Анализ деятельности АО Россельхозбанк по формированию ресурсной базы. Часть 4

1  2  3  4

---

ГЛАВА 3. МЕРОПРИЯТИЯ ПО ПОВЫШЕНИЮ  ЭФФЕКТИВНОСТИ ФОРМИРОВАНИЯ РЕСУРСНОЙ БАЗЫ  АО «РОССЕЛЬХОЗБАНК»

 

3.1 Рекомендации по совершенствованию механизма формирования ресурсной базы АО «Россельхозбанк»

 

Прежде чем сформулировать рекомендации по совершенствованию механизма формирования ресурсной базы АО «Россельхозбанк», по мнению автора необходимо обратиться к анализу проблем применения таких механизмов в исследуемом Банке.

Итак, для того, чтобы определить основные проблемы формирования ресурсной базы АО «Россельхозбанк», необходимо располагать достоверной информацией из внешних и внутренних источников для управления финансовыми ресурсами Банка. Вся использованная информация должна быть своевременной, значимой, а также из надежных источников.

Внутренние источники направлены в первую очередь для отслеживания выполнения всех нормативов по управлению пассивами, в то время как внешние источники формируют стратегию, а также общую модель для прогнозирования экономического развития АО «Россельхозбанк».

Вся информация из внутренних и внешних источников, указанная в таблице ниже, необходима Банку для эффективного управления своими пассивами.

Таблица 9 Необходимая информация для управления пассивами

 

Данная информация позволяет аналитикам АО «Россельхозбанк»:

1. Обозначить будущие, а также текущие, риски;
2. Определить величину данных рисков с помощью анализа чувствительности пассивов к уровню инфляции, изменениям валютного курса и процентных ставок;
3. На основе анализа, определить план действий для поддержания требуемой совокупной позиции по балансу (отрицательной, положительной или же нейтральной к изменению процентных ставок);
4. Оценить возможные потери или затраты для будущей стратегии, а в случае выявления таковых принять соответствующие меры для изменения политики АО «Россельхозбанк».

В итоге после получения всей необходимой информации, функциональными подразделениями Банка должны быть приняты соответствующие решения.

Соответственно, главной задачей АО «Россельхозбанк» является выбор такой структуры своего капитала, способствующей сохранению стабильного уровня доходов банка при наименьших затратах на формирование его ресурсной базы, а также его репутации на таком уровне, который позволит привлекать необходимые ему денежные средства на более выгодных условиях.

Существует несколько принципов, способствующие совершенствованию системы управления ресурсной базой коммерческого банка:

1. Стратегическое планирование. Правлением АО «Россельхозбанк» должны быть разработаны основные направления развития банка и проконтролирована работа отделов по достижению этих целей. Целью данного планирования является разработка и внедрение таких банковских продуктов, которые поспособствуют увеличению объема операций банка, соответственно, его дохода и стоимости его акций на рынке;
2. Четкое разграничение ответственности, прав и обязанностей. Правление АО «Россельхозбанк» должно функционировать на принципе делегирования полномочий и четко определить зоны ответственности каждого структурного подразделения»
3. Уровень квалификации. Значительная часть сотрудников АО «Россельхозбанк» по управлению финансовыми ресурсами должна иметь соответственный уровень квалификации, а также возможность высказывать независимое экспертное мнение. Для этого в Банке может создаваться аудиторский комитет;
4. Своевременный контроль со стороны руководства АО «Россельхозбанк» Ни одно решение в банке не должно приниматься единолично. Внутрибанковский контроль должен способствовать принятию своевременных управленческих решений на сохранение активов банка, управление рисками, связанными с банковской деятельностью и хорошее состояние отчетности.

По результатам проведенного анализа нами было выявлено то, что сильной стороной деятельности АО «Россельхозбанк» является наличие гибкого подхода к управлению своей ресурсной базой, об этом говорит соответствие структуры ресурсов АО «Россельхозбанк» оптимальному правилу распределения.

В ходе анализа собственных средств АО «Россельхозбанк» нами были сделаны следующие выводы:

1. Собственные средства АО «Россельхозбанк» увеличиваются, причем прирост обусловлен прибылью АО «Россельхозбанк» по результатам деятельности;
2. Доля собственных средств в общем объеме ресурсной базы АО «Россельхозбанк» соответствует норме;
3. Уставный капитал АО «Россельхозбанк» состоит из обыкновенных и привилегированных акций;
4. Коэффициент достаточности базового капитала, рассчитанный в соответствии с требованиями Базеля III, составляет 9,749%. Коэффициент достаточности собственных , рассчитанный в соответствии с требованиями Базеля III, на конец 2020 г. составляет 14,4%, когда нормой является 8%;
5. Динамика рентабельности капитала РСХБ положительная, несмотря на незначительное уменьшение рентабельности.

Таким образом в результате анализа нами был сделан вывод, что АО «Россельхозбанк» имеет достаточное значение, а также позитивную динамику собственного капитала, которая соответствует значениям, установленным банковской практикой.

Однако, на сегодняшний день для каждого коммерческого банка остается проблема формирования собственного капитала в виду ужесточения регуляторных норм, а также поэтапного внедрения Базель II и III.

Здесь стоит отметить, что для таких государственно-значимых организаций, как АО «Россельхозбанк», ЦБ РФ были установлены надбавки к нормативам достаточности собственных средств, а также норматив показателя краткосрочной ликвидности, которые подразумевают поэтапное повышение требований.

Кроме того, повышен коэффициент риска по корпоративным кредитам и облигациям в иностранной валюте, а также увеличены обязательные резервные требования по депозитам физ- и юрлиц, поэтому перед руководством АО «Россельхозбанк» встала необходимость регулярной оценки соответствия достаточности собственного капитала нормативным требованиям, а также поддержания баланса собственных и заемных средств ресурсной базы.

Для того чтобы сформировать оптимальный баланс собственного капитала, АО «Россельхозбанк» следует оптимизировать механизм его оценки. Качественная оценка собственного капитала АО «Россельхозбанк» будет способствовать формированию оптимального баланса между всеми частями собственного капитала банка, и кроме того, позволит дать оценку способности собственного капитала Банка выполнять функции обеспечения стабильности и доходности деятельности.

В то же время Банку рекомендовано использовать в оценке комплексный показатель, который объединяет различные коэффициенты деятельности АО «Россельхозбанк».

 

3.2 Оценка экономической эффективности предложенных мероприятий

 

определим основные подходы к решению проблем формирования ресурсной базы АО «Россельхозбанк», сформулированные на основе проведенного ранее анализа. Итак, для дальнейшего поддержания и улучшения АО «Россельхозбанк» оптимальных показателей собственного капитала Банку рекомендовано провести следующие мероприятия:

Продолжать пополнение акционерного капитала за счет полученной прибыли, а также за счет дополнительного выпуска ценных бумаг, при этом минимизируя ее использование;

Увеличить прибыль АО «Россельхозбанк» посредством:

2.1 Увеличения объёмов кредитования и доходности кредитных продуктов РСХБ;

2.2 Совершенствования инструментов работы с проблемной и просроченной задолженностью;

2.3 Снижения комиссионных расходов;

2.4 Увеличения непроцентных (комиссионных) доходов от некредитного бизнеса;

2.5 Снижения операционных расходов (арендных платежей, хозяйственных расходов);

2.6 Ограничения затратных направлений деятельности;

2.7 Ограничения рискованности кредитного и инвестиционного направления деятельности АО «Россельхозбанк».

АО «Россельхозбанк» рекомендовано привлечь субординированный кредит сроком свыше 30 лет, как источник пополнения добавочного капитала или свыше 5 лет как источник пополнения дополнительного капитала.

По нашему мнению, наиболее реалистичным является пополнение собственного капитала Банка за счет привлечения субординированного кредита сроком свыше 5 лет, по сравнению с субординированным кредитом с дополнительными условиями (на срок от 30 лет) и с неограниченным сроком (от 50 лет).

Реализация перечисленных выше рекомендаций позволит АО «Росельхозбанк»:

– повысить уровень собственного капитала;

– повысить уровень достаточности собственного капитала Банка для поддержания имиджа как устойчивого и консервативного банка, защиты интересов кредиторов и инвесторов;

– повысят доверие к АО «Россельхозбанк» со стороны различных клиентских сегментов;

– снизят вывод старых денежных средств из АО «Россельхозбанк»;

– поспособствуют притоку новых средств и росту финансовых результатов РСХБ.

В связи с тем, что доля привлеченных, заемных средств в структуре ресурсной базы АО «Россельхозбанк» является значительной, то его приоритетным направлением является совершенствование и наращивание объемов данных средств.

В результате анализа привлеченных средств ресурсной базы АО «Россельхозбанк» нами были сделаны следующие выводы:

1. За анализируемый период структура привлеченных пассивов банка изменилась в сторону незначительного увеличения;
2. Также мы можем наблюдать как увеличение привлечения средств от ЦБ РФ и в то же время увеличиваются объемы межбанковского кредитования;
3. АО «Россельхозбанк» использует депозитные и не депозитные инструменты привлечения средств;
4. Отмечается рост привлечённых средств за счёт средств физ- и юрлиц, которые преобладают в общей сумме обязательств;

Из-за того, что значительную долю привлеченных средств ресурсной базы АО «Россельхозбанк» занимают привлеченные средства физ- и юрлиц во вклады и на текущие счета, перед руководством АО «Россельхозбанк» становится приоритетной задача совершенствования данного направления деятельности, при помощи формирования конкурентной депозитной политики, а также разработки новых привлекательных продуктов для различных сегментов банка.

Современная система управления привлеченными ресурсами АО «Россельхозбанк» должна включать в себя элементы, представленные на рисунке 19.

 

Привлечение средств для ресурсной базы АО РСХБ также должно соответствовать следующим критериям:

Оптимальный срок привлечения ресурсов.

Так привлеченные ресурсы на длительный срок могут негативно повлиять на способность управления такими ресурсами (к примеру, РСХБ не сможет в одностороннем порядке прекратить отношения с вкладчиком), поэтому Банку при разработке продуктов привлечения средств необходимо тщательно формировать условия привлечения, такие как:

– расчет необходимого объема ресурсов;

– диверсификация привлеченных средств по суммам;

– диверсификация привлеченных средств по категориям вкладчиков.

В то же время существенным аспектом рационального управления пассивными операциями АО «Россельхозбанк» является проводимый им на систематической основе анализ использования, эффективности использования, состояния и структуры ресурсной базы, депозитных операций, с последующим составлением на его основе соответствующих выводов.

Стоит также отметить, что на сегодняшний день в коммерческих банках РФ присутствует тенденция повышения качества и культуры обслуживания клиентов. Поэтому данному направлению улучшения сервисного обслуживания должно быть уделено значимое внимание и в АО «Россельхозбанк».

Действия АО РСХБ, которые могут воздействовать на финансовое поведение возможных вкладчиков должны занимать одно из главных мест при формировании политики управления депозитными операциями Банка. Также стоит подчеркнуть, что добросовестность и честность кредитной организации в отношении клиентов должны быть нормой в любых непредвиденных ситуациях.

Для получения положительных результатов в управлении депозитными операциями, АО «Россельхозбанк» также стоит:

– расширить сеть и виды депозитных счетов;

– упростить ведение счетов и проведение депозитных операций;

– стремиться соответствовать требованиям потенциальных клиентов Банка.

Совершенствование депозитной политики АО «Россельхозбанк».

Не секрет, что основным полем для расширения спектра банковских услуг в области привлечения ресурсов служат депозиты. Депозиты являются для большинства КБ являются основным видом привлеченных ресурсов, и от их характера зависит уровень доходов банков. Диверсификация депозитов предполагает увеличение разнообразия предполагаемых банком видов депозитов.

На сегодняшний день коммерческие банки РФ предлагают разнообразные виды депозитов, поэтому в связи с важностью разработки новых депозитных конкурентных продуктов привлечения средств, далее представим рекомендованные новые инструменты привлечения ресурсов для АО «Россельхозбанк»:

Продукты, предусматривающие ежедневное начисление процентов на остатки до востребования на расчетных счетах корпоративных клиентов.

В частности, АО «Россельхозбанк» рекомендуется запустить продукт для клиентов, которые открывают расчетный счет и размещают на нем остатки, с ежедневным начислением процентов на остаток. Целью данного инструмента привлечения средств является увеличение объемов остатков до востребования (ежедневные остатки на счете), в том числе за счёт перевода остатков до востребования из других банков.

Пример возможных процентных ставок по данному продукту представлен в таблице 10.

Таблица 10. Процентные ставки по расчетным счетам корпоративных клиентов

 

Основные параметры данного инструмента привлечения средств:

– заключение дополнительного соглашения к договору о расчетно-кассовом обслуживании;

– валюта счета: рубли РФ;

– срок, на который заключается дополнительное соглашение – не более 1 года;

– расчет % происходит в начале каждого операционного дня;

– величина %-й ставки зависит от размещаемых остатком на счете.

Данная услуга начисления процентов на остатки до востребования на расчетных счетах – станет эффективным инструментом для привлечения новых, удержания действующих клиентов АО «Россельхозбанк», стимулирующий клиентов Банка увеличивать остатки на счете.

В свою очередь, при внедрении данной услуги, средства на клиентских расчетных счетах станут приносить доход за счет их вовлечения в активные операции, что повысит привлекательность данного продукта и лояльность клиентов.

Акционные продукты, предлагающие индивидуальный процент на счета до востребования для физических лиц. Данный рекомендуемый инструмент сможет сохранить и приумножить средства физлиц АО «Россельхозбанк». Суть данного продукта состоит в предложении индивидуальной процентной ставки на накопительный счет клиента.

Индивидуальное решение должно быть направлено не только на привлечение денежных средств, но и на увеличение доходности по портфелю накопительных счетов. Также в рамках акционного продукта АО «Россельхозбанк» можно установить любую максимальную процентную ставку, которую может предложить на данный счет банк (к примеру 6%) от 0,01%. Соответственно данный инструмент позволит самостоятельно управлять процентной маржой сотрудникам АО «Россельхозбанк».

Кроме того, рекомендованный к применению инструмент привлечения ресурсов позволит РСХБ осуществить:

– более дешевое привлечение средств, чем по стандартным депозитам банка;

– предотвратить удорожание портфеля накопительных счетов в связи с перетоком на более высокие ставки;

– увеличить маржинальность по пассивному портфелю АО «Россельхозбанк» в разрезе клиента.

Основными условиями по продукту предоставления индивидуальной процентной ставки на накопительный счет клиента АО «Россельхозбанк», согласно рекомендациям, являются:

– услуга должна предлагаться в целях размещения новых денежных средств, либо в качестве предложения по удержанию денежных средств в Банке;

– счета должны быть открыты в рублях, долларах и евро;

– ставку необходимо установить как на новые счета, так и на уже существующие;

– необходимо установить минимальную пороговую сумму для действия индивидуальной процентной ставки (например, при 3 млн. руб. и эквиваленте в валюте ставка должна быть зафиксирована на срок не более 2 месяцев, в дальнейшем будут действовать стандартные процентные ставки по счету.

Стоит отметить, что АО «Россельхозбанк» важно определить такой состав привлекаемых ресурсов в зависимости от их срока, чтобы прибыль, полученная от их использования, была как можно выше.

Также АО «Россельхозбанк» необходимо учитывать особенности разных категорий своих вкладчиков: определять ассортимент предлагаемых видов депозитов, ориентируясь на разнообразные жизненные потребности вкладчиков, различные социальные группы.

Потенциальному вкладчику РСХБ следует предлагать различные виды депозитов исходя из приоритетности для него доходности или возможности снятия в любой момент, накопления или удобства в произведении расчетов (банковские карты.

Таким образом, для АО «Россельхозбанк» нами предложены мероприятия, которые позволят увеличить как привлеченные, так и собственные средства ресурсной базы, что позволит Банку и дальше наращивать клиентскую базу, увеличив надежность и привлекательность банка для клиентов, а также увеличить доходность депозитного портфеля и финансовый результат банка в целом.

Выводы по 3-й главе:

В рамках написания третьей главы данной выпускной квалификационной работы нами были предложены рекомендации по совершенствованию формирования ресурсной базы АО «Россельхозбанк».

Для дальнейшего поддержания и улучшения АО «Россельхозбанк» оптимальных показателей собственного капитала Банку рекомендовано провести следующие меhоприятия:

Продолжать пополнение акционерного капитала за счет полученной прибыли, а также за счет дополнительного выпуска ценных бумаг, при этом минимизируя ее использование;

Увеличить прибыль АО «Россельхозбанк» посредством:

2.1 Увеличения объёмов кредитования и доходности кредитных продуктов РСХБ;

2.2 Совершенствования инструментов работы с проблемной и просроченной задолженностью;

2.3 Снижения комиссионных расходов;

2.4 Увеличения непроцентных (комиссионных) доходов от некредитного бизнеса;

2.5 Снижения операционных расходов (арендных платежей, хозяйственных расходов);

2.6 Ограничения затратных направлений деятельности;

2.7 Ограничения рискованности кредитного и инвестиционного направления деятельности АО «Россельхозбанк».

АО «Россельхозбанк» рекомендовано привлечь субординированный кредит сроком свыше 30 лет, как источник пополнения добавочного капитала или свыше 5 лет как источник пополнения дополнительного капитала.

Рекомендованные новые инструменты привлечения ресурсов для АО «Россельхозбанк»:

Рекомендуется запустить продукт для клиентов, которые открывают расчетный счет и размещают на нем остатки, с ежедневным начислением процентов на остаток.

Основные параметры данного инструмента привлечения средств:

– заключение дополнительного соглашения к договору о расчетно-кассовом обслуживании;

– валюта счета: рубли РФ;

– срок, на который заключается дополнительное соглашение – не более 1 года;

– расчет % происходит в начале каждого операционного дня;

– величина %-й ставки зависит от размещаемых остатком на счете.

Внедрить акционные продукты, предлагающие индивидуальный процент на счета до востребования для физических лиц.

Основными условиями по являются:

– услуга должна предлагаться в целях размещения новых денежных средств, либо в качестве предложения по удержанию денежных средств в Банке;

– счета должны быть открыты в рублях, долларах и евро;

– ставку необходимо установить как на новые счета, так и на уже существующие;

– необходимо установить минимальную пороговую сумму для действия индивидуальной процентной ставки.

Также АО «Россельхозбанк» необходимо учитывать особенности разных категорий своих вкладчиков: определять ассортимент предлагаемых видов депозитов, ориентируясь на разнообразные жизненные потребности вкладчиков, различные социальные группы.

 

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

 

Ресурсная база коммерческого банка состоит из его собственных, заемных и привлеченных на возвратной основе денежных средств физических и юридических лиц. Ее формирование происходит за счет его пассивных операций, необходимых впоследствии для проведения его активных операций.

Для рыночной экономики банковского типа ресурсы коммерческих банков играют важную роль, так как, с одной стороны, они привлекают временно свободные денежные средства, а с другой – от своего имени и за свой счет размещает их на условиях срочности, возвратности и платности. Объем данных операций банка зависит от качества его ресурсной базы и объема располагаемых им финансовых ресурсов. Банк с ресурсами преимущественно краткосрочного характера лишает себя возможности осуществлять долгосрочные вложения. В этой связи вопросы формирования, оптимизации и поддержания стабильности ресурсной базы коммерческого банка являются вполне актуальными в его жизнедеятельности.

Банковские ресурсы по способу образования делятся на собственные и привлеченные. Несмотря на значительную роль собственных ресурсов банка при его формировании, основную часть банковских ресурсов в ходе его деятельности составляют привлеченные средства. Однако структура ресурсной базы коммерческого банка может отличаться от других коммерческих банков по количественному и качественному составу. Это зависит от таких факторов как величина уставного капитала, длительность функционирования банка, его специализация, характер операций, зависящих от типа банковской лицензии, состав клиентуры, участие в различных сегментах финансового рынка и от состояния рынка банковских ресурсов в целом.

Основой ресурсной базы российского банковского сектора являются вклады населения. Черты, присущие рынку банковских ресурсов – депозитах населения и организаций, средств в расчетах и пр. – характерны банковской системе России в целом. Данной рынок поляризован, то есть неравномерно распределен по региональному признаку, и неоднороден.

Основной объем крупных банковских депозитов приходится на небольшое количество крупнейших банков РФ. На сегодняшний день половина депозитов населения находится в Банке несмотря на то, что его доля в последнее время постепенно снижается в связи с более выгодными условиями, предлагаемые другими банками.

Вышеописанная ситуация является неустойчивой, что указывает на необходимость повышения устойчивости и капитализации банковской системы России для укрепления ее ресурсной базы. Стабильность ресурсной базы может быть достигнута путем преодоления кризиса доверия между кредитными организациями и их потенциальными заемщиками.

Регулирование в области структуры и состава капитала российских банков движется в сторону полного соответствия требованиям Базеля, тем не менее в условиях распространения коронавирусной инфекции (COVID-19), его полное внедрение в РФ, по заявлению Банка России, переносится с 2022г. на 2023г. в целях снижения регулятивной нагрузки на коммерческие банки.

В целом, система регулирования банковского капитала сейчас движется в направлении усложнения требований к достаточности и структуре собственных средств банков с акцентом на деятельность системно-значимых кредитных организаций и размер активов.

Эффективность управления пассивами в первую очередь зависит от грамотной депозитной политики. Основными проблемами формирования пассивов российского коммерческого банка являются пониженная степень диверсификации привлеченных средств, в частности преобладание вкладов физических лиц, недостаточная капитализация банковского сектора РФ, а также нехватка долгосрочных ресурсов.

На ресурсную базу банков влияют как внутренние, так и внешние факторы. Внешние факторы включают в себя общеполитическую и экономическую ситуацию в стране, на которые банк в рамках своей деятельности не может повлиять. Внутренние факторы – это состояние банковской системы в стране, а также индивидуальные факторы, присущие конкретному банку. На внутренние факторы банк может повлиять.

В практической части выпускной квалификационной работы была проанализирована ресурсная база коммерческого банка АО «Россельхозбанк».

Россельхозбанк – это на 100% государственное финансовое учреждение, деятельность которого направлена на развитие и поддержание агропромышленного сектора экономики РФ.

Благодаря сложной структуре и наличию нескольких управленческих рычагов за деятельностью банка ведется постоянный контроль, а задачи выполняются максимально сегментированно, что увеличивает эффективность. Это позволяет банку быть одним из лучших в сфере кредитования и финансовых услуг как для сельского хозяйства, так и частных клиентов.

Чистая прибыль по итогам 2020г. составила 1,2 млрд. руб., что в 3,5 раза ниже, чем 2019г, что может обусловлено сокращением масштаба проводимых активных операций Банка в период пандемии.

Банк демонстрирует хорошие показатели достаточности капитала, которые значительно превышают нормативы, установленные Банком России. Такое положение Банка обусловлено, в первую очередь, значительным размером уставного капитала.

Однако в краткосрочной и долгосрочной перспективе на международном уровне банк показывает кредитоспособность ниже достаточного уровня. Такого мнения придерживаются рейтинговые агентства: Moody’s, Fitch, АКРА и Эксперт РА.

К проблемной зоне Банка относительно его собственных средств является значительная сумма накопленных убытков прошлых лет, которая составляет более половины его уставного капитала. Значительное падение размера чистой прибыли Банка по итогам 2020 г. в сравнении с 2019 г. не способствует покрытию накопленных убытков.

Отметим, что для увеличения размера собственных средств менеджментом Банка для укрепления финансовой устойчивости в 2020 г. было принято решение о направлении почти всей прибыли в размере 4 151 млн. руб., полученной от деятельности в 2020 г, на увеличение резервного капитала Банка. При этом на выплату дивидендов было направлено всего 114 млн. руб.

Основным источником формирования ресурсной базы Банка являются средства клиентов, не являющихся кредитными организациями, оцениваемые по амортизированной стоимости.

На 01.01.2021 доля клиентов, не являющихся кредитными организациями, составила 83,2% в общем объеме обязательств Банка (на 01.01.2020 — 85,7%). Общий объем клиентских средств без учета средств кредитных организаций за 2020 год увеличился на 15,3% и составил 3 008,3 млрд. рублей.

Вторым по значимости для ресурсной базы Банка являются выпущенные долговые ценные бумаги. Их доля по состоянию на 1.01.2021 составляет 9,1% от общего объема привлеченных средств (10,3% по состоянию на 1.01.2020 г.).

Рост привлеченных средств клиентов, не являющихся кредитными организациями свидетельствует об увеличении ресурсной базы Банка для проведения активных операций и росте масштабов его деятельности.

Вторым по значимости для ресурсной базы Банка являются выпущенные долговые ценные бумаги. Их доля по состоянию на 1.01.2021 составляет 9,1% от общего объема привлеченных средств (10,3% по состоянию на 1.01.2020 г.).

Средства кредитных организаций составляют 4,5% от привлеченных средств Банка (1,9% по состоянию на 1.01.2020 г.). Такой рост объема привлеченных межбанковских кредитов в 2020 г. может быть следствием возникающих кассовых разрывов в период пандемии.

Для дальнейшего поддержания и улучшения АО «Россельхозбанк» оптимальных показателей собственного капитала Банку рекомендовано провести следующие мероприятия:

Продолжать пополнение акционерного капитала за счет полученной прибыли, а также за счет дополнительного выпуска ценных бумаг, при этом минимизируя ее использование;

Увеличить прибыль АО «Россельхозбанк» посредством:

2.1 Увеличения объёмов кредитования и доходности кредитных продуктов РСХБ;

2.2 Совершенствования инструментов работы с проблемной и просроченной задолженностью;

2.3 Снижения комиссионных расходов;

2.4 Увеличения непроцентных (комиссионных) доходов от некредитного бизнеса;

2.5 Снижения операционных расходов (арендных платежей, хозяйственных расходов);

2.6 Ограничения затратных направлений деятельности;

2.7 Ограничения рискованности кредитного и инвестиционного направления деятельности АО «Россельхозбанк».

АО «Россельхозбанк» рекомендовано привлечь субординированный кредит сроком свыше 30 лет, как источник пополнения добавочного капитала или свыше 5 лет как источник пополнения дополнительного капитала.

Рекомендованные новые инструменты привлечения ресурсов для АО «Россельхозбанк»:

Рекомендуется запустить продукт для клиентов, которые открывают расчетный счет и размещают на нем остатки, с ежедневным начислением процентов на остаток.

Основные параметры данного инструмента привлечения средств:

– заключение дополнительного соглашения к договору о расчетно-кассовом обслуживании;

– валюта счета: рубли РФ;

– срок, на который заключается дополнительное соглашение – не более 1 года;

– расчет % происходит в начале каждого операционного дня;

– величина %-й ставки зависит от размещаемых остатком на счете.

Внедрить акционные продукты, предлагающие индивидуальный процент на счета до востребования для физических лиц.

Основными условиями по являются:

– услуга должна предлагаться в целях размещения новых денежных средств, либо в качестве предложения по удержанию денежных средств в Банке;

– счета должны быть открыты в рублях, долларах и евро;

– ставку необходимо установить как на новые счета, так и на уже существующие;

– необходимо установить минимальную пороговую сумму для действия индивидуальной процентной ставки.

Также АО «Россельхозбанк» необходимо учитывать особенности разных категорий своих вкладчиков: определять ассортимент предлагаемых видов депозитов, ориентируясь на разнообразные жизненные потребности вкладчиков, различные социальные группы.

 

СПИСОК  ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ

 

1. Федеральный закон от 10.07.2002 N 86-ФЗ (ред. от 20.04.2021) О Центральном банке Российской Федерации (Банке России) – URL: http://base.consultant.ru/cons/cgi/online.cgi? req=doc ;base=LAW;n=183030 (дата обращения: 01.05.2021).
2. Федеральный закон от 02.12.1990 N 395-1 (ред. от 30.12.2020) «О банках и банковской деятельности» – URL: http://base.consultant.ru/cons/cgi/online.cgi?req=doc;base=LAW;n= 183243 (дата обращения: 01.05.2021).
3. Федеральный закон от 23.12.2003 N 177-ФЗ (ред. от 20.07.2020) «О страховании вкладов физических лиц в банках РФ» (с изм. и доп., вступ. в силу с 01.10.2020).
4. — URL: http://base.consultant.ru/cons/cgi/online.cgi?req=doc;base=LAW;n=182679 (дата обращения: 01.05.2021).
5. Федеральный закон «Об акционерных обществах» от 26.12.1995 N 208-ФЗ (последняя редакция — от 31.07.2020, с изм. от 24.02.2021).
6. Инструкция Банка России от 29.11.2019 N 199-И (ред. от 03.08.2020) «Об обязательных нормативах и надбавках к нормативам достаточности капитала банков с универсальной лицензией».
7. Инструкция Банка России от 29.11.2019 от № 199-И «Об обязательных нормативах и надбавках к нормативам достаточности капитала банков с универсальной лицензией» https://www.garant.ru/products/ipo/prime/doc/73263119/.
8. «Положение о порядке расчета размера операционного риска» (утв. Банком России 03.09.2018 N 652-П) (ред. от 27.02.2020).
9. «Положение о порядке расчета кредитными организациями величины рыночного риска» (утв. Банком России 03.12.2015 N 511-П) (ред. от 27.02.2020).
10. «Положение о методике определения собственных средств (капитала) кредитных организаций» («Базель III») (утв. Банком России 04.07.2018 №646-П) (с изм. и доп., вступ. в силу с 01.01.2021).
11. «Положение о порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности» (утв. Банком России 28.06.2017 №590-П).
12. Указание Банка России от 27.06.2018 N 4838-У «О внесении изменений в Указание Банка России от 15 апреля 2015 года N 3624-У «О требованиях к системе управления рисками и капиталом кредитной организации и банковской группы» (Зарегистрировано в Минюсте России 05.09.2018 N 52084).
13. Указание Банка России от 03.04.2017 N 4336-У (ред. от 03.05.2018) «Об оценке экономического положения банков»
14. Антюфеев, А. М. Проблемы формирования ресурсной базы коммерческого банка / А. М. Антюфеев // Молодой ученый. — 2019. — № 42 (280). — С. 170-174.
15. Банковское дело. Учебник / Под ред. Г. Н. Белоглазовой, Л. П. Кроливецкой. — М.: Финансы и статистика, 2018. — 592с.
16. Батракова Л. Г. Экономический анализ деятельности коммерческого банка. — М.: Логос, 2019. — 523с.
17. Бочарова А. И. Оптимизация ресурсной базы коммерческих банков // Экономика и менеджмент инновационных технологий. 2016. № 6 [Электронный ресурс]. URL: https://ekonomika.snauka.ru/2016/06/11927
18. Букреева, Л. М. Совершенствование механизма формирования ресурсной базы коммерческого банка / Л. М. Букреева // Молодой ученый. — 2017. — № 8 (142). — С. 146-151. — URL: https://moluch.ru/archive/142/39936/
19. Булавина Е. В., Лахина Л. Ф. Теоретические аспекты исследования экономической сущности ресурсной базы коммерческих банков // Вестник Белгородского университета кооперации, экономики и права, №1-2015, С. 212-218
20. Валенцева, Н. И. Оценка финансовой устойчивости и перспектив деятельности кредитных организаций (серия «Бакалавриат»): учебник / Валенцева Н. И., Ларионова И. В., Чичуленков Д. А. — Москва: КноРус, 2020. — 325 с.
21. Гизатуллин И. А. Базельские нормативы достаточности капитала: проблемы и перспективы // Международные банковские операции. — 2020. — № 1
22. Герасимов, В. Г. Корпоративное управление и риск-менеджмент в коммерческом банке / В. Г. Герасимов, Ж. Л. Абусалимова // Вестник Белгородского университета кооперации, экономики и права. – 2017. – № 3 (47). – С. 167–174.
23. Деятельность коммерческих банков: Учебное пособие / Под ред. А.В. Калтырина. — Ростов н/Д: Феникс, 2017. — 384с.
24. Долан, Э. Дж. Деньги, банковское дело и денежно-кредитная политика / Э. Дж. Долан; пер. с англ. В. Лукашевича и др.; под общ. ред. В. Лукашевича, М. Ярцева. – СПб.: «Санкт-Петербургоркестр», 1994. – 496 с.
25. Ермаков, С. Л. Основы организации деятельности коммерческого банка: учебник / Ермаков С. Л., Юденков Ю. Н. — Москва: КноРус, 2019. — 645 с.
26. Жарковская, Е. П. Финасовый анализ деятельности коммерческого банка: Учебник/ Е. П. Жарковская . — М.: Омега-Л,2018. — 128 с.
27. Жданова, В. А. Проблемы формирования ресурсной базы Российских коммерческих банков в условиях мирового финансового кризиса / В. А. Жданова // Вестник Белгородского университета потребительской кооперации. – 2019. – № 2. – С. 424–427.
28. Зубова, Н. Г. Особенности отражения в бухгалтерском учете отдельных операций коммерческого банка / Н. Г. Зубова, Т. В. Федотова // Вестник Белгородского университета кооперации, экономики и права. – 2017. – № 2. – С. 272–275.
29. Кедров В. И., Митрохин В. В. О стратегических ориентирах кредитной деятельности коммерческих банков // Деньги и кредит. — 2019. — №11. — С.514.
30. Киселев, В. В. Управление банковским капиталом (теория и практика) / В. В. Киселев. – М.: Экономика, 2017. – 256 с.
31. Ключников М. В.; Шмойлова Р.А. Коммерческие банки: экономико-статистический анализ. — М.: ООО «Маркет ДС Корпорейшн», 2018. — 248 с. — (Академическая серия).
32. Костерина Т. М. Банковское дело. — М.: Экономистъ. 2018. — 240с.
33. Коммерческие банки / Э. Рид, Р. Коттер, Э. Гилл и др. – М.: Космополис, 1991. – 501 с.
34. Куликова, Е. В. Совершенствование системы управления финансовой устойчивостью организации / Е. В. Куликова, Е. В. Булавина, Л. Ф. Лахина. – Воронеж, 2018. – С. 167–174
35. Куликов Н. И., Назарчук Н. П. Банковские ресурсы, их формирование и эффективное использование: монография /. — Тамбов: Изд-во ФГБОУ ВПО «ТГТУ», 2014. — 108 с.
36. Курочкин А. В. Основы управления ресурсами коммерческого банка в современных условиях // Финансы и кредит. — 2020. — №5. — с.320;
37. Курочкин А. В. Особенности формирования ресурсной базы коммерческих банков в современных условиях // Финансы и кредит. — 2020. — №4, — с.234;
38. Лаврушин О. И. Управление деятельностью коммерческого банка. — М.: Юристъ, 2017. — 688с.
39. Ларионова И. В. Управление активами и пассивам в коммерческого банке. — М.: Консалтбанкир, 2019. — 272с.
40. Ларченко О. В. Проблемы ресурсной базы коммерческих банков // Научно-методический электронный журнал «Концепт». — 2017. — № 9 (сентябрь). – С. 127
41. Мурычев А. В. О путях укрепления ресурсной базы российских коммерческих банков // Деньги и кредит. — 2019. — №11. — с.520.
42. Меркулова, И. В. Деньги, кредит, банки: учебное пособие / Меркулова И. В., Лукьянова А. Ю. — Москва: КноРус, 2020. — 347 с.
43. Оценки ситуации в банковском секторе ведущими российскими аналитиками // Банковское дело. — 2020. — №8. — с.41-43;
44. Пещанская И. В. Организация деятельности коммерческого банка. Учебное пособие. — М.: Инфра-М, 2018. — 353с.
45. Полфреман, Д. Основы банковского дела: учебник / Д. Полфреман, Ф. Форд; пер. с англ. А. Дорошенко. – М.: ИНФРА-М, 1996. – 622 с
46. Рудакова, О. С. Банковские операции: практикум / Рудакова О. С., Мартыненко Н. Н., Соколинская Н. Э., Маркова О. М. — Москва: Русайнс, 2020. — 422 с.
47. Ресурсная база российских банков: пути укрепления инвестиционного потенциала // Банковское дело. — 2019. — №5. — с.321
48. Семенюта О. Г. Анализ состояния ресурсов и капитальной базы банка // Финансы, 2017, №8, с.431.
49. Столяров А. И. Оценка достаточности собственного капитала банка // Деньги и кредит, 2016, № 2, с.329.
50. Скуров К. А. Новые подходы к формированию ресурсной базы коммерческого банка // Банковские услуги. — 2018. — №2. — С.236.
51. Скуров К. А. Ресурсная база российского коммерческого банка: особенности формирования // Банковские услуги. — 2017. — №9. — с.364;
52. Солдатенков Г. В., Масштабы и динамика развития, инвестиционно-кредитная деятельность банка. // Деньги и кредит. — 2020. — №12. — с.350;
53. Сыроижко, В. В. Содержание, формы и виды регулирования экономики [Текст] / В. В. Сыроижко // Вестник Белгородского университета кооперации, экономики и права. – 2018. – № 2. – С. 53–66.
54. Сыроижко, В. В. Методика CVP-анализа при контроллинге операционной деятельности организации / В. В. Сыроижко, М. А. Гончарова // Вестник Белгородского университета потребительской кооперации. – 2019. – № 3. – С. 87–95.
55. Тагирбекова К. Р. Организация деятельности коммерческого банка. Москва, 2018, с.678.
56. Хашиева Х. М. Роль привлеченных ресурсов в обеспечении ликвидности банков //Финансы и кредит. — 2017. — № 9. — с. 80–84
57. Холод, Н. Ю. Некоторые направления снижения кредиторской задолженности в коммерческих банках / Н. Ю. Холод // Вестник Белгородского университета потребительской кооперации. – 2018. – № 2. – С. 194–197.
58. Чорба, П. М. Стратегия развития банков с государственным участием / П. М. Чорба, Р. П. Малик // Вестник Белгородского университета потребительской кооперации. – 2010. – № 2. – С. 119–123.
59. Щербакова Г. Н. Анализ и оценка банковской деятельности. — М. Вершина 2018. — 464с.
60. Пресс-служба Банка России «Информация о сроках внедрения стандартов Базельского комитета по банковскому надзору». Режим доступа: https://www.cbr.ru/press/event/?id=6605. (Дата обращения 30.06.2021).
61. Официальный сайт АО «Россельхозбанк» https://www.rshb.ru/about/
62. Отчетность АО. «Россельхозбанк» по Российским стандартам (РСБУ) https://www.rshb.ru/investors/reports_rsbu/

---

1  2  3  4