Содержание
Введение. 4
- Сущность и механизмы оценки эффективности кредитной политики в деятельности кредитной организации. 7
1.1. Сущность банковского кредитования и кредитной политики коммерческого банка 7
1.2. Особенности формирования кредитной политики банка. 15
1.3. Основные показатели оценки кредитного портфеля и эффективности кредитной политики банка. 20
- Анализ кредитной политики Специфика деятельности ПАО «Сбербанк России» 28
2.1. Характеристика деятельности ПАО «Сбербанк России». 28
2.2. Анализ, основных экономических и финансовых показателей деятельности ПАО «Сбербанк России». 37
2.3. Оценка кредитной политики ПАО «Сбербанк России». 47
Заключение. 59
Список использованных источников. 60
Введение
В современных условиях рыночной экономики, когда развитие банковского сектора происходит в условиях жесткой конкуренции, каждый коммерческий банк для обеспечения своего развития осуществляют не только традиционные банковские операции, но и существенно расширяют линейку услуг и для юридических и для физических лиц. Сегодня коммерческие банки – это ведущие игроки рынка валюты и фондового рынка, которые предлагают клиентам разнообразные виды новых банковских продуктов, расширяющиеся в связи с развитием новых технологий. Современные коммерческие банки – это универсальные кредитные организации, предоставляющие потенциальным потребителям различные виды банковских продуктов, услуг и технологий.
Для обеспечения обоснованного, рационального и эффективного использования всех элементов кредитного механизма коммерческими банками разрабатываются соответствующие кредитные политики, от которых во многом зависит успешность деятельности всего банка, а также его дальнейшее развитие.
Кредитная политика коммерческого банка представляет собой внутренний документ банка, который формируется с учетом сложившейся экономической ситуации и определяющий основные подходы к кредитованию и требования, которые предъявляются к заемщику. Кредитная политика является общей концепцией и устанавливает стратегические основы всей кредитной деятельности коммерческого банка, определяет приоритеты на кредитном рынке и цели кредитования.
Актуальность темы выпускной квалификационной работы обусловлена тем, что кредитная политика коммерческого банка определяет развитие коммерческого банка в кредитной сфере, по средствам разработанной совокупности факторов, действий и документов. Кредитная политика коммерческого банка определяет задачи и приоритеты кредитной деятельности банка, средства и способы ее реализации, порядок и принципы организации кредитного процесса.
Таким образом, комплексная разработка теоретических и практических вопросов формирования и реализации кредитной политики коммерческого банка является важной банковской проблемой, решение которой позволит обеспечить внедрение системы комплексного банковского обслуживания, адекватной современной экономической ситуации в России, создать механизм для гармонизации этой системы с международно-признанной практикой обслуживания, а также существенно повысить его качество. В этой связи тема дипломной работы является весьма актуальной.
Так же актуальностью темы является то, что в последние годы Центральным банком ведется работа и создаются необходимые условия для расширения кредитования физических и юридических лиц. Значение данного направления банковской деятельности будет возрастать. Кредитование физических и юридических лиц – это общегосударственная задача и направление повышения рентабельности каждого конкретного банка. Кредитные отношения банка с физическими и юридическими лицами включают в себя широкий круг вопросов, связанных с одной стороны с привлечение банками денежных средств населения в качестве кредитных ресурсов, с другой – с их размещением в активные операции, основной из которых является кредитование.
Целью настоящей выпускной квалификационной работы является анализ, оценка и разработка мероприятий по повышению эффективности кредитной политики банка. Для достижения поставленной цели необходимо решить следующие задачи:
- Раскрыть сущность банковского кредитования и кредитной политики банка;
- Выделить особенности формирования кредитной политики банка;
- Определить основные показатели анализа кредитного портфеля и эффективности кредитной политики банка;
- Охарактеризовать объект исследования – ПАО «Сбербанк» и проанализировать его основные финансовые показатели деятельности;
- Провести анализ основных показателей кредитования в банке;
- Оценить современное состояние кредитной политики банка;
- Выявить основные проблемы кредитования ПАО «Сбербанк»;
- Предложить мероприятия по совершенствованию кредитной политики в коммерческом банке.
Объектом исследования выпускной квалификационной работы является ПАО «Сбербанк».
Методологической базой исследования являются: экономико-математические методы, графоаналитические методы; методы сравнительного и логического анализа, концептуальные положения, содержащиеся в работах отечественных экономистов.
Методологической и теоретической основой выпускной квалификационной работы послужили:
— нормативно-правовые акты Центрального банка РФ;
— труды отечественных экономистов О.И. Лаврушина, Е.В. Орловой, В.И. Хабарова, В.Е. Черкасова;
— статьи в таких периодических изданиях как «Банковское дело», «Деньги и кредит» и др.
Выпускная квалификационная работа изложена в определенной последовательности и состоит из двух глав, заключения, списка использованных источников и приложений.
В первой главе определена сущность и значение кредитной политики в работе коммерческих банков.
Вторая глава посвящена кредитному процессу ПАО «Сбербанк», изучены общие условия.
В заключении делается краткий обзор основных выводов, полученных в процессе написания работы.
1. Сущность и механизмы оценки эффективности кредитной политики в деятельности кредитной организации
1.1. Сущность банковского кредитования и кредитной политики коммерческого банка
«Кредит исходит от латинского «kreditum» (займ, долг). В то же время «kreditum» переводится как «верю», «доверяю». В широком смысле слова – и с юридической, и с экономической точек зрения – кредит – это сделка, договор между юридическими или физическими лицами о займе, или ссуде».
Банковский кредит – это действия по предоставлению банковским учреждением денежных средств заемщику в объеме и на условиях, которые предусмотрены кредитным договором, и обязанностью заемщика вернуть полученную денежную необходимую сумму и оплатить проценты на нее (точное определение банковского кредита в гражданском кодексе не дано. В п.1 ст. 819 Гражданского кодекса Российской Федерации дано лишь понятие кредитного договора: по кредитному договору банк или иная кредитная организация (кредитор) обязуются предоставить денежные средства (кредит) заемщику в размере и на условиях, предусмотренных договором, а заемщик обязуется возвратить полученную денежную сумму и уплатить проценты на нее.
Кредит состоит из частей, которые находятся в узком взаимодействии друг с другом. Такими элементами считаются прежде всего, субъекты его взаимоотношений. В кредитной сделке субъекты взаимоотношений постоянно выступают как кредитор и заемщик.
В банковской практике применяются различные виды кредитов. Предложение банком того или иного состава кредитных услуг определяется рядом факторов:
— потребностью клиентов банка в заемных ресурсах с учетом цели их использования, срочности, продолжительности кредитной процедуры и требований, предъявляемых банком к заемщикам;
— целесообразностью с точки зрения банка предоставления данных видов кредитов; при этом принимаются во внимание кредитоспособность клиента, уровень общего кредитного риска, доходность, наличие соответствующих по суммам и срокам кредитных ресурсов, качество предлагаемого клиентами обеспечения, наличие отработанных кредитных технологий и квалифицированного банковского персонала;
— состоянием экономики и отдельных ее сегментов, проводимой Центральным банком РФ политики по урегулированию кредитных операций, тенденций развития кредитного рынка.
По результатам анализа этих факторов коммерческие банки пересматривают виды кредитов, предлагаемых клиентам, процентные ставки и требования к финансовому состоянию заемщиков.
Банковские кредиты могут быть классифицированы по субъектам:
— Кредиты, предоставленные Минфину России.
— Кредиты, предоставленные финансовым органам субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления.
— Кредиты предоставленные (финансовым, коммерческим, некоммерческим) организациям, находящимся как в федеральной собственности, так и в государственной собственности (кроме федеральной).
— Кредиты, предоставленные негосударственным (финансовым организациям, коммерческим организациям, некоммерческим организациям).
— Кредиты, предоставленные физическим лицам, индивидуальным предпринимателям.
— Кредиты, предоставленные (физическим, юридическим лицам) нерезидентам.
По назначению (направлению) использования различаются кредиты:
— Для физических лиц:
1) Потребительские кредиты – выдаются для целей приобретения товаров народного потребления и услуг. Они, в свою очередь, включают кредиты на покупку мебели, бытовой техники и электроники, ссуды на неотложные нужды, на образование, лечение, отдых, ремонт квартиры и т.д.
2) Автокредиты предоставляются заемщикам для покупки автомобиля и, фактически, являются разновидностью потребительских займов. Особенностью автокредита является то, что получить его гораздо легче на покупку новой машины, чем подержанной.
3) Ипотечные кредиты – это разновидность долгосрочных займов, выдаваемых на приобретение жилья (сроки кредитования могут составлять десятки лет). Для ипотечного кредитования характерны крупные суммы займов, серьезный подход к оценке платежеспособности заемщиков. Объект недвижимости, приобретаемый в ипотеку, автоматически становится залогом по кредиту.
4) Лизинг (финансовая аренда). Вид кредитования, не подразумевающий передачу имущества в собственность. Если еще несколько лет назад услуга лизинга была доступна только юридическим лицам, то сегодня ею с успехом пользуется население. Особенно хорош лизинг в качестве альтернативы автокредитам, и эту возможность уже оценили многие заемщики.
— Для юридических лиц:
1) Срочный кредит – вид банковского кредита, предоставляемый на определенный срок в целях финансирования насущных потребностей организации. Максимальная сумма кредитования определяется с учетом потребностей клиента, на основании оценки его кредитоспособности и правоспособности, а также кредитной истории в банке. В дополнение отметим, срочный кредит – самый распространенный вид кредитования юридических лиц на сегодняшний день, удовлетворяющий большинство финансовых потребностей различных организаций.
2) Овердрафт – вид краткосрочного кредита, предоставляемый посредством списания средств со счета сверх остатка в целях оперативного удовлетворения неотложных краткосрочных потребностей клиента в денежных средствах. Другими словами, организация тратит больше денег, чем у нее имеется на счету. Это очень удобно для устранения временных разрывов в обороте средств, проходящих по счетам организации. Овердрафт обычно предоставляется наиболее надёжным, платежеспособным клиентам, зарекомендовавшим себя в банке. Кредитование в форме Овердрафт может осуществляться в любой валюте, выбранной клиентом.
В зависимости от области функционирования банковские кредиты могут быть двух видов: кредиты для финансирования основного либо оборотного капиталов. Последние, в свою очередь, подразделяются на кредиты, которые направляются в сферу производства или обращения.
По способам предоставления различаются компенсационные и платные кредиты. В первом случае кредит направляется на расчетный счет заемщика для компенсации последнему его собственных затрат. При этом имеется ввиду зачисление также ссудных средств авансового характера. Во втором случае банковская ссуда поступает непосредственно на оплату расчетно-денежных документов, предъявленных заемщику для погашения и связанных с осуществлением операций по кредитованию.
В то же время кредиты могут быть разовыми, то есть предоставляются в срок и в сумме, предусмотренные в договоре, заключенном сторонами. Однако в практике многих стран постепенно получает самое широкое распространение кредитные линии.
Банковские кредиты по порядку погашения можно разделить на две группы. В первую группу можно включить кредиты, погашаемые единовременно, во вторую – кредиты с рассрочкой платежа.
Кредиты, предоставляемые в России, относятся как к одной, так и другой группе.
Как правило, при краткосрочном кредитовании юридических лиц и населения, нуждающихся в наличных средствах для покрытия текущих потребностей, практикуется предоставление кредитов, погашаемых единовременно. Речь идет о погашении основного долга и процентов единой суммой на момент окончания срока кредита.
Кредитами с погашением в рассрочку являются кредиты, погашение которых осуществляется двумя и более платежами (как правило, ежемесячно, ежеквартально или каждое полугодие). К этой группе относятся кредиты самых разнообразных видов, в том числе: фирменные (коммерческие), по открытому счету, вексельные, лизинг, факторинг, форфейтинг и другие.
В странах с развитой рыночной экономикой кредиты в рассрочку широко практикуются при средне- и долгосрочном кредитовании, для приобретения юридическими и физическими лицами движимого и недвижимого имущества.
По видам процентных ставок банковские кредиты можно подразделить на две группы: кредиты с фиксированной или с плавающей процентными ставками.
Кредиты могут быть выданы на условиях фиксированной процентной ставки, которая устанавливается на весь период кредитования и не подлежит пересмотру.
Заемщик принимает на себя обязательство в этом случае оплатить проценты по неизменной согласованной ставке за пользование кредитом вне зависимости от изменения конъюнктуры на рынках процентных ставок. Это выгодно как кредитору, так и заемщику, поскольку обе стороны имеют возможность точно рассчитать свои доходы или расходы, связанные с использованием предоставленного кредита. Фиксированные процентные ставки, как правило, применяются при краткосрочном кредитовании.
Современная банковская практика не имеет единого подхода к определению понятия «кредитная политика». Политика (от греческого politike – искусство управления государством) трактуется в общем понимании как общественная деятельность.
Политика как сфера деятельности, связанная с отношениями между классами, нациями, определена в философском энциклопедическом словаре.
При этом особо подчеркивается, что политика – это особая специфическая форма общественной деятельности и как практические отношения, и как идеология – детерминирована движением экономических процессов и выступает как надстройка над экономическим базисом общества. Из чего можно сделать вывод, что под политикой понимается одновременно и деятельность (практические отношения) и идеология, программа действий, концепция.
Кредитная политика – это всего лишь одна грань широкого аспекта политики, проводимой банком в его деятельности. В отличие от иных видов экономической политики, кредитной политике присуще специфические черты. Прежде всего, кредитная политика связана с управлением движения кредита во всех его формах и разновидностях. Именно поэтому кредитная политика – это политика как в области предоставления кредита, так и в области его получения, она включает в себя разработку научно обоснованной концепции организации кредитных отношений, постановку задач в области кредитования народного хозяйства и населения и проведения практических мер по их осуществлению.
Кредитная политика коммерческого банка определяет стандарты, параметры и процедуры, которыми руководствуются банковские работники в своей деятельности по предоставлению, оформлению кредитов и управлению ими. Кредитная политика формируется документально и состоит из положений, которые регламентируют предварительную работу по выдаче кредита, а также сам процесс кредитования.
Итак, кредитная политика – это разработка мероприятий, которые направлены на совершенствование соотношения риска и доходности от операций по предоставлению займов физическим лицам и прочим хозяйствующим лицам.
Сущность кредитной политики коммерческого банка заключается в обеспечении безопасности, надежности и прибыльности кредитных операций, то есть в умении свести к минимуму кредитный риск. Проявление сущности кредитной политики заключается в ее функциях. Условно эти функции можно разделить на две группы: общие функции, которые присущи различным элементам банковской политики и специфические функции, по средствам которых кредитная политика отличается от иных элементов банковской политики.
К общим функциям кредитной политики относятся следующие:
— коммерческая функция заключается в получении банком прибыли от кредитных, платежных, расчетных и иных операций;
— стимулирующая функция – стимулирует аккумуляцию и рациональное использование временно свободных денежных средств. Для коммерческого банка стимулирующая функция отражается в его стремлении привлечь наиболее дешевые ресурсы на максимально длительный срок и разместить их с максимальной выгодой;
— контрольная функция – позволяющая контролировать привлечение и распределение кредитных ресурсов.
Специфическая функция кредитной политики является функцией оптимизации кредитного процесса, необходимая для достижения основной цели всей банковской политики коммерческого банка.
Таким образом, кредитная политика коммерческого банка – это определение того уровня риска, который может взять на себя банк. Среди функций можно выделить основную и важнейшую функцию кредитной политики коммерческого банка – это функция оптимизации кредитного процесса, действие которой направлено на реализацию стратегии развития банковской системы и достижение поставленных целей.
Основной целью кредитной политики коммерческого банка является получение максимальной прибыли при минимальном уровне риска. В соответствии с этими соотношениями, а также исходя из имеющихся у банка ресурсов определяются текущие задачи коммерческого банка:
— направления кредитования;
— технология осуществления кредитных операций;
— контроль в процессе кредитования.
Роль кредитной политики коммерческого банка заключается в определении приоритетных направлений развития и совершенствования банковской деятельности в процессе аккумуляции и инвестирования кредитных ресурсов, развитии кредитного процесса и повышении его эффективности.
Неотъемлемым критерием кредитной политики коммерческого банка являются ее элементы: регламентирующие параметры и процедуры. При исследовании кредитной политики анализируются в первую очередь эти элементы (см. табл. 1).
Таблица 1.1 Элементы кредитной политики коммерческого банка
Этапы кредитования | Регламентирующие параметры и процедуры |
Предварительная работа по предоставлению кредита | Состав будущих заемщиков; виды кредитов; стандарты оценки кредитоспособности заемщика; процентные ставки; количественные пределы кредитования; методы обеспечения возвратности кредита; контроль за соблюдением процедуры подготовки выдачи кредита |
Оформление кредита | Формы документов; технологическая процедура выдачи кредита; контроль за правильностью оформления кредита |
Управление кредита | Порядок управления кредитным портфелем; контроль за исполнением кредитных договоров; условия предоставления и возобновления просроченных кредитов; порядок покрытия убытков; контроль за управлением кредитом |
Кредитная политика формирует основные принципы на рынке кредитных услуг. В соответствии с кредитной политикой сотрудники банка строят свою работу с розничными клиентами, выбирают ту или иную модель системы оценки клиентов, разрабатывают кредитные продукты. Кредитная политика банка формирует требования к заемщику: возраст, минимальный стаж работы, уровень доходов и иные показатели. Кроме того, кредитная политика определяет состав и структуру предлагаемых банковских продуктов, их особенности: обеспеченные или необеспеченные, целевые или нецелевые займы, сроки кредитования и т.п.
Итак, кредитная политика коммерческого банка – это внутренний документ банка, сформированный с учетом сложившейся текущей экономической ситуации и определяющий основные подходы к кредитованию и требования, предъявляемые к заемщику. Кредитная политика выражает общую компетенцию и устанавливает стратегические основы всей кредитной деятельности банка, определяет приоритеты на кредитном рынке и цели кредитования.
Кредитная политика коммерческого банка должна отражать такие основные направления кредитного бизнеса, как:
— объективные критерии и стандарты, которыми должны руководствоваться банковские работники;
— основные рекомендации, которые разрабатывается для применения сотрудниками на практике;
— принципы контроля за работой служб внешнего и внутреннего аудита;
— параметры оценки качества управления кредитной деятельностью в банке и др.
1.2. Особенности формирования кредитной политики банка
Вопрос выделения видов кредитной политики является на сегодняшний день открытым, и не рассмотрен достаточно подробно. В зависимости от определенных критериев выделяют различные виды кредитной политики (см. табл. 1.2).[7]
Таблица 1.2 Виды кредитной политики
Основание классификации | Вид кредита |
По субъектам кредитных отношений | политика по отношению к юридическим лицам |
кредитная политика во взаимоотношениях с населением | |
По формам кредита | по предоставлению потребительского кредита |
по государственному кредиту | |
по ипотечному кредиту | |
по банковскому кредиту | |
по международному кредиту | |
По срокам | в области краткосрочного кредитования |
в области долгосрочного кредитования | |
По степени рискованности | агрессивная кредитная политика |
Традиционная | |
Классическая | |
По целям | по предоставлению целевых ссуд |
по предоставлению нецелевых ссуд | |
По типу рынков | на денежном рынке |
на финансовом рынке | |
на рынке капиталов | |
По географии | кредитная политика, проводимая банком: на местном, региональном уровне |
национальном уровне | |
международном уровне | |
По отраслевой направленности | кредитная политика по кредитованию: промышленных предприятий (тяжелой, легкой, пищевой промышленности) |
торговых организаций | |
строительных организаций | |
транспортных предприятий | |
сельскохозяйственных организаций | |
сбыто-снабженческих организаций | |
предприятий связи и др. | |
По обеспеченности | по предоставлению обеспеченных ссуд |
по предоставлению необеспеченных ссуд | |
По цене кредита | кредитная политика по предоставлению:стандартных ссуд |
льготных ссуд |
В процессе разработки кредитной политики банки определяют приоритеты при формировании кредитного портфеля, рассматривая его диверсификацию с позиции определения оптимальной кредитной политики, что позволяет вести речь о таких ее видах как кредитная политика по предоставлению потребительских ссуд, кредитная политика по ипотечному кредиту, кредитная политика по кредитованию среднего и малого бизнеса и т.д. Анализируя кредитные взаимоотношения банка с юридическими лицами следует подчеркнуть, что и в этом направлении кредитная политика будет подразделена на виды: политика по кредитованию промышленных предприятий, политика банка в области кредитования сельскохозяйственных предприятий, торговых и сбыто-снабженческих организаций и т.п.
Рассматривая кредитную политику более укрупненно, ее можно представить в зависимости от субъектов кредитных отношений как кредитную политику банка по отношению к юридическим лицам, так и политику во взаимоотношениях с населением. Кредитная политика банков в нашей стране, располагая широким социальным потенциалом, постепенно развиваясь, охватывает все новые экономические отношения, в частности, отношения между банками и частными клиентами. При этом кредитная политика одного банка может быть для индивидуальных заемщиков более привлекательной по сравнению с другими банками благодаря кредитованию покупок товаров в рассрочку, кредитным картам, ипотечным ссудам и т.д. Некоторые банки могут специализироваться на определенных видах ссуд, что ценится клиентами. Значительно выигрывают банки, предоставляющие ссуды постоянным клиентам даже во время экономических затруднений. Важное значение для заемщиков имеет также уровень ссудного процента.
Помимо этого, кредитная политика может быть агрессивной и традиционной, классической, умеренной. Агрессивная политика подразумевает, что банк преследует цели максимизации прибыли, быстрого роста, завоевания новых сегментов рынка, ужесточение конкуренции, а такая политика, в свою очередь связана с увеличением рисков. Механизмом реализации политики такого типа является, например, распространения кредита на более рискованные группы заемщиков, пролонгация кредита. Традиционная или классическая кредитная политика наоборот предусматривает стабильный оптимальный рост банка, которому сопутствуют меньшие риски. Механизмом реализации данной политики является минимизация сроков предоставления кредита и его размера, ужесточение условий предоставления кредита, повышение его стоимости. Умеренная кредитная политика характеризуется условиями ее осуществления в соответствии с принятой финансовой практикой и ориентируется на средний уровень кредитного риска. [9]
Соблюдение определенных принципов способствует повышению эффективности кредитной политики. При этом под оптимальной, эффективной кредитной политикой следует понимать политику, которая обеспечит банку покрытие его издержек и принесет прибыль. Выделяют общие и специфические принципы кредитной политики. Важнейшие общие принципы кредитной политики банка: научная обоснованность, оптимальность, эффективность, а также единство всех элементов кредитной политики, так, как только научно-обоснованная кредитная политика, сформированная с учетом объективных реалий жизни, позволяет наиболее полно выразить интересы государства, банка и его клиентов. Специфическими принципами кредитной политики являются: доходность, прибыльность, а также безопасность и надежность. Так как основной целью деятельности банка является получение максимально возможной прибыли, но получать ее с учетом реалий рынка, на котором он осуществляет свою деятельность. Для максимизации прибыли от проведения банковской политики банк должен применять системный подход, использовать все элементы банковской политики в единстве, во взаимосвязи, варьируя инструменты по их реализации для поиска оптимального решения. В частности, в области кредитной политики это решение будет определять наилучшую комбинацию кредитных стандартов, т.е. требований, положенных в основу разработки кредитной политики коммерческого банка. Это такие стандарты как: экономические нормативы и прочие требования со стороны Центрального Банка Российской Федерации, внутрибанковские нормы (срок кредитования, специальные условия, уровень кредитоспособности заемщика). Таким образом, оптимальной кредитная политика может быть только в том случае, если она построена с учетом определенных принципов и обеспечивает их реализацию на практике.
К общим принципам формирования кредитной политики можно отнести:
— преобладание коммерческого подхода над финансовым;
— стремление к сбалансированному риску;
— использование различных способов рефинансирования кредитов;
— построение организационной структуры, адекватной масштабам и уровню рискованности кредитных операций банка;
— внесение изменений в кредитную политику на основе анализа негативных результатов деятельности кредитных подразделений;
— понимание сделки всеми участниками, всесторонний учет влияния внешних факторов, следование этическим принципам.
Непосредственная ориентация на коммерческие результаты обеспечивает долгосрочную устойчивость прибыльности кредитной политики банка, которая должна достигаться не столько высокими процентами по кредитам, что связано с риском, сколько оптимизацией расходов.
Для обеспечения сбалансированного риска банк при разработке и реализации положений кредитной стратегии должен следовать таким принципам, как: ограничение кредитования определенных секторов, установление лимитов на потенциальные потери и отказ от высокорискованных сделок, установление формализованной процедуры оценки риска отдельной кредитной операции и степени рискованности кредитной политики в целом с использованием различных вариантов распределения активов между высокорискованными и низкорискованными, применение эффективных систем управления рисками.[10]
Банкам следует уделять внимание поиску новых источников финансирования и рефинансирования кредитов. Большое значение при этом имеет деятельность Центрального банка по развитию новых форм рефинансирования, обеспечению их доступности для малых и средних банков. Принцип построения обоснованной организационной структуры заключается в четком разграничении функций и полномочий подразделений и их взаимодействие, направленное на обеспечение принципа двойного контроля, как одного из способов достижения сбалансированного риска. Проводя любую банковскую операцию, сотрудник должен осознавать всю степень сопутствующего риска. Сотрудник должен понимать, кто является клиентом, с которым он ведет дело. Важно, чтобы сотрудник понимал не только интересы клиента, но и их соответствие интересам банка. На основании этого сотрудник вырабатывает условия кредитной сделки. Все риски должны быть тщательно изучены и закреплены в документах.
Чтобы стать эффективной кредитная политика должна быть максимально сжатым, достаточно детальным документом, основывающимся на реальном состоянии рынка. Обязательным ее элементом должны стать рекомендации для практического определения спроса на кредиты.
Комментарии
Оставить комментарий
Валера 14 минут назад
добрый день. Необходимо закрыть долги за 2 и 3 курсы. Заранее спасибо.
Иван, помощь с обучением 21 минут назад
Валерий, здравствуйте! Мы можем Вам помочь. Прошу Вас прислать всю необходимую информацию на почту и написать что необходимо выполнить. Я посмотрю описание к заданиям и напишу Вам стоимость и срок выполнения. Информацию нужно прислать на почту info@дцо.рф
Fedor 2 часа назад
Здравствуйте, сколько будет стоить данная работа и как заказать?
Иван, помощь с обучением 2 часа назад
Fedor, здравствуйте! Мы можем Вам помочь. Прошу Вас прислать всю необходимую информацию на почту и написать что необходимо выполнить. Я посмотрю описание к заданиям и напишу Вам стоимость и срок выполнения. Информацию нужно прислать на почту info@дцо.рф
Алина 4 часа назад
Сделать презентацию и защитную речь к дипломной работе по теме: Источники права социального обеспечения
Иван, помощь с обучением 4 часа назад
Алина, здравствуйте! Мы можем Вам помочь. Прошу Вас прислать всю необходимую информацию на почту и написать что необходимо выполнить. Я посмотрю описание к заданиям и напишу Вам стоимость и срок выполнения. Информацию нужно прислать на почту info@дцо.рф
Алена 7 часов назад
Добрый день! Учусь в синергии, факультет экономики, нужно закрыт 2 семестр, общ получается 7 предметов! 1.Иностранный язык 2.Цифровая экономика 3.Управление проектами 4.Микроэкономика 5.Экономика и финансы организации 6.Статистика 7.Информационно-комуникационные технологии для профессиональной деятельности.
Иван, помощь с обучением 8 часов назад
Алена, здравствуйте! Мы можем Вам помочь. Прошу Вас прислать всю необходимую информацию на почту и написать что необходимо выполнить. Я посмотрю описание к заданиям и напишу Вам стоимость и срок выполнения. Информацию нужно прислать на почту info@дцо.рф
Игорь Петрович 10 часов назад
К утру необходимы материалы для защиты диплома - речь и презентация (слайды). Сам диплом готов, пришлю его Вам по запросу!
Иван, помощь с обучением 10 часов назад
Игорь Петрович, здравствуйте! Мы можем Вам помочь. Прошу Вас прислать всю необходимую информацию на почту и написать что необходимо выполнить. Я посмотрю описание к заданиям и напишу Вам стоимость и срок выполнения. Информацию нужно прислать на почту info@дцо.рф
Инкогнито 1 день назад
У меня есть скорректированный и согласованный руководителем, план ВКР. Напишите, пожалуйста, порядок оплаты и реквизиты.
Иван, помощь с обучением 1 день назад
Инкогнито, здравствуйте! Мы можем Вам помочь. Прошу Вас прислать всю необходимую информацию на почту и написать что необходимо выполнить. Я посмотрю описание к заданиям и напишу Вам стоимость и срок выполнения. Информацию нужно прислать на почту info@дцо.рф
Илья 1 день назад
Здравствуйте) нужен отчет по практике. Практику прохожу в доме-интернате для престарелых и инвалидов. Все четыре задания объединены одним отчетом о проведенных исследованиях. Каждое задание направлено на выполнение одной из его частей. Помогите!
Иван, помощь с обучением 1 день назад
Илья, здравствуйте! Мы можем Вам помочь. Прошу Вас прислать всю необходимую информацию на почту и написать что необходимо выполнить. Я посмотрю описание к заданиям и напишу Вам стоимость и срок выполнения. Информацию нужно прислать на почту info@дцо.рф
Alina 2 дня назад
Педагогическая практика, 4 семестр, Направление: ППО Во время прохождения практики Вы: получите представления об основных видах профессиональной психолого-педагогической деятельности; разовьёте навыки использования современных методов и технологий организации образовательной работы с детьми младшего школьного возраста; научитесь выстраивать взаимодействие со всеми участниками образовательного процесса.
Иван, помощь с обучением 2 дня назад
Alina, здравствуйте! Мы можем Вам помочь. Прошу Вас прислать всю необходимую информацию на почту и написать что необходимо выполнить. Я посмотрю описание к заданиям и напишу Вам стоимость и срок выполнения. Информацию нужно прислать на почту info@дцо.рф
Влад 3 дня назад
Здравствуйте. Только поступил! Операционная деятельность в логистике. Так же получается 10 - 11 класс заканчивать. То-есть 2 года 11 месяцев. Сколько будет стоить семестр закончить?
Иван, помощь с обучением 3 дня назад
Влад, здравствуйте! Мы можем Вам помочь. Прошу Вас прислать всю необходимую информацию на почту и написать что необходимо выполнить. Я посмотрю описание к заданиям и напишу Вам стоимость и срок выполнения. Информацию нужно прислать на почту info@дцо.рф
Полина 3 дня назад
Требуется выполнить 3 работы по предмету "Психология ФКиС" за 3 курс
Иван, помощь с обучением 3 дня назад
Полина, здравствуйте! Мы можем Вам помочь. Прошу Вас прислать всю необходимую информацию на почту и написать что необходимо выполнить. Я посмотрю описание к заданиям и напишу Вам стоимость и срок выполнения. Информацию нужно прислать на почту info@дцо.рф
Инкогнито 4 дня назад
Здравствуйте. Нужно написать диплом в короткие сроки. На тему Анализ финансового состояния предприятия. С материалами для защиты. Сколько будет стоить?
Иван, помощь с обучением 4 дня назад
Инкогнито, здравствуйте! Мы можем Вам помочь. Прошу Вас прислать всю необходимую информацию на почту и написать что необходимо выполнить. Я посмотрю описание к заданиям и напишу Вам стоимость и срок выполнения. Информацию нужно прислать на почту info@дцо.рф
Студент 4 дня назад
Нужно сделать отчёт по практике преддипломной, дальше по ней уже нудно будет сделать вкр. Все данные и все по производству имеется
Иван, помощь с обучением 4 дня назад
Студент, здравствуйте! Мы можем Вам помочь. Прошу Вас прислать всю необходимую информацию на почту и написать что необходимо выполнить. Я посмотрю описание к заданиям и напишу Вам стоимость и срок выполнения. Информацию нужно прислать на почту info@дцо.рф
Олег 5 дня назад
Преддипломная практика и ВКР. Проходила практика на заводе, который занимается производством электроизоляционных материалов и изделий из них. В должности менеджера отдела сбыта, а также занимался продвижением продукции в интернете. Также , эту работу надо связать с темой ВКР "РАЗРАБОТКА СТРАТЕГИИ ПРОЕКТА В СФЕРЕ ИТ".
Иван, помощь с обучением 5 дня назад
Олег, здравствуйте! Мы можем Вам помочь. Прошу Вас прислать всю необходимую информацию на почту и написать что необходимо выполнить. Я посмотрю описание к заданиям и напишу Вам стоимость и срок выполнения. Информацию нужно прислать на почту info@дцо.рф
Анна 5 дня назад
сколько стоит вступительные экзамены русский , математика, информатика и какие условия?
Иван, помощь с обучением 5 дня назад
Анна, здравствуйте! Мы можем Вам помочь. Прошу Вас прислать всю необходимую информацию на почту и написать что необходимо выполнить. Я посмотрю описание к заданиям и напишу Вам стоимость и срок выполнения. Информацию нужно прислать на почту info@дцо.рф
Владимир Иванович 5 дня назад
Хочу закрыть все долги до 1 числа также вкр + диплом. Факультет информационных технологий.
Иван, помощь с обучением 5 дня назад
Владимир Иванович, здравствуйте! Мы можем Вам помочь. Прошу Вас прислать всю необходимую информацию на почту и написать что необходимо выполнить. Я посмотрю описание к заданиям и напишу Вам стоимость и срок выполнения. Информацию нужно прислать на почту info@дцо.рф
Василий 6 дней назад
сколько будет стоить полностью закрыть сессию .туда входят Информационные технологий (Контрольная работа, 3 лабораторных работ, Экзаменационный тест ), Русский язык и культура речи (практические задания) , Начертательная геометрия ( 3 задачи и атестационный тест ), Тайм менеджмент ( 4 практических задания , итоговый тест)
Иван, помощь с обучением 6 дней назад
Василий, здравствуйте! Мы можем Вам помочь. Прошу Вас прислать всю необходимую информацию на почту и написать что необходимо выполнить. Я посмотрю описание к заданиям и напишу Вам стоимость и срок выполнения. Информацию нужно прислать на почту info@дцо.рф
Марк неделю назад
Нужно сделать 2 задания и 1 итоговый тест по Иностранный язык 2, 4 практических задания и 1 итоговый тест Исследования рынка, 4 практических задания и 1 итоговый тест Менеджмент, 1 практическое задание Проектная деятельность (практикум) 1, 3 практических задания Проектная деятельность (практикум) 2, 1 итоговый тест Проектная деятельность (практикум) 3, 1 практическое задание и 1 итоговый тест Проектная деятельность 1, 3 практических задания и 1 итоговый тест Проектная деятельность 2, 2 практических заданий и 1 итоговый тест Проектная деятельность 3, 2 практических задания Экономико-правовое сопровождение бизнеса какое время займет и стоимость?
Иван, помощь с обучением неделю назад
Марк, здравствуйте! Мы можем Вам помочь. Прошу Вас прислать всю необходимую информацию на почту и написать что необходимо выполнить. Я посмотрю описание к заданиям и напишу Вам стоимость и срок выполнения. Информацию нужно прислать на почту info@дцо.рф