для таких вопросов, как возраст.

После окончательного подсчёта очков вручную или с помощью компьютера банк определяет, какую услугу разумнее предоставить клиенту: ссуду или овердрафт.

Следует уточнить, что не каждый может получить потребительский кредит. Для финансового учреждения, предоставляющего кредит, важно знать, что его деньги будут возвращены вместе с процентами и остальными выплатами. Уменьшить кредитный риск позволяет »кредитная история» — это накопленные в течение длительного времени сведения о получении и возвращении заёмщиком банковских кредитов. Такие сведения позволяют судить о надёжности исполнения заёмщиком принятых на себя обязательств о возврате полученных средств.

5. Кредитные карты

Кредитная карта — более простая форма предоставления потребительских кредитов.Сущность такого кредитования сводится к тому, что выданная банком кредитная карта  (именной платёжно-расчётный документ) даёт право её владельцу в пределах разрешённой суммы,   персонального кредитного лимита, расходовать средства на своё усмотрение или же покупать товары только в тех магазинах, с которыми банк имеет соглашения на их продажу в кредит на основе кредитных карт.

Сумма задолженности владельцев карт магазину оплачивается банком периодически. Владельцы кредитных карт в свою очередь в установленные сроки погашают долг перед банком, обязаны платить определённую минимальную сумму, но не должны полостью оплачивать долг. Если же минимальная сумма в установленный срок остаётся неоплаченной, то на неё начисляется процент и добавляется к долгу владельца карты компании кредитных карт.

Так как кредитный лимит является автоматически возобновляемым (револьверным), то владелец карт, выплатив часть своего долга, может увеличить кредит до того размера, который он выплатил. Потому компанией кредитных карт владельцу карты выдаётся отчёт за месяц, показывающий, какой суммой на данный момент располагает владелец карты.

Торговцы, которые предлагают товары или услуги клиентам по банковским кредитным картам, получают денежное вознаграждение от компании кредитных карт, которая берёт комиссионные, т.е. именно банковские организации предоставляют кредит, а не торговцы.

Кредитные карты  получили свою популярность по многим причинам:

— Оплата кредитной картой  даёт независимость от наличных денег, даже в дальних поездках.

— Потеря карты не означает то же, что потеря наличных денег, поскольку при утере (краже) карты  и при своевременном извещении об этом, владелец кредитной карты не несёт никакой ответственности.

— Это выгодно, поскольку, при расчётах картой, клиентам предоставляется отсрочка до начисления процентной ставки[34, с. 239].

Основные типы кредитных карт:

Кредитные золотые карты  Visa / MasterCard

Премиальная банковская карта с широким набором дополнительных услуг, специальных предложений и выгодных условий обслуживания:

— Кредитный лимит: до 600 тыс. руб.

— Проценты по кредиту: от 25,9%*

— Специальные скидки и привилегии

— Обслуживание карты: от 0* рублей в год

— Оформление по двум документам

— В рамках персонального предложения клиентам Сбербанка России.

Кредитные карты мгновенной выдачи Visa / MasterCard «Momentum»

Универсальная кредитная карта с бесплатным* годовым обслуживанием для клиентов Сбербанка

— Кредитный лимит: до 150 тыс. руб.

— Проценты по кредиту: 25,9%

— Выдача в день обращения

— Оформляется только в случае наличия персонального предложения кредитной карты на специальных условиях с заранее одобренным лимитом.

Кредитные классические карты Visa Classic / MasterCard Standard

Кредитная карта с оптимальным набором банковских услуг и невысокой стоимостью обслуживания:

— Кредитный лимит: до 600 тыс. руб.

— Проценты по кредиту: от 25,9%*

— Обслуживание: от 0 рублей в год*

— Оформление по двум документам

— В рамках персонального предложения клиентам Сбербанка России.

Кредитные карты «Подари жизнь» Visa Classic

Кредитная карта для помощи детям с тяжелыми онкологическими заболеваниями, созданная совместно с благотворительным фондом «Подари жизнь»:

— Кредитный лимит: до 600 тыс. руб.

— Проценты по кредиту: 25,9%* — 33,9%

— Обслуживание: 0* — 900 рублей в год

— Оформление: по двум документам

— В рамках персонального предложения клиентам Сбербанка России.

Кредитные карты «Подари жизнь» Visa Gold

Кредитная карта для помощи детям с тяжелыми онкологическими заболеваниями, созданная совместно с благотворительным фондом «Подари жизнь»:

— Кредитный лимит: до 600 тыс. руб.

— Проценты по кредиту: от 25,9%* до 33,9%

— Обслуживание: 0* — 3500 рублей в год

— Оформление: по двум документам

— В рамках персонального предложения клиентам Сбербанка России.

Кредитные карты «Аэрофлот» Visa Classic

Кредитная карта, позволяющая копить мили «Аэрофлот Бонус» и обменивать их на премиальные билеты авиакомпании «Аэрофлот» или компаний альянса Sky Team®:

— Кредитный лимит: до 600 тыс. руб.

— Проценты по кредиту: 25,9%* — 33,9%

— Обслуживание: 900 рублей в год

— Оформление: по двум документам

— В рамках персонального предложения клиентам Сбербанка России.

Кредитные карты «Аэрофлот» Visa Gold

Кредитная карта, позволяющая копить мили «Аэрофлот Бонус» и обменивать их на премиальные билеты авиакомпании «Аэрофлот» или компаний альянса Sky Team:

— Кредитный лимит: до 600 тыс. руб.

— Проценты по кредиту: 25,9%* — 33,9%

— Обслуживание: 3500 рублей в год

— Оформление: по двум документам

— В рамках персонального предложения клиентам Сбербанка России.

Кредитные молодёжные карты Visa Classic / MasterCard Standard

— Кредитная карта, созданная для молодых и активных клиентов Сбербанка, предпочитающих совершать покупки и управлять счетами online:

— Кредитный лимит: до 200 тыс. руб.

— Проценты по кредиту: 33,9%

— Обслуживание: 750 рублей в год

Проведенный анализ подходов к выделению отдельных видов потребительских кредитов показал, что классификация потребительских кредитов представляет собой сложную научную задачу, поскольку не существует достаточно четкой и полной классификации потребительских кредитов. Построим обобщенную классификацию, которая будет включать в себя следующие основания.

Значение обобщенной классификации потребительских кредитов заключается, по моему мнению, в том, что он:

— отражает условия и особенности потребительского кредитования на современном этапе;

— способствует более полному рассмотрению механизма потребительского кредитования;

— делает возможным определять условия предоставления потребительского кредита;

— позволяет дополнять указанную классификацию в связи с появлением новых условий кредитования, новых банковских инструментов для кредитования [35, с.123].

Уточнив сущность потребительского кредитования, необходимо выработать функциональную стратегию банка в области потребительского кредитования. Для достижения поставленной цели необходимо рассмотреть основные элементы, условия процесса и принципы потребительского кредитования.

Первым необходимым условием потребительского кредитования является наличие физического лица, которое должно удовлетворять следующим условиям:

— быть дееспособным;

— быть платежеспособным;

— иметь осознанную потребность в определенном товаре или услуге.

Вторым условием возникновения потребительского кредита является наличие товара или услуги, которые представляют интерес для физического лица.

Третьим условием является наличие практики потребительского кредита в отношении указанного товара или услуги. Эта практика может иметь как отечественные, так и зарубежные аналоги. Естественно, что каждый новый банковский продукт возникает когда-то впервые, В этом случае банковское потребительское кредитование осуществляется либо по аналогии с известным банковским продуктом (кредитом), либо разрабатывается уникальная схема.

Четвертым условием является наличие конкретного коммерческого банка, который заинтересован в предоставлении потребительского кредита Пятым условием является совпадение интереса банка как кредитора и физического лица как заемщика к конкретному коммерческому банку. Шестым условием является совпадение условий предоставления потребительского кредита коммерческим банком кредитным характеристикам клиента.

Седьмым условием является заключение договора потребительского кредитования.

Восьмым условием является выполнение заемщиком условий кредитного договора.

Таким образом, определив основные условия процесса потребительского кредитования, можно установить возможность и необходимость активного влияния со стороны банка на результаты этого.

Доступность потребительских кредитов для физических лиц. Этот принцип означает, что физическое лицо при определенных условиях может получить в банке потребительский кредит. При этом банк не должен создавать искусственных препятствий, связанных с субъективным восприятием личности заемщика.

Прозрачность условий потребительского кредита для физических лиц. Физическое лицо, как правило, не имеет специального опыта общения с коммерческими банками по поводу кредитования, и поэтому физическому лицу трудно определить фактические условия кредита. В связи с этим коммерческие банки обязаны таким образом конкретизировать условия любого кредитного договора, чтобы информация об условиях получения кредита и его погашения была четкой, конкретной, понятной.

Привлекательность программ потребительского кредитования. Учитывая, что технологии потребительского кредитования доступны как крупным коммерческим банкам, так и средним и малым коммерческим банкам, на рынке банковских услуг наблюдается активная рекламная компания программ потребительского кредитования, связанная с привлечением клиентов — физических лиц.

Постоянное расширение сферы потребительского кредитования. Этот принцип означает, что портфель потребительских кредитов должен постоянно увеличиваться с целью отражения в изменениях потребностей физических лиц.

Комплексность в кредитном обслуживании физических лиц. В определенной степени этот принцип является развитием предыдущего принципа. Поскольку в потребностях людей существуют определенные причинно-следственные связи, коммерческий банк должен учитывать, что могут и должны сочетаться краткосрочные, долгосрочные и среднесрочные кредиты при обслуживании физических лиц. Так, долгосрочный ипотечный кредит может сопровождаться:

— револьверным кредитом на потребительские нужды,

— постоянно возобновляемыми с периодичностью 3-5 лет авто кредитами;

— сезонными кредитами на отдых и лечение.

Эффективность потребительского кредитования. Этот принцип означает, что в основе программ развития потребительского кредитования для коммерческого банка должна лежать совокупная оценка совокупного эффекта в сопоставлении с затратами и потенциальными рисками.

Совокупность этих принципов позволило сформировать стратегию и тактику банка в части кредитования населения в процессе выявления и удовлетворения потребностей населения в банковском обслуживании.

1.3. Методы кредитования физических лиц

Методы кредитования — это способы выдачи и погашения кредита в соответствии с принципами кредитования, определяющие характер связи движения кредита с процессом кругооборота фондов и заёмщика. В международной банковской практике существует:

-метод индивидуального выделения кредита (ссуда выдаётся на удовлетворение определённой целевой потребности в средствах на конкретный срок). Этот метод является основным при кредитовании новых клиентов, не имеющих ещё сложившейся кредитной истории в данном банке. Как правило, эта форма финансирования является безусловным контрактом, с момента заключения кредитного договора на банк накладываются определённые обязательства по срокам.

• метод открытия кредитной линии, т.е. кредитование, осуществляется в пределах заранее установленного банком для заёмщика лимита кредитования, который используется им по мере потребности путём оплаты предъявляемых к нему платёжных документов в течение определённого периода. В течение срока кредитной линии клиент может в любой момент получить ссуду без дополнительных переговоров с банком и каких-либо окормлений.

Различают возобновляемую и не возобновляемую кредитную линию. В случае открытия не возобновляемой кредитной линии после выдачи ссуды и её погашения отношения между банком и клиентом заканчиваются. При возобновляемой кредитной линии (револьверной) кредит предоставляется и погашается в пределах установленного лимита задолженности автоматически. Кредитная линия может быть также целевой (рамочной), если она открывается клиенту банком для оплаты ряда поставок определённых товаров в рамках одного контракта, реализуемого, в течение года или другого периода.

Метод кредитования обуславливает форму, вид ссудного счёта, используемого для выдачи и погашения кредита в зависимости от потребностей клиента и интересов банка. Организационно движение кредита (его выдача и погашение) отражается на ссудных счетах клиента, которые открывает ему банк. Ссудный счет — это такой счет, на котором отражается долг (задолженность) клиента банку по полученным кредитам, выдача и погашение ссуд. Для всех ссудных счетов характерна их общая конструкция: выдача кредита проходит по их дебету, погашение — по кредиту, задолженность клиента банку всегда по левой, дебетовой стороне ссудного счета.

В каждом конкретном случае клиенту могут быть открыты:

— обычные (простые) ссудные счета;

— специальный ссудный счёт;

— контокоррентный (расчётно-ссудный) счёт.

Рассмотрим особенности каждого вида ссудного счёта.

Обычные (простые) ссудные счета используются в банковской практике преимущественно для выдачи разовых ссуд. Погашение задолженности по этим счетам осуществляется в согласованные с заёмщиком сроки на основании срочных обязательств- поручений. Такие ссудные счета открываются в основном ссудозаемщикам — физическим лицам.

На каждый вид предоставленного кредита на неотложные нужды открывается ссудный счет. Согласно правилам бухгалтерского учета, такие счета ведутся по счетам 45505 — краткосрочные кредиты, 45506 -долгосрочные кредиты, 45815 — просроченная задолженность по ссудам физических лиц.

Предприятию может быть открыто сразу несколько простых ссудных счетов, если оно одновременно пользуется кредитом под несколько объектов и, следовательно, ссуды выдаются на разных условиях, на разные сроки и под неодинаковые проценты. Такой обособленный учёт ссуд имеет значение для осуществления банковского контроля за своевременным их погашением заёмщиком.

Специальный ссудный счёт открывается, как правило, заёмщикам, испытывающим постоянную потребность в банковском кредите, когда кредитом опосредуется большая часть платёжного оборота хозорганов. Специфика выдачи кредитов по этому счёту заключается в том, что выдача ссуд каждый раз документально не оформляется, а производится на основе заявления-обязательства, которое предоставляется банку заёмщиком. При открытии специального ссудного счёта ссуды выдаются по мере необходимости путём оплаты расчётных документов, а их погашение происходит путём оплаты направления выручки непосредственно на специальный ссудный счёт, минуя расчётный.

Расчётный счёт выполняет здесь роль вспомогательного счёта, поскольку по нему совершается ограниченный круг операций, связанных, главным образом, с распределением прибыли и выплатой зарплаты. Для этого периодически со специального счёта на расчётный счёт клиента перечисляется содержащаяся в выручке плановая доля нематериальных затрат и прибыли. Клиенту в банке может быть открыт только один специальный ссудный счёт, по которому выдаются ссуды под многие объекты, но при этом не исключается возможность открытия ему параллельно простых ссудных счетов, если банк сочтёт необходимым прокредитовать у предприятия отдельно какие-то операции.

Путём использования единого расчётно-ссудного (активно-пассивного) счёта, называемого в банковской практике контокоррентным, происходит кредитование первоклассных платёже- и кредитоспособных заёмщиков. Этот счёт является высшей формой доверия банка клиенту. По дебету этого счёта идут все платежи клиента, связанные с его производительной деятельностью и распределением прибыли, а в кредит зачисляется выручка и все другие поступления в пользу предприятия. Кредитовое сальдо счёта свидетельствует о наличии у предприятия в обороте в данный момент собственных средств, а дебетовое сальдо — о привлечении в оборот банковского кредита, за который взимается процент.

Контокоррентный счёт не исключает оформления клиентом в банке других видов банковского кредита (в основном средне- и долгосрочных), которые предоставляются с простых ссудных счетов, а зачисляются либо в кредит контокоррентного счёта, либо направляются непосредственно на оплату счетов поставщиков. Основанием для открытия контокоррентного счёта является заключение договора с клиентом о предоставлении контокоррентного кредита.

 

ГЛАВА 2. АНАЛИЗ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ОАО «СБЕРБАНК»

1.2. Краткая характеристика ОАО «Сбербанк»

ОАО «Сбербанк» — акционерный коммерческий ипотечный Сберегательный банк Российской Федерации (открытое акционерное общество), Омское отделение  № 8634, по адресу город Омск, ул. Маршала Жукова, 4, корп. 1.

В 1865 г. открылось Омское отделение Государственного банка, которое было создано для оживления торговых оборотов и упрочения денежно-кредитной системы.

В  1923 г. в г.Омске открылась первая сберегательная касса при губернаторском финансовом отделе, что  располагалась на ул. Ленина. К 1940 г. во всех районах и городах Омской области работало уже более 500 сберкасс.

В 2004 г. банк получил статус омского отделения Западно-Сибирского Банка Сбербанка России.

ОАО «Сбербанк» в Омске имеет 87 филиалов, в том числе 12 офисов обслуживания как физических, так и юридических лиц, 74 офиса по обслуживанию физических лиц и 5 Центров развития малого бизнеса в разных районах города, а также Центр по обслуживанию VIP-клиентов. На территории Омской области работает более 300 филиалов, более 30 из них предназначены для обслуживания не только физических, но и юридических лиц. Сеть растет с каждым годом — только в течении 2008 года в Омске открылось 6 новых дополнительных офисов.

В Омской области банк лидирует по ключевым показателям. В рэнкинге всех российских кредитных организаций «Омск-Банк» с активами 5,82 млрд. рублей на 1 июня 2010 года занимает 286-е место, расположившись рядом с банками «Гарант Инвест» и «Акцепт».

Управление ОАО «Сбербанк» основывается на принципе корпоративности в соответствии с Кодексом корпоративного управления.

Организационная структура ОАО «Сбербанк»

Организационная структура банка включает функциональные подразделения и службы банка, каждая из которых имеет определенные права и обязанности. Выбор оптимальной организационной структуры банка является условием эффективности организации труда в банке, его успешной коммерческой деятельности.

Управление ОАО «Сбербанка» основывается на принципе корпоративности в соответствии с Кодексом корпоративного управления[5].

Органами управления ОАО «Сбербанка» являются:

Совет директоров банка — высший руководящий орган ОАО «Сбербанка». На общем собрании директоров принимаются решения по основным вопросам деятельности Банка.

Правление Банка состоит из 7 членов. Возглавляет Правление банка Председатель правления банка.

Совет директоров банка является высшим органом управления Банком.

К компетенции Совета директоров банка относятся вопросы:

• внесение изменений и дополнений в Устав банка или утверждение Устава банка в реорганизация банка;
• ликвидация банка, назначение ликвидационной комиссии и утверждение промежуточного и окончательного ликвидационных балансов;
• избрание Председателя Правления банка и досрочное прекращение его полномочий; избрание членов Ревизионной комиссии банка и досрочное прекращение их полномочий;
• определение количества, номинальной стоимости, категории (типа) объявленных акций и прав, предоставляемых этими акциями;
• увеличение уставного капитала путем увеличения номинальной стоимости акций;
• увеличение уставного капитала путем размещения дополнительных акций посредством закрытой подписки;
• увеличение уставного капитала путем размещения дополнительных акций по открытой подписке в случае, если количество дополнительно размещаемых по открытой подписке акций составляет более 25% ранее размещенных банком обыкновенных акций;
• увеличение уставного капитала путем размещения дополнительных акций по открытой подписке в случае, если количество дополнительно размещаемых по открытой подписке акций составляет не более 25%, ранее размещенных банком обыкновенных акций;
• размещение посредством закрытой подписки облигаций, конвертируемых в обыкновенные акции, и иных эмиссионных ценных бумаг, конвертируемых в обыкновенные акции;
• размещение посредством открытой подписки облигаций, конвертируемых в обыкновенные акции, и иных эмиссионных ценных бумаг, конвертируемых в обыкновенные акции, составляющие более 25%, ранее размещенных банком обыкновенных акций;
• уменьшение уставного капитала банка путем уменьшения номинальной стоимости акций, приобретения банком части акций в целях сокращения их общего количества, а также погашения приобретенных или выкупленных банком акций;
• утверждение аудитора банка;
• утверждение годовых отчетов, в том числе годового бухгалтерского отчета банка, а также распределение прибыли, в том числе выплата (объявление) дивидендов, по результатам финансового года; определение порядка ведения Совета директоров банка;
• дробление и консолидация акций; принятие решений об одобрении сделок, в которых имеется заинтересованность, в случаях, предусмотренных федеральным законом;
• принятие решений об одобрении крупных сделок в случаях, предусмотренных федеральным законом;
• приобретение банком размещенных акций в целях сокращения их общего количества при уменьшении уставного капитала банка;
• принятие решения об участии в финансово-промышленных группах, ассоциациях и иных объединениях коммерческих организаций;
• утверждение внутренних документов банка: порядка проведения Совета директоров банка, Положения о Правлении, Положения о ревизионной комиссии; решение иных вопросов, предусмотренных федеральным законом и Уставом банк.

К компетенции Правления банка относятся вопросы руководства текущей деятельностью банка, за исключением вопросов, отнесенных к компетенции Совета директоров банка.

Правление Банка в соответствии с возложенными на него задачами:

1. Предварительно обсуждает все вопросы, подлежащие рассмотрению Советом директоров банка, в том числе годовые отчеты, включая годовой бухгалтерский отчет банка, подготавливает по ним проекты соответствующих решений, обеспечивает их реализацию;
2. Обсуждает отчеты руководителей подразделений центрального аппарата банка и руководителей филиалов — территориальных банков, а также отделений банка об итогах деятельности за соответствующие периоды и об итогах работы по конкретным направлениям банковской деятельности;
3. Определяет политику Банка в сфере управления рисками, обеспечивает условия для ее эффективной реализации, организует процесс управления рисками в Банке, определяет подразделения, ответственные за управление отдельными видами рисков;
4. Организует внедрение в практику работы подразделений банка наиболее прогрессивных банковских технологий, осуществляет реализацию проектов по комплексной автоматизации банковских работ, обеспечивает создание современной банковской инфраструктуры;
5. Организует и проводит в установленном порядке работу по совершенствованию сети филиалов и других обособленных подразделений Банка, принимает решения об изменении статуса, наименования филиала;
6. Рассматривает и решает вопросы об участии и прекращении участия Банка в других организациях, за исключением принятия решения об участии в финансово-промышленных группах, ассоциациях и иных объединениях коммерческих организаций;
7. Утверждает процентные ставки по вкладам физических лиц;
8. Рассматривает состояние учета, отчетности и внутреннего контроля в Банке, заслушивает отчеты руководителей филиалов и других обособленных подразделений банка по результатам ревизий и проверок их деятельности, принимает решения по этим вопросам;
9. Осуществляет контроль за соблюдением подразделениями Банка федеральных законов и иных нормативных правовых актов;
10. Устанавливает систему оплаты труда в банке;
11. Рассматривает вопросы об утверждении в должности и освобождении от должности председателей территориальных банков, о предложениях по награждению наиболее отличившихся работников государственными наградами РФ и награждении работников наградами банка;
12. Утверждает внутренние документы, регулирующие текущую деятельность Банка, в том числе определяющие политику банка в различных областях деятельности, управление банковскими рисками, работу коллегиальных рабочих органов банка, за исключением внутренних документов, утверждение которых отнесено к компетенции Совета директоров банка;
13. Образует коллегиальные рабочие органы, в том числе коллегии, комитеты Банка, утверждает положения о них и устанавливает их компетенцию, в том числе по утверждению внутренних документов банка, определяющих правила, процедуры, порядок проведения банковских операций и других сделок, порядок взаимодействия структурных подразделений центрального аппарата банка, его филиалов;
14. Утверждает положения о филиалах банка;
15. Принимает решение о назначении временного управления или уполномоченного представителя Банка по управлению филиалом (территориальным банком и отделением);
16. Рассматривает и решает другие вопросы деятельности банка.

Предоставление клиентам банка полного спектра банковских услуг на уровне международных стандартов и лучших условий по обслуживанию (качественное обслуживание, привлекательные процентные ставки, низкие тарифы, индивидуальный подход) является одной из главных стратегических задач банка.

Банк является членом Ассоциации российских банков, Омского Банковского Союза, Московской межбанковской валютной биржи, Сибирской межбанковской валютной биржи (г. Новосибирск), Санкт-Петербургской межбанковской валютной биржи, международной платежной системы Visa International, Омской Торгово-промышленной палаты.

ОАО «Сбербанк» (Омск) сотрудничает с крупнейшими предприятиями региона, как ЗАО ГК «Титан», НПО «Мостовик», ОАО «Газпром нефть», ОАО «Омск Водоканал», Омский филиал ОАО «Сибирьтелеком», Омское моторостроительное объединение им. П.И. Баранова.

Правовое  регулирование банковской деятельности основывается на ФЗ «О банках и банковской деятельности» от 03.02.96 г. (ред. от 28 июня 2014 г. № 189-ФЗ), ФЗ «О центральном банке Российской Федерации» от 26.04.95 г. (ред. от 01.06.2014 г. № 202-ФЗ), Конституции РФ и других Федеральных Законах, нормативных актах Банка России.

Основной целью деятельности является привлечение денежных средств от физических и юридических лиц, осуществление кредитно-расчетных и иных банковских операций и сделок с физическими и юридическими лицами для получения прибыли.

ОАО «Сбербанк» действуют на основании Устава, который принимается его участниками. В Уставе содержатся следующие сведения: наименование банка и его местонахождение (почтовый и юридический адрес); перечень выполняемых им банковских операций; размер уставного капитала, резервного и иных фондов, образуемых банком; указание на то, что банк является юридическим лицом и действует на коммерческой основе; данные об органах управления банка, порядке образования и функциях.

ОАО «Сбербанк» является юридическим лицом со всеми присущими юридическому лицу характеристиками. ОАО «Сбербанк»  является соучредителем или участвует своим капиталом в деятельности более 100 коммерческих банков, страховых и финансовых компаний, торговых домов, инвестиционных фондов. ОАО «Сбербанк» имеет генеральную лицензию на совершение международных кредитно-расчетных и валютных операций, являясь уполномоченным банком.

Деятельность ОАО «Сбербанка» направлена на расширение функций, улучшение обслуживания клиентов и достижение большей прибыли. Сбербанк осуществляет услуги по кредитованию населения, покупке и продаже свободно конвертируемой валюты, организует работы по расчетно-кассовому обслуживанию юридических лиц, проводит операции с ценными бумагами, обеспечивает освоение различных форм кредитования и максимального использования кредитных ресурсов для повышения доходов учреждений банка, оказывает финансовые услуги.

Основное направление инвестирования — кредитование банком предприятий оптовой и розничной торговли, топливно-энергетического комплекса, строительства, химической и пищевой промышленности.

2.2. Анализ активов и пассивов ОАО «Сбербанк»

Анализ структуры активов  баланса  ОАО «Сбербанк» ( табл .1) .

Таблица 1. Анализ структуры активов  баланса  ОАО «Сбербанк» за период  2011-2013г.г,мл н.руб.

Из таблицы 1 можно  сделать вывод, что в 2013 г. совокупные активы увеличились на 42,2% и достигли 10 трлн .руб. в сравнении с 2011г. Основой роста  являлись кредиты клиентам и вложения в ценные бумаги.

Доля средств находящаяся в  Центральном Банке РФ по степенно  увеличивалась в  среднем на 32% и  на 2013г. составила 151197 млн .руб., а за 2011г. — 112238 млн .р уб., за 2012г. – 128925 млн .руб.

Чистые вложения в ценные бумаги за 2011 г. возросли на 69,6% и составили на 2011г.-1851423 млн .руб.

После реализаци и портфеля ОБР объем ценных бумаг сократился на 14,5% и на 2013г. составил 1580627 млн .руб.

Денежные средства увеличились с 270396 мл н. руб. за 2011г. на 19,1% и составил и на 2012г. – 322303млн .руб. В период до 2013г. продолжился их рости на 2013г. значение равно 492 881 мл н. руб., что почти на 52% больше показателя 2012г.

Средства  вложенные  в  прочие  активы увеличились на 41%, на  2013г. составили 126452 млн.руб.

Анализ динамики пассивов баланса ОАО «Сбербанк» ( табл.2)

Таблица 2. Анализ динамики пассивов баланса ОАО «Сбербанк России » за период  2011-2013г.г., млн.руб.

 

Из таблицы 2 можно сделать вывод, что совокупные пассивы увеличились на 42,2% и достигли 10 трлн.руб. Основой роста являлись кредиты клиентам и средства Центрального Банка РФ.

Собственный капитал увеличился на 452389 млн.руб., и составил на 2013г. 10419419 млн.руб., на 2011г. 7096995 млн.руб., на 2012г. 8523247 млн.руб.

Сумма выпущенных долговых обязательств снизилась почти на 30% и составила на 2013г. 87223 млн.руб., на 2011г. 122853 мл н.руб., и на 2012г. 111983 млн .руб.

Средства кредитных организаций возросли на 334078 млн .руб. и на 2013г. составили 477467 мл н .руб., на 2011г. 143389 млн .руб., и  на 2012г. 291094 млн.руб.

Денежные средства выделяемые на прочие обязательства увеличились на 27% за 2011г., на 11% за 2012г., и на 2013г. 84730 млн.руб.

Резервы на прочие потери увеличились на 2%.

Основной ресурсной базой банка остаются депозиты физических лиц, доля которых в общих обязательствах составляет на и больший процент.

Основным источником средств фондирования операций банка остаются средства клиентов . И х объем с 2011г. К 2013г. увеличился на 18,1% и составил около 7,9 трлн.руб.

Капитал  банка , рассчитываемый по  Положению Банка  России  №215-П, увеличился на  25%. Источник роста  капитала  – заработанная чистая прибыль. Достаточность капитала  на  2013г. Составила  16,0%.

Анализ доходов , расходов  и  прибыл и  ОАО  «Сбербанк»

Анализ динамики  доходов  и  расходов ОАО «Сбербанк»( табл .3) .

Та блица 3. Анализ динамики доходов и расходов ОАО «Сбербанк» за период 2011-2013г.г., млн .руб.

 

Из таблицы 3 можно сделать вывод, что чистые процентные доходы выросли на 0,5%  в сравнении с 2011г. и до 15,2%( 75932 млн.руб.) и по состоянию н а 2013г. составили 575826 млн .руб.(2011г. – 499894 млн .руб., 2012г.–502833 млн .руб.). Процентные доходы сократились на 1,7 % в 2012г., но в следствии активизации работы по сбору ранее недоплаченных % по кредитам доходы возросли н а 5,2% и на 2013г. составили 837888 млн .руб. (2011г.–  811 316 млн .руб., 2012г. – 796 993 млн .руб.) .

Процентные расходы снизились на 16,3%(49361 млн .руб.) и на 2013г. составили 262 062 млн .руб. ( 2011г. – 311 423 млн .руб, 2012г. – 294 160 млн .руб.). Основой составляющей процентные расходы являются процентные расходы по средствам физических лиц[ 11,с.17] .

Значительно увеличился процентный доход по ценным бумагам за  2012г. на  87,8%, это  объясняется ростом вложений Банком средств в облигации Центрального Банка и корпоративные облигации.

Объем расходов на формирование резервов значительно сократился на 376 081 млн .руб.(96%) и составил на 2013г. 11240 млн .руб., на 2011г. этот показатель был равен 387 321 млн .руб.

Сокращение чистого дохода от операций с ценными бумагами за  2011-2013г. связано с уменьшение портфеля долговых ценных бумаг на 2011г. чистые доходы от операций с ценными бумагами составляли 17787 млн .руб., на 2012г. — 16554 млн .руб, и на  2013г. – 7388 млн . руб.

Чистый доход от операций с иностранной валютой начал постепенно увеличиваться и возрос с 1 592 млн .руб до 9 036 млн .руб. за 2011-2013г.г.

Чистые комиссионные доходы возросли на 23,4% до 125 576 млн .руб. в 2013г., их рост обеспечил комиссионный доход полученный по операциям с банковскими картами, расчетным операциям, эквайрингу, зарплатных проектах, обслуживание бюджетных счетов. Сократился объем комиссионных доходов по операциям с ценными бумагами .

Операционные расходы банка возросли на 58,8% до 337 368 млн .руб. в 2013г. Более всего на рост операционных расходов повлияли: запланированный рост расходов на содержание персонала; административно-хозяйственные расходы, сопровождающие развитие бизнеса; отчисления в Фонд обязательного страхования вкладов, выросшие вследствие увеличения объема вкладов.

Сдерживали рост операционных расходов снизившиеся в 2013г. расходы от уступки собственных прав требования.

---

Страницы:   1   2   3

---