СОДЕРЖАНИЕ
ВВЕДЕНИЕ
1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ АНАЛИЗА БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ РОССИИ
1.1. Сущность и функции банковской системы
1.2. Структура банковской системы России и характеристика ее элементов
1.3. Подходы к регулированию банковской системы России
2. АНАЛИЗ СОВРЕМЕННОГО СОСТОЯНИЯ И ОСОБЕННОСТЕЙ РАЗВИТИЯ В БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ РОССИИ
2.1. Оценка состояния банковской системы России на современном этапе
2.2. Деятельность Банка России по регулированию банковской системы
2.3. Проблемы развития банковской системы в условиях ее трансформации
3. НАПРАВЛЕНИЯ И ПЕРСПЕКТИВЫ РАЗВИТИЯ БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ РОССИИ
3.1. Тенденции развития банковской системы России
3.2. Рекомендации по развитию банковской системы и банковского сектора на 2019-2021 годы
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
СПИСОК ИСПОЛЬЗУЕМЫХ ИСТОЧНИКОВ
ВВЕДЕНИЕ
Актуальность темы исследования определяется тем, что любая банковская система отражает состояние экономики соответствующего государства. Мощь и эффективность национальной экономики, как правило, связана, в том числе, с масштабностью деятельности и эффективностью банковской системы. Именно поэтому в ведущих экономических державах мира и наиболее развитых его регионах локализована основная мировая банковская деятельность.
Финансово-кредитные институты являются необходимой базой современной экономики государства. Основную роль в кредитно-финансовых институтах играют банки и банковский сектор в целом. Действительная основа банковских учреждений оказывается неопределенной, потому что их деятельность очень многообразна.
Численность крупнейших банков в той или иной стране связана с мощностью национальной экономики и её местом в мировом хозяйстве. В прошлом столетии на мировом рынке банковских услуг безраздельно господствовали кредитные учреждения Западной Европы, США и Японии. По мере того, как центр мировой экономики стал смещаться в Азию, прежде всего, в Китай, количество банков из США, Западной Европы и Японии в выборке 1000 крупнейших мировых банков стало снижаться. При этом прогнозируется, что доля банков из этих стран будет уменьшаться и далее, но они по-прежнему ещё долгое время будут оставаться влиятельными игроками на мировом рынке банковских услуг.
Банковская система современной России имеет совсем небольшую историю развития, которая ещё и накладывается на недостаточную финансовую грамотность и пост-советский финансовый менталитет большинства граждан, ввиду чего масштабный теневой сектор экономики обслуживается значительным объёмом наличных денег, никак не отражаемым на банковских счетах. За последние двадцать лет банковская система России существенно изменилась в своей структуре, что обусловлено рядом тенденций естественным образом сказавшихся на экономике страны. В связи с чем, важно понимать какова роль банков для экономики страны на современном этапе.
Цель написания выпускной квалификационной работы заключается в рассмотрении сущности и направлений развития банковской системы России.
В рамках выпускной квалификационной работы необходимо решить следующие задачи:
- проанализировать сущность, элементы и принципы работы банковской системы России;
- выявить роль и значение коммерческих банков в банковской системе;
- проанализировать современное состояние и особенности развития коммерческих банков в банковской системе Российской Федерации;
- выявить проблемы развития банковской системы и пути их решения;
Объектом исследования выступает банковская система России, предметом исследования является механизм функционирования коммерческих банков в банковской системе Российской Федерации.
В работе применялись общие методы исследования – системный подход, сопоставительный, экономический анализ, статистические группировки.
Теоретической базой исследования послужили нормативно-правовые акты; статистические данные, опубликованные Центральным банком Российской Федерации; показатели международных банковских организаций; научно-методическая литература по теории денег, кредита и банковского дела. В качестве методической базы данного исследования были выбраны различные научные труды и монографии отечественных авторов, таких как О.И. Лаврушин, Е.Ф. Жуков, И.М. Александров, Т.П. Николаева, Н.И. Куликов, а так же материалы, публикуемые в сети Интернет.
Выпускная квалификационная работа состоит из трех разделов. В первом разделе рассматриваются сущность и элементы банковской системы России, сущность коммерческих банков и особенности их деятельности, виды коммерческих банков. Во втором разделе описываются функции и принципы организации банковской системы и основные факторы, которые влияют на развитие банковской системы Российской Федерации, анализируются показатели работы коммерческих банков страны, в третьем разделе выявляются направления развития банковской системы.
ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ АНАЛИЗА БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ РОССИИ
1.1. Сущность и функции банковской системы
Банковская система представляет собой совокупность национальных банков и кредитных организаций, которые функционируют в рамках единого денежно-кредитного механизма.
Развитие и появление банков берет свое начало с древних времен. Слово «банк» происходит от итальянского «banco» и значит «стол». Предшественниками банков были средневековые менялы – представители денежно–торгового капитала; они воспринимали валютные вклады у негоциантов и специализировались на обмене средств разных городов и государств. С течением времени менялы стали применять эти вклады, также свои деньги для выдачи займов и получения процентов, что означало перевоплощение менял в банкиров.
Для осуществления безналичных расчетов между своими клиентами-негоциантами купеческие гильдии в XVI – XVII вв. сделали особые жиробанки. Это было в таковых городах как Венеция, Милан, Амстердам, Генуа, Гамбург и Нюрнберг. Вели расчеты жиробанки между своими клиентами в особых валютных единицах. Валютные единицы были выражены в определенных весовых количествах металлов. Жиробанки предоставляли в ссуду государству, городам и привилегированным внешнеторговым компаниям свои существующие вольные деньги.
В XVI в. в Великобритании образовалась капиталистическая кредитно-финансовая отрасли, при этом банкиры вышли из среды или золотых дел мастеров (к примеру, пионер банкирского промысла в столице Великобритании – Чайльд), или негоциантов (ряд провинциальных британских банкиров сначала были продавцами мануфактурой и иными продуктами). В 1694 году был учрежден 1-ый акционерный банк, названный Британский и конкретно он получил от кабинета министров право выпуска банкнот.
Банковская система – совокупность различных видов финансовых организаций, действующих в границах всеобщего денежно-кредитного механизма. Содержит в себе Центральный Банк России, линейку финансовых учреждений и остальных кредитно-расчетных центров.
Интернациональная практика знает несколько типов банковских систем: распределительную централизованную кредитно-финансовую отрасль; рыночную кредитно-финансовую отрасль; кредитно-финансовую систему переходного периода.
Финансовые организации России в первый раз стали упоминаться XII – XV вв. В это время уже исполнялись банковские операции, принимались валютные вклады, и выполнялась выдача кредитов под залог. Сделанный в 1733 г. муниципальный ссудный банк, становится исходной стадией развитие кредитно-финансовой отрасли. Этот банк в то время числился муниципальным ломбардом.
В 1817 г. был организован Муниципальный коммерческий банк, который воспринимал вклады и производил так называемые жирорасчеты. Жирорасчеты – это бесплатные переводы другими словами трансферты.
До 1861 г. кредитно-финансовая система России создавала совокупность банков дворянства и форм банкиров. Дворянские банки производили кредитование помещиков под залог их имений, а банкиры – кредитовали индустрия и торговлю. Так же производилась деятельность фондовых бирж. В 1880-е годы сформировались: 44 акционерных банков, а так же 49 их подразделений; 83 обществ обоюдного предоставления кредита; 729 ссудо-сберегательных товариществ; 32 частных кредитно-финансовых учреждений; 232 городских публичных банков.
В 1917 г. личные кредитно-финансовые учреждения и другие кредитные учреждения национализируются, в данном же году делается их объединение с Муниципальным банком. В 1918 г. была всецело ликвидирована деятельность заграничных банков.
В 1924 г. случается организация Внешторгбанка. Внешторгбанк подчинялся Муниципальному банку СССР, он находил решение по вопросам предоставления займов для воплощения внешнеторговых операций, также создавал международные расчеты. Уже к 1925 г. в Российской Федерации существовали Муниципальный банк, Промбанк, Торгбанк, обслуживавших торговлю, и Сельхозбанк, который занимался кредитованием сельхозпроизводства. Так же можно было выделить центральный, и республиканские сельскохозяйственные банки, Центральный банк коммунального хозяйства (Цекомбанк), кооперативные банки (Всекомбанк).
В Российской Федерации к началу 1992 г. действовали 1414 частных кредитно-финансовых учреждений, из которых 767 банков являлись изменением специализированных банков, а 646 – являлись новыми формированиями. В 1994 г. случается полное формирование кредитно-финансовой отрасли. Она включала в себя: 2019 коммерческих банковских учреждений с 4539 филиалами и 414 учреждений по предоставлению займов. На данный момент кредитно-финансовая отрасли – это одна из важных структур рыночной экономики и народного хозяйства.
В государствах с рыночной экономикой сформировалась нижеследующая структура банковской системы:
- Центральный Банк;
- Кредитные организации, включающие в себя: ипотечные кредитные организации, специализированные, инвестиционные, универсальные, сберегательные, инновационные, кредитные организации потребительского кредита, отраслевые и внутрипроизводственные кредитные организации.
Можно выделить следующие принципы организации банковской системы, к которым относятся следующие:
- двухуровневая структура;
- реализация банковского регулирования и надзора Центральным Банком;
- всесторонность деятельности кредитных организаций;
- кoммерческая целенаправленность функционирования кредитных организаций.
Принцип двухурoвневой структуры построения банковской системы осуществляется путем требовательного законодательного классификаций функций Центрального банка и всех остальных кредитных организаций.
Центральный банк, как главенствующий уровень банковской системы, исполняет функции банковского надзора, денежно–кредитного управления и регулирования системой расчетов в стране.
Кредитные организации создают второй, нижний уровень банковской системы России В период исполнения своей деятельности, банки обязаны исполнять все требования Центрального банка Российской Федерации.
Принцип oсуществления банковского регулирования и надзора обретает свое выражение в том, что в Российской Федерации органом банковского регулирования и надзора является Центральный Банк. Помимо Центрального банка надзор за функционированием кредитных организаций ведут и другие государственные органы.
Принцип универсальнoсти российских кредитных организаций обозначает то, что все функционирующие на территории Российской Федерации кредитные организации владеют многофункциональными возможностями, тем самым обладают правом реализовать все предустановленные законодательством и лицензиями Банка России операции: краткосрочные коммерческие и долгосрочные инвестиционные.
Универсальный положение кредитных организаций разрешает понижать риски благодаря диверсификации услуг, ведет комплексное обслуживание организаций, наивысший учет специфики любой категории клиентов при производстве новейших банковских продуктов.
Принцип кoммерческой направленности кредитных организаций предполагает ,что главной целью деятельности кредитных организаций является изволение прибыли.
Следует заметить, что главное назначение Центральных банков разных стран однообразно, но в силу особой оригинальности реформационного этапа в Российской Федерации назначение и права Центрального банка Российской Федерации в сфере регламентирования денежного обращения, ведения денежно-кредитной политики и регламентации денежно-кредитной системы более законодательно конкретизированы и произведен специализированный аппарат для их функционирования.
В настоящий период времени кредитная организация оценивается как финансовая организация, концентрирующая свое внимание на непостоянно свободные денежные средства, передает их во временное пользование в виде ссуд, регулирует денежный оборот в России, посредничает в двусторонних расчетах и платежах между предприятиями, организациями или отдельными лицами, осуществляет эмиссию денежных средств. Следовательно, банки — это кредитные организации, которые созданы для привлечения денежных средств, а также размещения их от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности.
Функции кредитно-банковской отрасли в экономике состоит в последующем:
— сосредоточения свободных ресурсов и капитала;
— перераспределении этих ресурсов и практически предоставления ресурсов в отрасли экономики в целях убыстрения производства и подержания его непрерывности;
— рационализации валютного оборота.
Передовые банки играют гигантскую роль в перераспределении капитала по сферам и отраслям, разрешают развивать субъекты хозяйствования зависимо от потребностей производства и способствуют структурной перестройке экономики.
Увеличение финансовой роли банков проявляется в расширении сфер их работе. Сейчас кредитно-финансовые учреждения некоторых государств оказывают более 350 видов услуг. Они являются принципиальным звеном рыночной экономики. Банки содействуют переливу капитала из менее действенных отраслей в более действенные. Через банки мобилизуются огромные капиталы, нужные для инвестиций, внедрения нововведений, расширения производства, строительства жилища.
Кредитно-финансовые учреждения, как главной элемент кредитно-финансовой отрасли, содействуют экономии издержек публичного обращения. Это случается методом убыстрение оборота денег, при помощи убыстрения расчетов.
В текущее время расчеты в банках ведутся за считанные секунды. Наличные средства уходят в прошедшее, основное место в расчетах на данный момент занимают электрические средства. Тенденции расширения роли частных кредитно-финансовых учреждений на современном шаге длятся. Для укрепления позиций на рынке банки больше дают услуги несвойственные для частных кредитно-финансовых учреждений. Они больше внедряются в сферу финансового предпринимательства. Этим самым они увеличивают роль банков в функционировании экономики.