Глава 3. Проектная часть
3.1. Дерево целей проекта
Исходя из комплексного анализа деятельности ООО «Импульс» были выявлены следующие проблемы .
- Отсутствие маркетолога
- Не использование ресурсов интернета для рекламы и для большей доступности и удобства клиентов
- Отсутствие рекламной вывески
Как видно из рисунка 3.1.1,для решения проблем вкомпаний ООО «Импульс» нужно
- Разместить вакансию на специализированом сайте
- Разместить рекламу в «Яндекс Директ»
- Создать группу в социальной сете
- Заказать рекламную вывеску
3.2. Характеристика мероприятий по совершенствованию маркетинговой деятельности ООО «Импульс»
3.2.1. Мероприятие 1 – «Дополнение штата сотрудников специалистом по маркетингу»
Для повышения уровня конкурентоспособности и повышению прибыли . Организация нуждается с сотрудники ,который будет отвечать ,развивать и разрабатывать ряд маркетинговых предложений.
Для этого директору фирмы нужно открыть данную вакансию зарегистрироваться на соответствующем сайте ,разместить данную вакансию и произвести отбор кадров. . Для этого нужно произвести соответствующие затраты представленные в таблице 3.2.1.1
Таблица № 3.2.1.1-Затраты по мероприятию 1
| № п/п | Статья затрат | Сумма тыс.руб |
| 1. Единовременные затраты | ||
| 1 | Размещение информации о вакансии на специальном сайте | 8 |
| 2. Текущие затраты | ||
| 2 | Заработная плата | 15 |
| Итого затрат: | 23 | |
Из таблицы 3.2.1 видно, что затраты по первому мероприятию составят 23 тыс. руб( 8000-единовременных и 15000 -текущих).
3.2.2. Мероприятие 2-использование сети интернет
Проведя опрос среди клиентов, было выявлено, что всего 5 % узнали о фирме из интернета.
Использование ресурсов интернета можно использовать для рекламы и для большей доступности и удобства клиентов( использование соц. сетей)
Для использования социальных сетей достаточно создать свою страницу, или группу и вести активную деятельность с публикацией предложений .
Так же проводить консультирование клиентов . Принимать отзывы и предложения от туристов .Этим в фирме могут заниматься все менеджеры. В таких группах клиенты могут оставлять отзывы и пожелания, так же можно выложить различные видео-ролики о странах и курортах. Презентаций отелеллей.
Использование Социальных сетей не несет никаких затрат .
Для рекламы турфирмы-можно воспользоваться контекстной рекламой на одном из крупнейших сайтов –поисковиков «Яндекс»
Нужно зарегистрироваться в личном кабинете на «Яндекс директ» ,регистрация бесплатна ,а дальше пополнить личный счет на свое усмотрение
Ввести специальные слова для поисков и ставить ставки для поднятие своей рекламы в топе. Счет можно пополнять любой суммой ,на данном этапе в размере 5000 руб.
При выполнении первого мероприятия, то поднятием ставок для большего эффекта может заниматься специалист по маркетингу .Или генеральный директор турфирмы .
Данное мероприятие не имеет единовременных затрат ,текущие затраты составляют пять тысяч рублей.
3.2.3. Мероприятие 3-заказ рекламной вывески
Турфирма находиться на первом этаже жилого дома, яркая вывеска нужна для привлечения внимания клиентов и быстрого нахождения турфирмы .
Для этого ген. директору компаний нужно связаться с менеджером компаний по изготовлению наружной рекламы .Выбрать дизайн и надпись вывески , произвести и оплатить заказ.
Единовременные затраты по этому мероприятию составляют 15 тысяч рублей. Текущих затрат-нет.
3.2.4. Сводная информация по всем трем мероприятиям
Сводная информация по затратам для всех мероприятия представлена в таблице 3.2.4.1
Таблица 3.2.4.1-Информация по затратам по трем мероприятиям .
| №п/п | Мероприятие | Сумма тыс.руб |
| 1.Единовременные затраты | ||
| 1 | Мероприятие 1- | 8 |
| 2 | Мероприятие 3- | 12 |
| Итого единовременных затрат: | 20 | |
| 2.Текущие затраты | ||
| 3 | Мероприятие 1- | 15 |
| Мероприятие 2- | 5 | |
| Итого текущих затрат | 20 | |
| Итого всех затрат : | 40 | |
Из таблицы видно, что для осуществления всех трех мероприятий нужны затраты в размере 43 тысячи рублей .Из которых 23 тысячи рублей-будут единовременными ,а 15 тысяч рублей –текущими .
3.3. Оценка эффективности мероприятий
Рассмотрим эффективность каждого из предложенных мероприятий проекта.
Мероприятие 1
По мнению экспертов, работа специалиста по маркетингу может увеличить выручку до 30%. Предположим для ООО «Импульс» увеличение выручки на 15 % (42482/100*15=6372,3 тыс .руб) и составит 48854,3тыс руб.
Рассчитаем изменение себестоимости по формуле 3.3.1.
Сп=Зп1+Зп2+Пп, (3.3.1)
где Сп — планируемая себестоимость,
Зп1- постоянные затраты до проведения мероприятия,
Зп2- изменения постоянных затрат в результате проведения мероприятий,
Пп — планируемые переменные.
Изменение планируемых переменных затрат рассчитаем по формуле 3.3.2.
Пп=П1 * И, (3.3.2)
где П1 — переменные затраты до проведения мероприятия,
И — индекс роста выручки от реализации.
Рассчитаем индекс роста выручки:
И = 48854/42482=1,14
Постоянные затраты до проведения мероприятия -3024
Переменные затраты после проведения мероприятия -35625
Расчет планируемых затрат по формуле 3.3.2
Пп=35625*1,14=40612,5
Единовременные затраты на мероприятие 1-состовляют 23тыс.руб.
Расчет планируемой себестоимости по формуле 3.3.1
Сп=3024+23+40612,5=43659,5
Таблица 3.3.1.- Технико-экономические показатели эффективности мероприятия 1,тыс.руб.
| № п/п | Наименование показателя | Ед. изм. | До проведения мероприятия | После внедрения мероприятия | Отклонения | |
| +/- | % | |||||
| А | Б | В | 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1. | Выручка (без НДС) | Тыс. руб. | 42482 | 48854 | 6372 | 14,9 |
| 2. | Себестоимость | Тыс. руб. | 38649 | 43659,5 | 5010,5 | 12,9 |
| 3. | Стоимость основных производственных фондов | Тыс. руб. | 72 | 72 | 0 | 100 |
| 4. | Численность работающих | Чел. | 7 | 8 | 1 | 14 |
| 5. | Фонд оплаты труда | Тыс. руб. | 1440 | 1620 | 180 | 12,5 |
| 6. | Прибыль от реализации | Тыс. руб. | 3833 | 5195 | 1362 | 35,5 |
| 7. | Рентабельность производства | % | 9,9 | 11 | 1,1 | Х |
| 8. | Рентабельность продаж | % | 9 | 10 | 1 | Х |
| 9. | Производительность труда (стр.1/стр.4) | Тыс. руб./чел. | 6068,8 | 6106,7 | 37,9 | 0,6 |
| 10. | Фондоотдача (стр.1/стр.3) | Руб./руб. | 575 | 678 | 103 | 17,9 |
| 11. | Средняя заработная плата (стр.5/стр.4) | Тыс. руб. | 205 | 202 | -3 | -2 |
Из таблицы видно из таблицы ,выручка после первого мероприятия увеличилась на 14,9% и составила 48854тыс руб.
Себестоимость увеличилась на 12,9% и составила 5010,5тыс.руб.
Так же увеличился штат сотрудников на одного и фонд оплаты труда вырос на 12,5% .
Мероприятие 2
По мнению экспертов эффективность контекстной рекламы зависит от вложений и эффективном использований ставок, при нашем вложений она может составить 3 %. И составит 1274 (42482/100*3). Тогда выручка станет 43756 тыс.руб.
Расчет изменения себестоимости : для это рассчитаем индекс роста выручки
И=43756/42482=1,02
Постоянные затраты до проведения мероприятия 2 — 3024
Переменные затраты до проведения мероприятия 2 — 35625
Расчет планируемых переменных затрат по формуле 3.2.2
Пп=35625*1,02=36337,5
Единовременные затраты на мероприятие 2 –отсутствуют
Расчет планируемой себестоимость по формуле 3.3.1
Сп=3024+0+36337,5=39361,5
Таблица 3.3.2-Технико-экономические показатели эффективности мероприятия 2,тыс.руб.
| № п/п | Наименование показателя | Ед. изм. | До проведения мероприятия | После внедрения мероприятия | Отклонения | |
| +/- | % | |||||
| А | Б | В | 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1. | Выручка (без НДС) | Тыс. руб. | 42482 | 43756 | 1274 | 2,9 |
| 2. | Себестоимость | Тыс. руб. | 38649 | 39361,5 | 712,5 | 1,8 |
| 3. | Стоимость основных производственных фондов | Тыс. руб. | 72 | 72 | 0 | 100 |
| 4. | Численность работающих | Чел. | 7 | 7 | 0 | 100 |
| 5. | Фонд оплаты труда | Тыс. руб. | 1440 | 1440 | 0 | 100 |
| 6. | Прибыль от реализации (стр.1-стр.2) | Тыс. руб. | 3833 | 4394,5 | 531,5 | 15 |
| 7. | Рентабельность производства (стр.6/стр.2) | % | 9,9 | 11 | 1,1 | Х |
| 8. | Рентабельность продаж (стр.6/стр.1) | % | 9 | 10 | 1 | Х |
| 9. | Производительность труда (стр.1/стр.4) | Тыс. руб./чел. | 6068,8 | 6250,8 | 182 | 2,9 |
| 10. | Фондоотдача (стр.1/стр.3) | Руб./руб. | 575 | 607 | 32 | 5,5 |
| 11. | Среднемесячная заработная плата (стр.5/стр.4) | Тыс. руб. | 205 | 205 | 0 | 100 |
Мероприятие 3
По мнению экспертов ,яркая вывеска может привлечь большее количество клиентов и увечить выручку на 1-3% .Придерживаясь данному заключению, представим что в ООО «Импульс »выручка выросла на 2% .
И составит 849 (42482/100*2). Тогда выручка станет 43331 тыс.руб.
Расчет изменения себестоимости : для это рассчитаем индекс роста выручки
И=43331/42482=1,01
Постоянные затраты до проведения мероприятия 2 — 3024
Переменные затраты до проведения мероприятия 2 — 35625
Расчет планируемых переменных затрат по формуле 3.2.2
Пп=35625*1,01=35981,2
Единовременные затраты на мероприятие 3 –12 тыс.руб
Расчет планируемой себестоимость по формуле 3.3.1
Сп=3024+12+35981,2=39017,2
Таблица 3.3.3.-Технико-экономические показатели эффективности мероприятия 3,тыс.руб.
| № п/п | Наименование показателя | Ед. изм. | До проведения мероприятия | После внедрения мероприятия | Отклонения | |
| +/- | % | |||||
| А | Б | В | 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1. | Выручка (без НДС) | Тыс. руб. | 42482 | 43331 | 849 | 1,9 |
| 2. | Себестоимость | Тыс. руб. | 38649 | 39017,2 | 368,2 | 0,9 |
| 3. | Стоимость основных производственных фондов | Тыс. руб. | 72 | 72 | 0 | 100 |
| 4. | Численность работающих | Чел. | 7 | 7 | 0 | 100 |
| 5. | Фонд оплаты труда | Тыс. руб. | 1440 | 1440 | 0 | 100 |
| 6. | Прибыль от реализации (стр.1-стр.2) | Тыс. руб. | 3833 | 4313,8 | 480,8 | 12 |
| 7. | Рентабельность производства (стр.6/стр.2) | % | 9,9 | 11 | 1,1 | Х |
| 8. | Рентабельность продаж (стр.6/стр.1) | % | 9 | 9,9 | 0,9 | Х |
| 9. | Производительность труда (стр.1/стр.4) | Тыс. руб./чел. | 6068,8 | 6190,14 | 121,34 | 1,9 |
| 10. | Фондоотдача (стр.1/стр.3) | Руб./руб. | 575 | 601,8 | 26,8 | 4,6 |
| 11. | Среднемесячная заработная плата (стр.5/стр.4) | Тыс. руб. | 205 | 205 | 0 | 100 |
Технико-экономический показатели эффективности проекта по всем трем мероприятиям представлены в таблице 3.3.4.
Таблица 3.3.4-Технико-экономические показатели эффективности проекта
| № п/п | Наименование показателя | Ед. изм. | До проведения мероприятия | Мероприятие 1 | Мероприятие 2 | Мероприятие 3 | После внедрения мероприятия | Отклонения | |
| +/- | % | ||||||||
| А | Б | В | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 8 |
| 1. | Выручка (без НДС) | Тыс. руб. | 42482 | 6372 | 1274 | 849 | 50977 | 8495 | 19 |
| 2. | Себестоимость | Тыс. руб. | 38649 | 5010,5 | 712,5 | 368,2 | 44740,2 | 6091,2 | 15 |
| 3. | Стоимость основных производственных фондов | Тыс. руб. | 72 | 0 | 0 | 0 | 72 | 0 | 100 |
| 4. | Численность работающих | Чел. | 7 | 1 | 0 | 0 | 8 | 1 | 14 |
| 5. | Фонд оплаты труда | Тыс. руб. | 1440 | 180 | 0 | 0 | 1580 | 180 | 9,7 |
| 6. | Прибыль от реализации | Тыс. руб. | 3833 | 1362 | 561,5 | 480 | 6236,5 | 2403,6 | 62 |
| 7. | Рентабельность производства | % | 9,9 | 1,1 | 1,1 | 1,1 | 13,2 | 3,3 | Х |
| 8. | Рентабельность продаж | % | 9 | 1 | 1 | 0,9 | 11,9 | 2,9 | Х |
| 9. | Производительность труда | Тыс. руб./чел. | 6066,8 | 37,9 | 182 | 121,34 | 6408,04 | 341,24 | 0,5 |
| 10. | Фондоотдача | Руб./руб. | 575 | 103 | 32 | 26,8 | 736,8 | 161,8 | 26 |
| 11. | Средняя заработная плата | Тыс. руб. | 205 | -3 | 0 | 0 | 202 | -3 | 1,4 |
Из таблицы видно, что после проведенных мероприятий, штат сотрудников увеличился на одного человека. Выручка увеличилась на 19 %,а себе стоимость поднялась на 15 %.
На рисунке 3.3.1 представлены основные изменения после внедрения мероприятий.
Из рисунка видно ,что все показатели увеличились.
Выводы по 3 главе
Для усовершенствования маркетинговой деятельности ООО « Импульс» были предложены следующие мероприятия:
- Принять на работу специалиста по маркетингу
- Использовать ресурсы Интернета
- Разместить вывеску над входом .
Затраты по всем трем мероприятия составили 40 тысяч рублей, из которых 20тыс.руб-единовременные и 20тыс.руб –текущих .
Проведя расчеты технико-экономических, можно сделать вывод, что все показатели после внедрения предложенных мероприятий улучшились.
Выручка выросла на 8495 тыс.руб. (19%).
За счет увеличения выручки, произошел рост себестоимости на 15% и она составила 6091,2тыс .руб
Прибыль от реализации увеличилась на 2403,6 тыс.руб. Показатели рентабельности также улучшились:
-рентабельность производства увеличилась на 3,3 % и составила 13,2 %,
-рентабельность продаж увеличилась на 3,9 % .
Фондоотдача увеличилась на 161,8 руб. (26%) .
Мероприятия 1 и 2 будут более эффективным в комплексе и не несут больших затрат .
В целом, исходя из данных таблицы 3.3.4, все мероприятия экономически эффективны.