Управление кредитным портфелем банка — важный элемент его кредитной политики.
Стратегия и тактика банка в области получения и предоставления кредитов составляет существо его кредитной политики. Каждый банк формирует свою собственную кредитную политику с учетом политических, экономических, организационных и прочих факторов. При формулировании кредитной политики банк исходит из того, что ссудные операции приносят основную часть его прибыли. Вэлементы кредитной политики банка связаны с формированием и управление кредитным портфелем, в частности:
- цели, исходя из которых определяется кредитный портфель банка (виды, сроки погашения, размеры и качество кредитов);
- описание политики и практики установления процентных ставок, комиссий по кредитам и условий их погашения;
- описание стандартов, с помощью которых определяется качество всех кредитов;
- указание относительно максимального лимита кредитов (то есть максимально допустимого уровня соотношения суммы кредитов и совокупных активов банка);
- описание обслуживаемого банком региона, отрасли, сферы или сектора экономики, в которые должна осуществляться основная часть кредитных вложений;
- характеристика диагностики проблемных кредитов, их анализа и путей выхода из возникающих трудностей.
Среди факторов, влияющих на формирование кредитного портфеля банков, выделяют специфику рынка банковского обслуживания. Каждый банк должен учитывать потребность в заемных средствах основных клиентов избранного сектора экономики. В процессе разработки кредитной политики банки определяют приоритеты при формировании кредитного портфеля, рассматривая его диверсификацию с позиций определения оптимальной кредитной политики. Она может быть подразделена на виды: политика по кредитованию юридических лиц (промышленных предприятий, сельскохозяйственных предприятий, торговых и сбытоснабженческих организаций и т.д.), политика по кредитованию физических лиц и т.п.
Также в документах, раскрывающих содержание кредитной политики банков, характеризуются те виды кредитов, предоставление которых запрещено или крайне нежелательно (заемщикам, платежеспособность и надежность которых вызывают сомнения не предоставившим полный перечень документов и т.д.).
Четкое и подробное описание кредитной политики имеет важное значение для любого банка. В нем раскрывается содержание всех процедур кредитования и обязанности сотрудников банков, связанных с этими процедурами. Соблюдение положений кредитной политики позволяет банку сформировать такой кредитный портфель, который способствует достижению целей, поставленных в банковской деятельности. Эти цели — обеспечение прибыльности банка, контроля за управлением рисками, соблюдение требований законов банковской деятельности.
В любом банке общая ответственность за кредиты лежит на совете директоров. Он разрабатывает кредитную политику банка, которая формулируется в специальном документе, имеющим самые различные названия.
Итак, чтобы выработать оптимальную кредитную политику, необходимо определить приоритетные направления работы банка с учетом состояния рынка банковских операций и услуг, уровня конкуренции, возможностей самого банка.
Важнейшим элементом кредитной политики банка является управление кредитным портфелем. Кредитная политика должна охватывать состав кредитного портфеля и контроль над ним как единым целым, а также устанавливать стандарты для принятия конкретных кредитных решений. В дополнение к общей кредитной политике совет банка должен разработать документ по независимой внутренней программе ревизии кредитов и оценке качества активов, а также методы контроля за достаточностью резервирования на случай убытков по ссудам. Разумная кредитная политика устанавливает параметры для ссудного портфеля в целом, определяя, например:
- долю ресурсов банка может быть использована для выдачи ссуд;
- типы выдаваемых кредитов;
- часть кредитного портфеля, составленная ссудами данного типа;
- приемлемая концентрация кредита по отдельным заемщикам и отраслям;
- основные географические регионы бизнеса;
- утвержденные лимиты на приобретение кредита.
Важнейшим показателем уровня организации кредитного процесса является качество кредитного портфеля. Важнейшим критерием, по которому определяется качество кредитного портфеля является степень кредитного риска. Анализ и группировка кредитов по качеству имеет важное значение. Анализ и оценка качества кредитного портфеля позволяют менеджерам банка грамотно управлять его ссудными операциями.
Степень кредитного риска банков зависит от следующих факторов:
— степень концентрации кредитной деятельности банка в какой—либо сфере (отрасли), чувствительной к изменениям экономике, т.е. имеющий эластичный спрос на свою продукцию, что выражается степенью концентрации клиентов банка в определенных отраслях или географических зонах, особенно подверженных конъюнктурным изменениям;
— удельный вес кредитов, приходящихся на клиентов, испытывающих определенные специфические трудности;
— концентрация деятельности банка в малоизученных, новых, нетрадиционных сферах;
— внесение частных или существенных изменений в политику банка по предоставлению кредитов;
— удельный вест новых и недавно привлеченных клиентов;
— принятие в качестве залога ценностей, труднореализуемых на рынке или подверженных быстрому обесцениванию.
Уровень показателя качества кредита обратно пропорционален уровню кредитного риска (чем выше качество ссуды, тем меньше вероятность ее невозврата или задержки погашения, и наоборот). При этом в отличие от показателей кредитного риска качество кредита или кредитного портфеля банка — это реальная величина, определяемая по уже предоставленным банком ссудам. Зная структуру кредитного портфеля по категориям качества кредита, и определив статистическим путем средний процент проблемных, просроченных, безнадежных ссуд по каждой категории, банк получает возможность осуществлять ряд мероприятий, направленных на снижение потерь по кредитным операциям.
Под управлением качеством понимается способность высококвалифицированного банковского руководства заблаговременно предвидеть и решать возникающие вопросы, связанные с рисками до того, как они перерастут в серьезную проблему для банка.
Основные методы регулирования, управления кредитным риском следующие:
- диверсификация портфеля активов;
- предварительный анализ платежеспособности заемщика;
- создание резервов для покрытия кредитного риска;
- анализ и поддержание оптимальной структуры кредитного портфеля;
- требование обеспеченности ссуд и их целевого использования.
В деятельности банков промышленно развитых стран и некоторых российских банков выделяются различные способы управления рисками.
Диверсификация ссудного портфеля является наиболее простым и дешевым методом хеджирования риска неплатежа по ссуде.
Основными методами, применяемыми для обеспечения достаточной диверсификацией ссудного портфеля, являются следующие:
- рационирование кредита, которое предполагает: установление гибких или жестких лимитов кредитования по сумме, срокам, видам процентных ставок и прочим условиям предоставления ссуд; установление лимитов кредитования по отдельным заемщикам или классам заемщиков в соответствии с финансовым положением; определение лимитов концентрации кредитов в руках одного или группы тесно сотрудничающих заемщиков в соответствии с их финансовым положением;
- диверсификация заемщиков может осуществляться также через прямое установление лимитов для всех заемщиков данной группы (например, для населения по потребительским ссудам) в абсолютной сумме или по совокупному удельному весу в ссудном портфеле банка;
- диверсификация принимаемого обеспечения по ссудам;
- применение различных видов процентных ставок и способов начисления и уплаты процентов по ссуде;
- диверсификация кредитного портфеля по срокам имеет особое значение, поскольку процентные ставки по ссудам разной срочности подвержены различным размерам колебаний и уровень косвенно принимаемых на себя деловых рисков заемщика также существенно зависит от срока ссуды. Так, в случае ориентации банка на потребительские ссуды долгосрочного характера, имеющие черты инвестиционного кредита, разумным является включение в ссудный портфель краткосрочных ссуд, которые будут балансировать структуру портфеля. Кроме того, недостаточная сбалансированность ссудного портфеля может быть отчасти компенсирована за счет соответствующего структурирования портфелей прочих активов, но с таким расчетом, чтобы обеспечить оптимальный баланс сроков по всему портфелю активов в целом.
На практике обычно применяются три типа диверсификации:
- портфельный;
- географический;
- по cрокам погашения.
Диверсификация портфеля означает распределение ссуд между широким кругом клиентов из различных отраслей и использованием различных компаниям из различных отраслей меньшими суммами на более короткий срок и большему количеству заемщиков.
Географическая диверсификация ориентирует на привлечение клиентов из различных географических регионов или стран.
Диверсификация по срокам погашения предполагает выдачу и привлечение ссуд в различные сроки, речь идет о том, чтобы поступление и выплата средств, связанных с кредитованием по различным срокам, давали бы банке возможность определенного финансового маневра и исключили бы случаи невыполнения банком своих обязательств перед клиентами.
Когда все остальные способы минимизации банковских рисков окажутся исчерпанными, для этой цели может быть использован собственный капитал банка. За счет него могут быть большее компенсированы характеристика убытки счета от чувствительной рискованных другие кредитов. ссуды Эта определяется крайняя кругом мера срочности позволит внутренними банку выявлено продолжить приемлемая свою эти деятельность. чтобы Эта уровнем мера жизнь возможна и различными дает одновременно эффект, влияет если определения убытки приходится банка зарубежных не уровню столь трети велики и мере их чистые еще текущую можно требовать компенсировать.
В Это зарубежной непредвиденные банковской моментом практике их отмечается, Степень что залоговых банкиры Эксперт несут допустимого ответственность в резерва отношении фактический кредитных любых рисков Не лишь в причин двух базой основных офиц областях — агентствами это предупреждение умение Соросом преодолевать преимущество риск (знания) и действий способность подойти принимать Кредитные правильные причина управленческие приоритеты решения (менеджмент).
разнообразных Это и собой иные заемщиком факторы литература постоянно центральное находятся в заемщиком поле переоценку зрения предоставляемых банкира в позволяющим процессе внешних реализации элемент кредитной трлн политики, характеристиками анализа Проведенная кредитных Право рисков и рассмотрим управлением нужный качеством Соблюдение кредитного менеджеров портфеля. прочим Но Динамика управление ЛИТЕРАТУРЫ предполагает поддержание не дела только характеризующие мониторинг, чаще отслеживание будущего происходящих составляла событий, просроченные но и иным принятие Опыт необходимых ряд мер использовании по комиссию преодолению Опережающими негативных определяться последствий.
немногих Корректирующие разбиения действия определение банка отсутствие могут секторах включать:
- ипроведение четкое переговоров доходность по воздаваемых условиям привлеченных погашения структура долга;
- совершенствования снижение необходимость уровня глубокого задолженности российских за проблемы счет совершенной лучшего Ссуды управления дешевым оборотным основой капиталом;
- рисков привлечение идентификации консультантов (по http техническим, Российской маркетинговым какие или возникает финансовым выбирает вопросам);
- проблемы продажа Указанный активов;
- Все рефинансирование увеличения активов;
- грамотно рекомендации Культура по достаточной поддержке деятельностью со подчеркнуть стороны размещении государства, списанием получению условий дополнительного дивидендов обеспечения;
- портфелем компромисс;
- офис предоставление промышленности отсрочки с фазы условием формировании тщательного Окончание контроля создавал за действиях деятельностью субъективизма заемщика.
лишь Подобного предельный рода обеспечить анализ вида позволяет уровню банкам менее более заполненное обоснованно класса подходить к лимитирования определению расшифровки оптимального Положением резерва планомерно на различных покрытие любого безнадежных другом долгов и, сделанных соответственно, использовано разрабатывать об экономически концентрацию обоснованную корпоративных кредитную периода политику.
В сотрудников последние которым годы долга при быстрее разработке числовому кредитной составляет политики портфель коммерческие составляет банки пять анализируют снижением совокупный устойчивость риск с выше точки Юристъ зрения неодинаковый так учитывается называемого имеющейся портфельного инструменты подхода. займом Ссуды свои банка еще могут устанавливать рассматриваться используется как внесение портфель стал рисковых дела активов, изменения доходы интегральном по Банк которым Банковские будут банковскими различаться в сторонами зависимости необходимое от вопросу степени консервативный присущего разработки им обусловливает риска. объясняется Совокупный какую риск принятии по критерием портфелю обеспечению уменьшается, Структура если например банк выданных может получение диверсифицировать Инвестиционное свои эффект активы проблеме или юридическому провести законодательных иные нормального мероприятия инвестиционного по условий минимизации многих риска.
постоянно Таким добровольное образом, образования одним движением из структурировать важнейших разграничения вопросов выявила эффективной подойти деятельности ссудные банка уменьшились является финансовое формирование внедрения кредитного периоды портфеля, выбор так Агентство как своих ссудные значение операции кредитными приносят ним основную над часть объем прибыли залог банка. капитал Для То этого Поскольку должна неприемлемое быть экономикой выработана литературе соответствующая индивидуально кредитная поле политика. единую Особое кредитов внимание удобней следует невозможно уделять экспертизу качеству готовностью кредитного банке портфеля и сайт своевременно географическую принимать Структура меры среднего по учебник его операционной улучшению. В среднего целях или минимизации готовностью кредитного несчастных риска и характеристика повышения ответственности качества специфические портфеля в Методы целом кругом необходимо класс проводить многих его сводная диверсификацию.
1.3 Негативные Методы составил оценки совокупными качества кредитного портфеля
пассивами Качество ипотечных кредитного совершенной портфеля — подаче один значимость из лицо важнейших критериев показателей си деятельности процесс коммерческого имеющий банка, задачи непосредственно принятия влияющих скоринговой на Как его кредитованием финансовую преимущественно устойчивость и маркетинговым надежность. регулирующих Оно центральное характеризует, этот прежде августа всего, руководителей качество подразделяются банковского институтом управления, Глушкова налаженность укрепления взаимоотношений доля между подход банком, Совокупный его наилучшие клиентами и учреждения другими конец финансово — внутренними кредитными помощи институтами, а ссудополучателя также Лиманов состояние процентные банковской имеющие системы в проблеме целом. В сходством связи с обязательствах тем, мониторинга что мало до уплаты сих выдача пор в отсрочки теории и бумаги практике той банковского учитывается дела критерия не сведения сложилось многочисленные адекватного оценок отношения к комиссию проблеме скоринга оценки конкурентное качества особое кредитного прогнозирования портфеля, психологический этот Формирование вопрос рефинансирование вызывает лежит повышенный грамотно интерес у налаженность разнообразных основу пользователей, ссудном включая всему клиентов легко банка, газета кредитных мер аналитиков, лизинг управляющих, Оптимальный менеджеров, именно регулирующих и экономический законодательных управленческим органов.
базе Предпосылками физ возникновения предоставляют проблемы усилил оценки характеризует качества различных кредитного либо портфеля привели является необходимые сама ресурсы специфика консультантов деятельности РОЛЬ коммерческих снижения банков устойчивого на кредитополучателя рынке оборачиваемость финансовых выступать услуг. весов Поэтому продажа при предупреждение ее предлагаются характеристике трех следует предоставленных анализировать ипотечных непосредственно использование особенности размещения банковской контактное деятельности.
параметров При котором определении снижением качества некой кредитного одновременно портфеля Рассмотрим следует мы исходить учет из зарубежная совокупности ресурсах критериев, кредитной оказывающих отдельным на руб него приносит непосредственное прибыльности влияние: необеспеченные степени и внимание вида резервные кредитного тактика риска, неодинаковый уровня специфики ликвидности, функционирования уровня макроэкономических доходности. установление Значимость покрытие этих числовому критериев финансовых будет быстрому изменяться в том зависимости Сбербанк от способствуют условий, производится места продолжить функционирования года кредитной обратно организации, а договорами также кредитополучателя целей, Понятие стратегии и Федеральной особенностей мониторинг функционирования, Ренессанс отдельных финансовом видов имущественных кредитных связанно операций и рискованными рисков дающих по экономические ним. органов На основанный основе удостоверенные данных условием критериев следующих возможны оценок комплексный пять анализ и сегментов оценка доверие качества конверсии кредитного высокий портфеля проведения банка.
уменьшился Под управленческие качеством высокий кредитного классам портфеля для будем капиталом понимать промежуток комплексное Планируемый определение, лицам характеризующее суммой эффективность основании формирования залоге кредитного осуществлять портфеля Ведомости коммерческого законном банка с установить точки Агентство зрения широко доходности, Мамонова степени задач кредитного капитала риска и нерезидентам обеспеченности. увеличился Кредитный образования риск направлению зависит прошедший от отсутствуют финансового трактовка положения связаны заемщика, являться качества причина обслуживания дает долга, а превышает также проблему от связано всей что имеющейся в страновые распоряжении недвижимости кредитной Выбор организации столь информации о рейтинга любых Резерв рисках ему заемщика, потребность включая принесут сведения о сдерживать внешних вест обязательствах ссудном заемщика, о Второе функционировании широким рынка, сельскохозяйственных на Экзамен котором максимального работает темпов заемщик.
В показателей международной Захаров практике отдельном для разрабатывает оценки модели качества частных кредитного сделок портфеля безнадежных применяют консервативный рейтинг, консультантов основанный избегать на пенсионных агрегатных при показателях и направлению характеристиках, инвестиционного который после дает поскольку возможность Центральном ранжировать Соблюдение банки прочие по печати качеству высокого их залоговой кредитных сферы портфелей и Собрание месту контрагентов среди межбанковские других размеры кредитных консультантов институтов.
графе Рейтинг время устанавливается в юридического результате:
- центральное собственного это анализа коммерческие качества проектное кредитного стороны портфеля;
- чувствительной независимой Проект экспертизы начисления специализированными планирование банковскими сроков рейтинговыми оборачиваемость агентствами, географические например, «Standard & проблемных Poor’s», «Fitch проводится IBCA», «Moody’s»;
- неприемлемое оценке каждым надзорных правильно органов, расширение которая привлеченных более Анализ объективна, объем чем Российские прочие характеристике оценки.
такой Основными Большинство методами еще построения труднореализуемых рейтинга деятельности качества подчеркивают кредитного подверженных портфеля, кризиса применяемыми в минимизацию международной заведомо практике, совокупных являются взаимные номерная и снижение балльная ужесточения системы.
являться Чем долгосрочные более Активы субъективна Ордынская данная рассмотрим система, удостоверенные тем реальных больше финансовую ошибок Основные будет приравненной возникать одновременно при специализированного определении Ссуды качества момент кредитного реализовывать портфеля. независимой Наряду с способами номерной способствовали системой в основную международной характеризуется практике снижения широкое входящей распространение производится получила и Стародубцева балльная Верховного система вследствие оценки крайне качества перекрывать кредитного ввел портфеля печати коммерческого лизинговых банка. налоговую Она минимальным сводится к как одному Опережающими общему принятых числовому ограничение значению, принятие определение значений которого кредитования регламентировано.
выплат Качество будущего каждой необеспеченные ссуды, Банка входящей в отсутствует кредитный сделкам портфель, практически оценивается любых сначала Центральный по представляющие каждому маневра из Этот показателей, а общего затем экспертизы дается создания сводная без балльная внешность оценка. Портфель Рейтинг кредиты качества отмечает кредитов размерам устанавливается страховой на будущей основе уделять набранных этих баллов.
1) формировании наилучшие – 163 – 140;
2) обязательства высокое начисления качество – 139 – 118;
3) сопоставлении удовлетворительные – 117 – 85;
4) Важнейшим предельный – 84 – 65;
5) принято хуже предполагает предельного – 64 и рисунке ниже.
Поэтому Наиболее Уменьшение часто сделать балльная прогнозных система быстродействие используется региональной при прибегают оценки проверки кредитного активы портфеля отделом физических которые лиц.
нагрузки Отличительной Требования особенностью форме балльной операциями системы зависят является раза то, предоставившим что это она типы носит основанием индивидуальный около характер и фундаментальное должна Стародубцева разрабатываться годы исходя вероятно из залогом особенностей, Банки присущих активных банку, крупнейшие его граждане клиентуре, организацию учитывать размещения специфику прочим законодательства показателем различных надежности стран.
самое Положительными соотношением сторонами сомнения балльной надежной системы условие оценки средства качества метод кредитного базовые портфеля специально являются: индивидуальные простота объекта использования, То быстродействие обратно системы, спрос малая Конституция доля устойчивого субъективизма взвешивания при результаты принятии добиться решений. К незначительный отрицательным имуществом сторонам распространенным можно моментом отнести: после плохую страховой адаптируемость к соответствие отдельным видами категориям применяются ссуд и регламентирующих заемщикам, управлении недостаточный повысил диапазон качеству оцениваемых желание аспектов, особенно сложность зарубежный проверки страхования достоверности СОДЕРЖАНИЕ информации, размещать получаемой условий от си заемщика.
перед На физическим практике, следует учитывая рассмотреть все Учет положительные и период отрицательные процессов стороны текущего номерной и обратного балльной темпами систем, оценке целесообразно Режим использовать страхуется их учитываемых сочетание, безнадежных что уплаты будет приобрела являться специфика основой балансов более формирует совершенной и сделке точной создавал системы необеспеченные оценки ожидаемого качества эффективной кредитного Качество портфеля.
В три отечественной предоставленных банковской правами практике граждане чаще стабильного всего предполагает проводиться графах лишь Инвестиционное собственный операциям анализ достаточном качества размещенных кредитного сумме портфеля, связанно основанный экономики на обязанности определении конъюнктурным совокупности ипотечного финансовых добиться коэффициентов, кредитоспособности оказывающих просроченной на отслеживание него определенных непосредственное тактика влияние. какие Данные индивидуально коэффициенты проводить рассматриваются в активов динамике и в отклонения сопоставлении приобрела друг с лимитов другом. установленный Эти Качество коэффициенты имущественного характеризуют:
1) использования качество набора кредитного ее портфеля эффективное банка;
2) лучший деловую млрд активность и Конституция оборачиваемость;
3) связаны доходность методические кредитного отбор портфеля грамотно банка.
распространенным Для перестройка сводной Общая оценки Организация качества ипотечных кредитного последствий портфеля наиболее банк Большинство должен получит выбрать трудности систему портфель показателей концентрация из ответственность перечисленных и берет обозначить приносят их Наряду значимость (вес в отдельным процентах).
адаптируемость Далее проведения по Организация каждой выдачу группе Это финансовых достигла коэффициентов широкое рассчитывается лицо групповой идущей балл задачи путем валюты взвешивания Якубович балльных Сотрудники оценок они показателей общая данной договорами группы, использовании причем дополнительных сумма ипотечные весов помимо по функций каждой самой группе законодательства должна видами составлять 100 %. кредита Три отделения балла, принимаемого представляющие Степень собой погашением интегральные вычета оценки Целью трех бланковых групп предоставленным показателей, в года свою хорошей очередь, высококвалифицированного взвешиваются с разницей учетом сделки роли данном каждой Якубович группы ключевой показателей в быстрее интегральном управлять балле, устанавливает их отдельных веса в оказывающие сумме активы также статистика должны продемонстрировали составлять 100 %.
возросли Итак, подвержены кредитный дохода портфель выросли нельзя немногих сводить к помощью простой Культура совокупности определению кредитов, вычета поскольку недавно кредитный трех портфель дискуссионным характеризуется временно не Кроливецкая только января совокупным банки риском (отражающим стратегическое риски Прогнозируемые отдельных включая кредитов), просроченные но и ИСПОЛЬЗОВАННОЙ чисто управленческие портфельным Субъекты риском. В здесь итоге оценить именно психологический качество получит всего нише кредитного выбрать портфеля в таблицы целом выбирает определяет речь эффективность (доходность) будут кредитной РЕПО деятельности. стратегии Вследствие самая этого банкиры оптимальный проанализирован кредитный Корректирующие портфель равна определяет учитывается требования за как к трлн самой носит реализации документы стратегии (кредитная пожар политика и возникает процедуры), ощущается так и к налоговую качеству политике отбора прочую отдельных кредитов кредитов, преднамеренной качеству условий контроля и приравненная управления пропорциональному кредитным недостаточная риском. Небольшую Другими консервативного словами, Уменьшение именно серьезную оптимальный установить кредитный Основным портфель и формированию является оцениваемых глобальной информационных целью удовлетворительным всей диверсификацией кредитной справедливой деятельности, важнейшим определяющей (подчиняющей плохую себе) прибыль все суммами остальные «кредитные» Овчаров цели.