Банковская система России современное состояние и перспективы развития

Страница 1 2 3

---

СОДЕРЖАНИЕ

• ВВЕДЕНИЕ
• ГЛАВА 1.ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ ПОНЯТИЯ БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ ГОСУДАРСТВА
• 1.1. Теоретические основы банковской системы государства
• 1.2. Нормативно-правовая база регулирования банковской системы государства
• 1.3. Современное состояние зарубежных банковских систем
• ГЛАВА 2.ОЦЕНКА РАЗВИТИЯ БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ РОССИИ.
• 2.1.Основные экономические показатели банковской системы России в 2017-2019 гг
• 2.2. Основные факторы, влияющие на состояние банковской системы Российской Федерации
• ГЛАВА 3.ОСНОВНЫЕ ТЕНДЕНЦИИ И ПЕРСПЕКТИВЫ СОВЕРШЕНСТВОВАНИЯ БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ РОССИИ
• 3.1. Проблемы развития современной банковской системы
• 3.2. Основные тенденции в Российской банковской системе
• 3.3. Перспективы развития банковской системы Российской Федерации
• ЗАКЛЮЧЕНИЕ
• СПИСОК ИСПОЛЬЗУЕМОЙ ЛИТЕРАТУРЫ

 

ВВЕДЕНИЕ

Важнейшим звеном рыночной экономики является банковская система, поэтому она оказывает огромное и разностороннее воздействие на жизнедеятельность всего общества. Безусловно, сегодня банковская система обеспечивает механизм не только межотраслевого и межрегионального перераспределения всего денежного капитала, но и является ключевым элементом расчетного, а также платежного механизмов хозяйственной системы страны. Именно сегодня от состояния банковской системы государства значительным образом зависит защищенность и устойчивость национальной валюты в целом.

Анализируя ситуацию, в которой сейчас находится российская экономика, можно сделать вывод, что  важнейшей задачей является то, чтобы эти финансовые ресурсы, которые формируются внутри страны и в ближайшее время придут в нее извне, были мобильны в реальные экономические проекты, инвестиции. Поэтому, безусловно, роль банковской системы очень велика.

Если банковская система всегда активно будет участвовать в этом процессе, то темпы инвестиционной активности могут существенно возрасти, что создаст основу для долговременного высокого в ближайшие годы экономического роста.

Актуальность дипломной работы, обусловлена тем обстоятельством, что в настоящее время  становится все более важной надежность   российской банковской системы. Поэтому значительно возрастают требования к обеспеченности именно этого параметра деятельности банков. Банковская система Российской Федерации не может быть изолирована от  влияния, которое оказывают на нее мировые тенденции в области банковского дела.  Тем более, что сегодня они очень  значительны. Это в настоящее время  многими  специалистами Европы и мира определяется как банковская революция. Огромное влияние на происходящие процессы оказывает все  возрастающая конкуренция с небанковскими кредитными учреждениями, дерегулирование, технологическую и техническую революцию, интернационализацию и глобализацию.

Предметом написания дипломной работы выступает  совокупность теоретических и практических аспектов банковской системы Российской Федерации.

Объектом данной  работы является деятельность Банка РФ и кредитных организаций в России.

Целью дипломной работы является выявление и обобщение современных тенденций развития существующей банковской системы РФ, а также рассмотрение основных проблем их развития и поиск наиболее приемлемых в настоящее время путей их решения.

Исходя из этой цели, были поставлены следующие основные задачи:

• рассмотреть и изучить основные понятия, роль, структуру банковской системы Российской Федерации;
• проанализировать действующее на данный момент нормативно-правовое регулирование банковской системы Российской Федерации;
• охарактеризовать деятельность и функции Центрального банка Российской Федерации, как органа регулирования банковской системы РФ;
• провести анализ экономических показателей кредитных учреждений России на современном этапе;
• выявить и проанализировать основные тенденции и значимые перспективы совершенствования банковской системы России.

Теоретической и методологической основой для выполнения работы послужили: законодательные и нормативные акты, научная и учебно-методическая литература, статьи в периодических изданиях, статистические данные Банка России.

При написании дипломной работы использовались работы отечественных и зарубежных ученых на предмет развития банковского сектора, а также  деятельности Центрального банка Российской Федерации. Общие вопросы банковской системы рассматривались в работах Андреевой О.В., Шевчика Е.В., Боровковой В.А., Лукасевич И.Я., Волкова А.А., Загородникова С.В., Исаева Р.А., Костериной Т.М., Кроливецкой Л.П., Лаврушина О.И., Лупу А.А., Масленченкова Ю.С., Тавасиева А.М., Андриановой Е.П., Былинкиной В.С., Хетагурова А.Н., Щербакова Е.А., Парфенова К.Г. и многих других.

Для наглядности  теоретических выводов в дипломной работе использованы статистические данные Банка России. В связи с вышеизложенным выбранная тема имеет практическую значимость, так как решая современные проблемы российских банков, целесообразно воспользоваться историческим опытом функционирования банковской системы России, рассмотреть возникновение и развитие законодательства РФ о банковской системе, этапы развития банковской системы и наметить пути дальнейшего её совершенствования.

В структурном отношении настоящая работа состоит из введения, трех глав, заключения и списка используемой литературы.

ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ ПОНЯТИЯ БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ ГОСУДАРСТВА

Сущность, виды, роль и структура банковской системы государства

На сегодняшний день  «система» (от греч.– целое, составленное из частей; соединение) это множество элементов, находящихся в отношениях и связях друг с другом, которое образует определенную целостность, единство [1]. При этом непосредственно качества системы никогда не сводятся к тем качествам образующих эту систему элементов. Поскольку эти элементы объединяются в систему и подчиняются объективным закономерностям, между ними возникают устойчивые связи, формирующие внутреннюю форму, ту самую структуру этой системы.

Трудность в определении понятия «банковская система», связана непосредственно в выявлении ее частей и структуры и поэтому отчасти объясняется тем, что термин «банковская система» имеет не столько правовое, сколько  более экономическое содержание, причем эти два понятия не совпадают [2].

Говоря о смысловом содержании термина «банковская система Российской Федерации» на сегодняшний день,  препятствуют такие факторы, как:

• отсутствие полноценного определения этого термина в действующем законодательстве;
•  наличие  новых юридических лиц, которые либо осуществляют отдельные банковские операции, или же, влияют на развитие банковской сферы.

Непосредственно вопрос о включении всех новых образований в банковскую систему остается на сегодняшний день спорным.

Как совокупность элементов банковскую систему можно разделить на следующие блоки, схематично представленные на рисунке 1

Рисунок 1. Составные части банковской системы [15]

1. Фундаментальный блок. В его основе находится банк как кредитный институт; а также правила осуществления банковской деятельности.
2. Организационный блок включает в себя различные виды банков и небанковских кредитных организаций, организационные основы осуществления банковской деятельности и банковскую инфраструктуру.
3. Регулирующий блок содержит государственное регулирование банковской деятельности; нормативно-правовую базу центрального банка и инструктивные материалы коммерческих банков.

Современная банковская система РФ состоит из двух уровней.

На рисунке 2 схематично представлена Банковская система Российской Федерации.

Рисунок 2. Банковская система РФ[15]

Верхний уровень – Центральный банк, нижний уровень – коммерческие банки и другие финансово-кредитные учреждения.

Кредитной  организацией является  юридическое лицо, которое предоставляет населению и организациям  финансовые услуги с получения прибыли. Основной услугой при этом чаще всего становится кредитование (выдача денег под проценты физическим и юридическим лицам). Занимаясь этим,  кредитные учреждения не имеют права  заниматься  торговлей, производством и страхованием.

Деятельность любой кредитной организации может быть основана только в соответствии с лицензией, определяющей финансовую деятельность, выданной  Центральным банком РФ.

Все кредитные организации делятся  на два типа:

• Банки,
• Небанковские кредитные организации.

Исключительным правом на привлечение вкладов физических и юридических лиц обладают банковские организации. Они имеют право размещать вкладов за свой счет и от своего имени, а также открывать и вести депозиты физических лиц и предприятий. Эта деятельность банков закреплена  ФЗ «О банках и банковской деятельности». Функционирование любого банка  возможно только при условии получения лицензии ЦБ РФ и наличия капитала определенных размеров.

По своей деятельности банки являются   посредниками между кредиторами и заемщиками. Однако на финансовом рынке переводом средств могут заниматься также страховые, инвестиционные фонды и брокерские компании. Но деятельность банков существенно  отличается от деятельности этих организаций.

Основным  отличием деятельности  банковских организаций от брокеров и дилеров является  двойной обмен.  Кредитная организация имеет право  размещать свои долговые обязательства в виде сертификатов, депозитов, вкладных свидетельств и др.   Кроме того, имеет право  вкладывать    данные  средства в ценные бумаги других юридических лиц.

Кроме того, такие кредитные организации принимают обязательства перед физическими и юридическими лицами в виде фиксированной величины долга. Так случается при открытии счетов клиентов или при выпуске депозитных сертификатов.

Коммерческий банк получает прибыль, совершая следующие операции:

• Хранение, покупка и продажа ценных бумаг и валюты,
• Предоставление кредитов,
• Осуществление расчетов,
• Открытие и работа с вкладами,
• Выдача гарантий, поручительств и других обязательств,
• А также посредническая и доверительная деятельность.

Банки получают доход от вкладов и кредитов. Как известно, ставка по депозитам гораздо меньше, чем ставка по кредитам, поэтому разница между двумя этими показателями – и есть прибыль учреждения. Еще один источник дохода банка – это дополнительные услуги. Например, прием платежей, за который взимается комиссия. На обмен валюты также предусмотрена комиссия – валюта продается дороже, чем покупается. Доход можно получить также от аренды банковских ячеек, однако такую услугу в России предоставляет только Сбербанк.

На сегодняшний день кредитная организация – представлена юридическими лицами, которые для извлечения прибыли имеют право осуществлять большой спектр  банковских операций. Любая кредитная организация образуется на основе такой формы собственности как хозяйственное общество.

Согласно статьи 1 закона «О банках и банковской деятельности», организационно-правовой формой кредитной организации, как юридического лица, является хозяйственное общество. Это означает, что кредитные организации могут быть образованы в одной из следующих форм:

•  общества с ограниченной ответственностью,
• общества с дополнительной ответственностью,
• закрытого акционерного общества,
• открытого акционерного общества.

Непосредственно на сегодняшний день к банковским операциям относятся:

• организация по привлечению денежных средств от физических и юридических лиц в различные вклады  по срокам и запросам;
• размещение привлеченных средств от своего имени и за свой счет;
• сопровождение банковских счетов физических и юридических лиц;
• организация расчетов от имени физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их различным банковским счетам;
• организация своевременной инкассации денежных средств, платежных документов физических и юридических лиц;
• обмен иностранной валюты
• организация вкладов с драгоценными металлами;
• предоставление гарантий банком;
• платежные и переводные операции банком.

Непосредственно кредитная организация осуществляет следующие сделки:

• выдача поручительств и работа с поручителями;
• требование исполнения денежных обязательств;
• управление денежными активами на основе доверенности;
• операции с металлами и драгоценными камнями;
• аренда ячеек и сейфов для хранения и размещения ценных бумаг, вещей и денежной валюты;
• организация лизинговых операций;
• консультация клиентов
• любые операции банки выполняют в той денежной валюте страны , в которой он располагается.
• Кредитной организации запрещается заниматься производственной, торговой и страховой деятельностью[2].

Кредитная организация, Банк России, организация, осуществляющая функции по обязательному страхованию вкладов, гарантируют тайну об операциях, о счетах и вкладах своих клиентов и корреспондентов. Все служащие кредитной организации обязаны хранить тайну об операциях, счетах и вкладах ее клиентов и корреспондентов, а также об иных сведениях, устанавливаемых кредитной организацией.

Правовое регулирование банковской системы государства

Непосредственно в своей деятельности Банк России подчиняется Государственной Думе Федерального Собрания Российской Федерации, которая назначает на должность и освобождает от должности Председателя Банка России (по представлению Президента Российской Федерации) и членов Совета директоров Банка России (по представлению Председателя Банка России, согласованному с Президентом Российской Федерации); направляет и отзывает представителей Государственной Думы в Национальном банковском совете Банка России в рамках своей квоты, а также рассматривает основные направления единой государственной денежно-кредитной политики и годовой отчет Банка России и принимает по ним решения. На основании предложения Национального банковского совета Банка России Государственная Дума вправе принять решение о проверке Счетной палатой Российской Федерации финансово-хозяйственной деятельности Банка России, его структурных подразделений и учреждений. Кроме того, Государственная дума проводит парламентские слушания о деятельности Банка России с участием его представителей, а также заслушивает доклады Председателя Банка России о деятельности Банка России при представлении годового отчета и основных направлений единой государственной денежно-кредитной политики.

Согласно статье 75 Конституции Российской Федерации, основной функцией Банка России является защита и обеспечение устойчивости рубля, а денежная эмиссия осуществляется исключительно Банком России. В соответствии со статьей 4 Федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)», Банк России выполняет следующие функции:

• непосредственно в совместном взаимодействии с Правительством Российской Федерации, разрабатывая кредитно-денежную политику;
• непосредственно монопольно осуществляет выпуск наличных денег и организует денежное обращение;
• является кредитором непосредственно последней инстанции для кредитных организаций, организует систему их рефинансирования;
• организует и устанавливает правила осуществления по различным расчетам  в Российской Федерации;
• организует правила по проведению банковских операций;
• непосредственно осуществляет обслуживание счетов бюджетов всех уровней бюджетной системы Российской Федерации, если иное не установлено федеральными законами, посредством проведения расчетов по поручению уполномоченных органов исполнительной власти и государственных внебюджетных фондов, на которые возлагаются организация исполнения и исполнение бюджетов;
• организация эффективного управления валютными и золотыми резервами Банка России;
• регистрация кредитных организаций и отзыв лицензии у них же при не эффективной деятельности;
• непосредственный надзор за кредитными организациями;
• непосредственная регистрация эмиссии ценных бумаг и валюты;
• непосредственно осуществляет все виды банковских операций и иных сделок, необходимых для выполнения функций Банка России;
• организует и осуществляет валютное регулирование и валютный контроль в соответствии с законодательством Российской Федерации;
• определяет непосредственно порядок осуществления расчетов с международными организациями, иностранными государствами, а также с юридическими и физическими лицами;
• установление правил бухгалтерского учета и отчетности для  различной банковской системы Российской Федерации;
• установление курса иностранной валюты по отношению к рублю;
• прогнозирование платежеспособности;
• непосредственно организует порядок и условия осуществления валютными биржами деятельности по проведению операций по покупке и продаже иностранной валюты, осуществляет выдачу, приостановление и отзыв разрешений валютным биржам на организацию проведения операций по покупке и продаже иностранной валюты. (Функции по выдаче, приостановлению и отзыву разрешений валютным биржам на организацию проведения операций по покупке и продаже иностранной валюты Банк России будет выполнять со дня вступления в силу федерального закона о внесении соответствующих изменений в Федеральный закон «О лицензировании отдельных видов деятельности»);
• непосредственный анализ и прогнозирование состояния экономики Российской Федерации в целом и по регионам и непосредственно прежде всего денежно-кредитных, валютно-финансовых и ценовых отношений, публикует соответствующие материалы и статистические данные;
• непосредственное осуществление иных функций в соответствии с принятыми федеральными законами на территории страны.

Деятельность коммерческих банков на территории Российской Федерации регулируют  Конституция Российской Федерации , Федеральный закон № 395-1 от 02.12.1990 «О банках и банковской деятельности», Федеральный закон от 27 июня 2011 года № 161-ФЗ «О национальной платежной системе», Федеральный закон № 173-ФЗ от 10.12.2003 «О валютном регулировании и валютном контроле» и др.

Помимо федеральных законов, в систему банковского законодательства входит ряд таких нормативно-правовых актов, как положения, распоряжения, инструкции и разъяснения Центрального банка России.

В целом можно резюмировать, что законы о банковской деятельности охватывают большой круг гражданско-правовых отношений.

В ряде статей Конституции России, таких как ст. 71, 74, 75, 83, 103, 106, содержатся нормы, разрешающие либо ограничивающие банковскую деятельность.

В части 2 Гражданского кодекса РФ несколько глав посвящено банковским операциям.

В Федеральном законе № 395-1 от 02.12.1990 «О банках и банковской деятельности» даны ключевые понятия банковской деятельности:  «кредитная организация», «банк», «небанковская кредитная организация», «банковская группа», «банковский холдинг», «банковские операции», «вклад», «вкладчик». Помимо этого, в данном нормативно-правовом акте установлены:

• величина минимального уставного капитала банка,
• квалификационные требования к руководителям банка,
• нормы о регистрации кредитных организаций и их лицензировании,
• основания для отзыва лицензии у банка, особенности реорганизации и ликвидации банков.

Федеральный закон № 395-1 от 02.12.1990 «О банках и банковской деятельности» был принят еще в 1990 году и в него регулярно вносятся различные изменения. Последние из них были приняты 06.06.2019 года.

1 июня 2017 г. вступил в силу Федеральный закон от 1 мая 2017 г. № 92-ФЗ, установивший, в частности, разделение российских банков по перечню допустимых операций на банки с универсальной лицензией и банки с базовой лицензией и новые требования к минимальному размеру уставного капитала кредитных организаций.

В соответствии с изменениями, внесенными в Федеральный закон от 2 декабря 1990 г. № 395-1″О банках и банковской деятельности»  банком с универсальной лицензией является банк, который имеет право осуществлять все банковские операции, перечисленные в Законе о банках.

В отношении банков с базовой лицензией установлен ряд ограничений.

Банк с базовой лицензией не вправе осуществлять с иностранными юридическими лицами, с иностранными организациями, не

являющимися юридическими лицами иностранному праву, а также с физическими лицами, личным законом которых является право иностранного государства, такие банковские операции как:

• приобретение права требования от третьих лиц исполнения обязательств в денежной форме;
• привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов;
• выдачу банковских гарантий.

Кредитные организации, имеющие статус банков на 1 июня 2017 г., признаются с указанной даты банками с универсальной лицензией.

Генеральная лицензия, выданная российскому банку до 1 июня 2017 г., сохраняет силу до момента получения банком новой лицензии на осуществление банковских операций.

Законодательство, регулирующее деятельность коммерческих банков, постоянно развивается и совершенствуется, чтобы соответствовать реалиям современного общества.

1.3 Современное состояние зарубежных банковских систем

Современная банковская система — это совокупность различных видов банков и банковских институтов и их взаимосвязи, существующие в той или иной

Непосредственно сегодня деятельность банковских учреждений настолько многообразна, что оказывается неопределенной. Все банки, которые существуют сегодня  занимаются самыми разнообразными видами операций. Основной задачей банков выступает не только  организация денежного оборота и кредитных операций, но и финансирование народного хозяйства, но и страхование, а также денежно-кредитные операции. любые кредитные организации ведут соответствующий учет и статистику денежных операций.

Многообразие банковской системы это сочетание многообразных видов банков и кредитных учреждений, которые осуществляют свою деятельность в составе единого процесса. Непосредственно сегодня экономика зарубежных государств отличается от отечественной  повышенной ролью банков, банковских систем и их влиянием на экономические процессы. Конкурентоспособность банковской системы государства во многом является одним из главных факторов экономического развития, который позволяет всецело использовать широкие возможности по привлечению инвестиций, в деятельность кредитных организаций. Поэтому непосредственно именно сегодня к банковской системе проявляется особый интерес.

Безусловно, банковская система любого государства проходит несколько представленных этапов развития:

1) автономность банков;

2) организация эмиссионных функций в едином управомоченном центре;

3) государственность как стадия развития банковской системы;

4) национализация банковской системы;

5) приватизация банковской системы;

6) ограничения по времени  кредитно-денежной политики;

7) стабилизация работы банковской системы. [1]

Непосредственно одной из главных задач каждого государства являются показатели такие как:  экономический рост, который положительно влияет на финансовое  благополучие  граждан. Позитивное повышение  темпов экономического роста,  прежде всего, зависит от так называемой результативной работы финансовых институтов, а также  банковской системы. С момента создания все банковские системы зарубежных стран претерпевали изменения, которые положительно или негативно влияли на банковский сектор.

На сегодняшний день несомненно можно выделить следующие особенности зарубежных  банковских систем:

• во-первых возникновение международных банковских гигантов;
• во-вторых лояльное отношение банковского законодательства и деятельности всех финансовых институтов;
• «здоровая» конкуренция банковских и небанковских служб;
• рост нефинансовых корпораций на рынке банковских услуг;
• утрата банками статуса финансовых посредников
• рост доли виртуальных банков на рынке;
• распространение функции использования электронных денег;
• дополнительные финансовые услуги;
• построение банковской системы удобной для каждого физического и юридического лица; [9]

Рассмотрим особенности банковских систем в зарубежных странах. Изначально английская банковская система являлась двухуровневой. На первом уровне находился Банк Англии, который являлся центральным банком, а на втором уровне находятся депозитные банки, основная задача которых заключается в приеме денежных вкладов, а также выдачей ссуд, которые являются краткосрочными, предприятиям, занимающимися крупной торговлей. Залогом являлись ценные бумаги.

На сегодняшний день в Англии существуют:

1. Депозитные банки. Это одни из наиболее крупных банковских монополий, которые традиционно называют клиринговыми банками. Примерами являются «Нэшнл Вестминстер Бэнк», «Ллойдз бэнк» и т.д. Они являются универсальными банками, которые являются розничными. Но, не смотря на это, они имеют конкретный круг клиентов, а также свою территориальную или отраслевую область;
2. Торговые банки, которые работают в области внешней торговли, международных, финансовых и кредитных отношений;
3. Банки содружества. Сюда входят британские заграничные банки;
4. Зарубежные банки;
5. Консорциальные банки.

Основная особенность банковской системы Англии состоит в наличии дисконтных (учетных) домов, которые получили название билль-брокеры. С их помощью банки Англии занимаются кредитованием прочих коммерческих банков. Помимо этого, в Англии существует огромное количество лицензированных организаций, которые принимают депозиты.

Сегодня в Германии существует двухуровневая структура банковской системы, которая состоит из:

• Федерального центрального банка;
• Коммерческих банков, которые являются универсальными;
• Сберегательных банков;
• Кооперативных центральных банков;
• Кооперативы, которые являются кредитными;
• Банки определенного назначения. Сюда входят государственные и частные ипотечные банки;
• Почтовые и коммунальные банки.

Сегодня в Германии ведут свою деятельность более 4 тысяч банков. Специфика немецкой банковской системы состоит в универсальном характере осуществлении деятельности коммерческих банков.

Банковская система Японии Банковская система Японии, несмотря на то, что она является весьма молодой по сравнению с американской и европейской, характеризуется весьма большой степенью своего формирования. Банкам здесь отведено значение основной структуры во всех финансовых и промышленных группах. Помимо этого, они объединяют около себя некоторые компании. Значение государства в регулировании и осуществлении контроля за банковским сектором довольно велико. Необходимо отметить, что она построена на основе американской модели. В Японии располагаются банки, которые относятся к основным мировым банкам. Огромные финансовые и промышленные группы, во главе которых находятся японские банки, осуществляют многочисленные финансовые инвестиции в большинство стран.

Основными компонентами банковской системы Японии являются 11 крупных частных банков, которые принято называть городскими, 64 частных местных банка и 3 частных банка, которые занимаются долгосрочным кредитованием, 47 страховых компаний и большое количество фондовых компаний.

Основная отличительная особенность банковской системы Японии состоит в наличие компаний, которые ведут свою деятельность на основе проведения операций с ценными бумагами.

Важно отметить, что в Японии четко разграничены обязанности между банкам и фондовыми компаниями. Что касается кредитных организаций в Японии, то они включают в себя:

Банк Японии; Коммерческие банки;

Специализированные кредитные институты, в которые входят финансовые компании, правительственные кредитные учреждения, а также почтовые сберегательные кассы.

Основное положение имеют такие специальные банки, как Японский банк формирования.

Для детального анализв  возьмем показатели экономических систем зарубежных стран и сравним их с россискими показателями.

Таблица 1 Показатели экономических систем по итогам 2018 года .[16]

Проведя анализ  показателей по количеству кредитных учреждений, можно заметить тенденцию к сокращению банковского сектора.

---

Страница 1 2 3