Разработка бизнес-плана производства лафета в рамках существующего бизнеса. Часть 3.

---

Страницы:   1   2   3   4

---

2.2. Составление организационного и производственного плана

Планируется организовать дополнительный вид деятельности – производство лафета из пиловочника хвойных пород, диаметра 28-40 см, в рамках действующего с 2006 года предприятия – ООО «Северный дом».

Данная форма организации бизнеса выбрана с двух точек зрения:

• во-первых, в отсутствии необходимости какого-либо дополнительного оформления данного вида деятельности;
• во-вторых, вследствие экономии на покупке некоторого необходимого оборудования, которое уже имеется на балансе ООО «Северный дом».

Однако, организация бизнеса в форме ООО имеет и свои недостатки, самый существенный из которых – ведение более серьезного бухгалтерского учета, чем к примеру у индивидуального предпринимателя.

С целью налогообложения у ООО «Северный дом» будет использоваться упрощенная система налогообложения с объектом налогообложения доходы минус расходы (уплата 12,5% от дохода, но не менее минимального налога, равного 1% от выручки).

Для производства лафета используется сырье – пиловочник хвойных пород диаметром 28-40 см. Данный вид сырья добывается лесозаготовительными предприятиями Республики Карелия, таким как:

• Суоярвское лесозаготовительное предприятие ЗАО «Запкареллес», объемы закупаемого леса 600 кб.м. в год,
• ООО «ТрансВуд», г. Петрозаводск, 400 кб.м. в год;
• «Форест – Тим» г. Петрозаводск 200 кб.м.

Поставщики леса осуществляют доставку до производственной площадки ООО «Северный Дом», стоимость доставки входит в договор или оплачивается отдельно.

Организация деятельности ООО подразумевает прием на работу персонала в количестве 14 человек:

Для деревообрабатывающего предприятия, рассчитанной на производство лафета в объеме 100 кб. м. в месяц, для соблюдения всех требований российского законодательства потребуется 14 работников следующих специальностей:

• мастер производства по изготовлению лафета;
• 2 оператора на пилорамы;
• 1 подсобный рабочий;
• 1 оператор на станок Флагман 240;
• 6 плотников по срубам и 2 подсобника к ним;
• 1 крановщик на автокран.

Непосредственное управление в целом по предприятию ООО «Северный дом» останется у директора — Исупова Андрея Николаевича. В его обязанности дополнительно добавится функции по приему и увольнению сотрудников на производство лафета.

Управлять производством лафета будет мастер производства.

Услуги бухгалтера будут оказываться ООО «Северный дом» бесплатно штатным бухгалтером предприятия.

Также новое дополнительные нагрузки лягут на менеджера по продажам, в функции которого добавится поиск клиентов, оформление заказов и сопровождение заказов лафета.

Новая организационная структура ООО «Северный дом» представлена на рисунке 3.

Далеко не последним фактором, оказывающим влияние на доходность предприятия, является и строгий отбор персонала. На первый взгляд, подобрать работников на предприятие нетрудно. Однако предпочтение в отборе отдадут кандидатам со стажем подобных работ, также выпускникам профессиональных училищ и техникумов. Для производства лафета особо высокой квалификации персонала не требуется. Главное – личное желание, аккуратность, безопасное использование техники и опасных механизмов, и наличие хорошего здоровья и физического состояния для того чтобы справляться с физическими нагрузками на производстве.

Непосредственное обучение вновь набранных сотрудников будет проводиться на месте – более опытным сотрудником. Так что ООО «Северный дом» планирует сэкономить на затратах по обучению персонала.

На содержание персонала будет предусмотрены следующие формы оплаты труда:

• повременная – для мастера производства по изготовлению лафета, крановщика, подсобных рабочих, которая предполагает выплату оклада с причитающимися стажевыми и северными надбавками за минусом налога на доходы физических лиц;
• сдельная – для плотников, операторов на станок Флагман 240, операторов на пилорамы, которым за производство кб. м. лафета будет выплачиваться 4000 руб.

Планируется установить следующие оклады:

— мастеру производства по изготовлению лафета – 28000 тыс. руб.;

— крановщику – 20000 руб.;

— подсобным рабочим – 15000 руб.

Отпускные и больничные листы будут уплачиваться в соответствии с законодательством Российской Федерации.

Важнейшим направлением бизнес-плана является выбор места и помещения под производство.

Производство планируется разместить на пустующих в настоящее время площадях утепленного ангара (1200 кв. м.), расположенного рядом с ООО «Северный Дом», по адресу: 185000, г. Петрозаводск, Южная промзона.

Оснащение производственной площадки: офис на производстве, цех, бытовые помещения, строительная площадка.

Стоимость арендной платы – 50000 руб. в месяц.

Исходя из рыночной цены (70-100 тыс. руб. за 100-120 кв. м. в мес.) данная стоимость аренды является льготной

Величина затрат на подготовку помещения и участка для организации производства зависит, прежде всего, от наличия необходимых инженерных коммуникаций. Предполагается, что к арендуемому помещению уже будут подведены основные коммуникации, в частности, электричество, водопровод, отопительные сети.

При этом могут возникнуть затраты на подведение дополнительной электрической мощности и создание системы водоотвода воды. Кроме того, потребуется осуществить расходы на отделку помещений для переодевания и отдыха рабочих. По предварительным данным это составит порядка 50000 руб.

Далее необходимо предусмотреть технологию производства и необходимое оборудование.

Производственный процесс носит тип массового производства, что характеризуется небольшой номенклатурой изделий с небольшим объемом выпуска продукции одного наименования (мелкосерийное производство). Он осуществляется на высокопроизводительном оборудовании с применением минимальной доли ручного труда.

Производство лафета заключается в следующем:

Пиловочник доставляется до площадки, бревна диаметром от 28 до 40 см отбираются и отправляются на роспуск на пилорамы. На пилораме выпиливается брус 20см шириной и 28-32 см высотой, затем выпиленный брус отправляется на станок Флагман-240 с которого выходит готовый лафет, далее лафет доставляется на строительную площадку при помощи специальной тележки. Затем по проекту рубщики выпиливают чаши (норвежский замок) и укладочные пазы. После возведения сруба, все венцы маркируются согласно проекту, далее сруб разбирается и укладывается в пачки для транспортировки автотранспортом к заказчику.

Производственный процесс экологически чистый, что вызвано применением в технологическом процессе электроэнергии, экологически чистого сырья. В результате применения современного оборудования в технологии изготовления лафета никаких вредных выбросов ни в атмосферу, ни в виде промышленных стоков не производиться. Отходы производства — опилки и стружка — за счет вытяжной вентиляции подаются в наружные бункеры, откуда реализуются на мебельный комбинат для изготовления ДСП или продаются населению. Горбыль перерабатывается для изготовления реек, накладок и т.д. или реализуется населению.

Для производства лафета потребуется следующее оборудование:

1. кромкообрезной станок,
2. пилорама ленточная,
3. пилорама дисковая,
4. кран козловой,
5. станок для производства лафета: Флагман-240;
6. бензопилы: хускварна 357 — 6 штук;
7. черта плотницкая — 3 шт.;
8. лопатка валочная — 3 шт.;
9. уровни строительные, карандаши, топоры, спец. одежда.

В наличии у ООО «Северный Дом» имеется следующие станки и оборудование:

1. кромкообрезной станок,
2. пилорама ленточная;
3. пилорама дисковая;
4. кран козловой.

Необходимо приобрести:

1. станок для производства лафета: Флагман-240;
2. бензопилы: хускварна 357 — 6 штук;
3. черта плотницкая — 3 шт.;
4. лопатка валочная — 3 шт.;
5. уровни строительные, карандаши, топоры, спец одежда,

Для изготовления лафета применяется ленточная пилорама всемирно известной марки «Вуд-Майзер». Наличие в ней электронных и гидравлических систем позволяют не только повысить производительность труда и рационально использовать лесоматериалы, но и обеспечить высокую точность изготовления элементов стен, балок перекрытия, элементов стропильно-балочной системы. На этой пилораме можно распиливать стволы диаметром до 90 см и длиной до 11 м. Последнее обстоятельство крайне важно при строительстве деревянных домов и сооружений с большими пролетами перекрытий и длинными участками стен.

При дальнейшей обработке бруса на станке Флагман — 240, брусу придается форма лафета. Плоские гладкие стороны увеличивают внутреннюю площадь дома, и также позволяют экономить на отделке. Лафет не нужно ничем обшивать.

При разметке лафета используются специальные циркули с двумя встроенными уровнями, что (в отличие от так называемой «черты») позволяет делать разметку быстрее, а главное – точнее. Японские пишущие узлы оставляют тонкие, но хорошо видимые линии разметки. В местах угловых соединений вычерчиваются сложнейшие системы линий – контур будущей «чаши». Неточности и небрежности при этом процессе недопустимы и необратимы, поэтому мы используем для разметки только самые точные инструменты.

Для обеспечения дополнительной теплоизоляции и жесткости технологии норвежской рубки лафета предполагают использование затесов и шипов в угловых соединениях. А для наиболее плотного прилегания бревен друг к другу на каждом элементе вырезаются специальные продольные пазы. Формирование шипов и пазов происходит с помощью профессиональных бензопил «Хускварна 357», что обеспечивает самую высокую точность подгонки элементов.

Для формирования замков применяются топоры специфической формы. Рубка таким топором обеспечивает высокую геометрическую точность изготовления норвежских замков. Кроме того, при обработке древесины топором волокна древесины в местах среза закупориваются, многократно снижая возможность попадания влаги внутрь. При атмосферных осадках массив древесины остается сухим – дом не испытывает многократных процедур увлажнения и высыхания. Поэтому норвежские дома стоят по 300 и более лет.

Стоимость приобретаемого оборудования представлен в таблице 1.

Таблица 1. Стоимость основных производственных фондов

 

Для успешной работы необходимы основные производственные фонды на сумму 1048200 руб.

Потребность в используемом оборудовании определяется исходя из его производительности и нужд технологического процесса (таблица 2).

Таблица 2. Производительность оборудования

 

Фэф = Фном — Фрем,

где: Фэф — эффективный фонд рабочего времени, машино-час; Фном. — номинальный фонд рабочего времени, машино-час; Фрем. — время, отводимое, на ремонт оборудования в год, машино-час.

Фрем = 5% х Фном / 100%

где: Фном = Nдн — Вдн — Пдн,

где: Nдн — количество дней за год;

Вдн — количество воскресных выходных дней за год;

Пдн — количество праздничных дней за год.

Тогда:

Фном = 365 — 52 — 8 = 305 дней.

Отсюда:

Фрем = 5% х 305/ 100% = 12 дней.

При установленной на фирме 5-ти дневной рабочей недели, 1- сменном рабочем дне, найдем Фэф:

Фэф (в часах) = 8 час. х 1 смены х 290 дней = 2320 час.

Фэф за месяц: 2320 + 12 = 2332 час.

Определим мощность производства за 1 год и за 1 месяц:

М = ni х Прi х Фэф, где:

М -мощность предприятия за период:

ni — количество единиц i — той группы применяемого оборудования, штук;

Пpi — производительность i -той единицы оборудования;

Фэф — эффективный фонд рабочего времени за период, час

М 1 год = 1*0.5 * 2332 +1* 20 х 2332+1 * 10*2332 = 71126 м 3 /мес.

М2мес.= 71126 / 12 = 5927,2 м 3 /мес.

Планируемая изначально производительность лафета составит 100 м.3 в месяц.

Избыточная мощность оборудования фирмы объясняется тем, что размер партии заказа, типоразмеры и вес изделий зависят от заказчика, поэтому необходимо иметь известный резерв мощности оборудования.

Далее проведем расчет цен на производство лафета.

При установлении цен будем использовать политику конкурентного ценообразования, суть которой заключается в установлении цен на продукцию предприятия, аналогичных как у большинства конкурентов.

Для первого года работы цена на производство 1 кубического метра лафета будет установлена в размере 12500 руб. В дальнейшем возможна коррекция цены и ценовой политики компании в зависимости от динамики затрат и изменения рыночных условий хозяйствования.

2.3. Маркетинговый план производства

Бизнес-план производства предприятия должен отражать рекламную политику. Без рекламы не сможет полноценно работать ни один бизнес в России.

ООО Северный дом» ориентируется на удовлетворение спроса в лафете, прежде всего частных лиц, и всех тех, кто занимается строительством домов, коттеджей и благоустройством приусадебных участков и участков под ИЖС.

Выбор предпочтительного способа известить клиента об открытии производства зависит от ее месторасположения клиента. Если клиент проживает в пригороде недалеко от крупной автомагистрали с большим потоком машин, в прямой видимости, то возможно, достаточно будет большого баннера или рекламного щита на обочине.

Привлечь внимание клиентов недостаточно. На следующем этапе нужно их заинтересовать. Это поможет сделать продуманная рекламная стратегия. Поэтому ООО «Северный дом» необходимо разработать систему скидок на объем заказа, а также для постоянных клиентов (к примеру, при покупки лафета объемом более 10 кубических метров – предоставляется 5%-скидка с цены, или при повторном обращении за заказом в компанию – скидка 5% на весь заказ или проект строения, выполненный проектировщиком ООО «Северный дом» — в подарок) и сделать информацию об этих бонусах широко доступной. Объявление на фасаде, купоны на скидки и оповещение персоналом помогут быстро распространить эти сведения, мотивирующие клиентов на покупку лафета в ООО «Северный дом».

Для завоевания рыночной доли при старте проекта возможно проведение акций, таких как бесплатная доставка изготовленного лафета автотранспортом компании до места сборки, или 10-% скидка на сборку конструкции.

Прежде всего, внимание потенциальных покупателей следует привлечь яркими баннерами на всех трассах- выездах из города. Сообщить о себе крупным красочным названием, тогда максимум водителей усвоят информацию о продукции компании. Не лишним будет развесить указатели и баннеры еще на подъезде к офису компании. Это могут быть вывески «лафет — 100м» или «100 м налево — лафет» и т.п.

Распространение рекламы будет проходить в основном ряду через средства массовой информации: газеты, интернет, местное телевидение. Также будут заказываться в типографии выпуск буклетов и календарей для распространения между клиентами.

Печать объявления в газете – сравнительно недорогая реклама по сравнению с рекламой на телевидении и на радио. Выбранная для рекламы газета — медведь – бесплатная, направлена на жителей города Петрозаводска. Объявления будут подаваться в каждом выпуске газеты на протяжении первых 6 месяцев от начала деятельности предприятия.

Реклама на телевидении по местным каналам дается в вечернее время, когда потенциальные клиенты дома, так как телевизор смотрят в основном дома.

Интернет-реклама может быть следующей: рассылка писем по электронной почте; реклама в интернете «Бегущая строка»; реклама в интернете «Баннеры динамические – gif»; адресная рассылка писем по почте.

• Рассылка писем по электронной почте.

Несмотря на удобство для маркетолога, электронное письмо зачастую не характеризуется должной весомостью в глазах получателя. Этим рассылка по электронной почте, несомненно, проигрывает обычной почтовой. Но при огромном количестве потенциальных клиентов преимущества e-mail неоспоримы. При всем негативном отношении к данному виду рекламы закон эффективности рассылок по электронной почте гласит: «Рассылка рекламы эффективна и окупаема при любом отношении общественности к этому явлению». Как правило, коэффициент полезного действия составляет от 7% — 12%.

• Реклама в интернете «Бегущая строка»

Как работает «бегун»?

Чтобы направить поток посетителей на сайт при помощи Бегуна, компании достаточно сделать два простых шага: выбрать ключевые слова, связанные с вашим бизнесом; составить рекламное объявление.

Рекламное объявление может быть показано на самых видных местах лучших рекламных площадок. Рекламу «бегун» можно расположить на лучших сайтах оптовых продавцов продовольственных товаров.

• Реклама в интернете «Баннеры динамические – gif»

Этот вид баннера является наиболее популярным в Интернете. Он принимается всеми баннерными сетями и рекламными брокерами. Он также как и бегущая строка располагается на сайтах, но действует на подсознание людей эффектнее.

• Адресная рассылка писем по почте.

Для расширения рынков сбыта и увеличения общего объема продаж адресная рассылка является одним из самых действенных средств. Главным преимуществом прямой почтовой рассылки является ее высокая избирательность. Наметив потенциальных и реальных клиентов, представители компании имеют возможность обратиться только к ним. Эффективность рассылки составляет 1-4%. Проводить адресную рассылку необходимо после достигнувших результатов совместно с другими видами рекламы.

Составим план рекламной компании по производству лафета, при условии что ее открытие планируется с июля 2015 года (таблица 5).

Таблица 5. План рекламной компании производства лафета

 

В первую очередь необходимо провести массовую рекламу, как можно больше охватить рынок. Поэтому, менее затратной и более массовой будет реклама в интернете «бегущая строка». Также в первый месяц открытия производства имеет смысл потратиться на телерекламу и газетную рекламу. После этого в август компании надо будет провести рассылку писем по электронной почте именно на те сегменты которые были выбраны ранее.

Далее в октябре проводится массовая реклама в интернете «Баннеры динамические – gif», после этого, основываясь на предыдущие месяцы, проводится адресная рассылка по почте. В декабре повторно пройдет реклама по телевидению, кроме того, компания может повторить рекламу как и в предыдущие месяцы. В марте проводится адресная рассылкой писем по почте, в которой указываются результаты и чего добились компания за последние пол года.

Корпоративные продажи априори считаются более доходными, прежде всего благодаря объемам. Не упустить возможность увеличить прибыль компании возможно используя принцип b2b (бизнес для бизнеса). Поиск корпоративной клиентуры следует доверить менеджеру. Наработку клиентской базы нужно начать с обзвона крупных строительных организаций, а также оптовых баз и прочих торговцев строительными материалами. Торговый агент может заключать договоры на пробную месячную поставку лафета с возможностью дальнейшей пролонгации договора. Это обеспечит постоянный объем работ и уровень дохода. Важно лишь оформлять договорные обязательства с четкими сроками оплаты услуг, чтобы обеспечить четкое поступление средств от клиентов.

Имидж производственного предприятия, пройдя все этапы организации и проведя все необходимые расходы, будет создаваться после результатов обслуживания первых клиентов, которые могут привлечь своих знакомых, порекомендовать им воспользоваться продукцией именно нашего предприятия.

Отдельное место отводится общению с клиентами, так как в этом заключается искусство успешного маркетинга, созданию благоприятной обстановки.

2.4. Финансовый план производства

Финансирование нового бизнеса предполагается на 100% за счет собственных финансовых ресурсов (накоплений) директора ООО «Северный дом».

Проведем расчет необходимых инвестиций для открытия производства лафета.

Необходимые размеры инвестиций связаны с запуском производства. В связи с этим требуется проведение ремонтных работ и закупка оборудования.

Для этого необходимо следующее:

— Приобретение оборудования;

— Монтажные работы, связанные с монтажом оборудования;

— Необходимые ремонтные и отделочные работы;

Для организации процесса производства лафета цена на выбранное оборудование приведена ниже:

• Станок для производства лафета Флагман-240 – 740000 руб.;
• Бензопилы Хускварна 357 – 252000 руб.;
• Черта плотницкая – 18000 руб.;
• Лопатка валочная – 12000 руб.;
• Карандаши – 200 руб.;
• Топоры – 12000 руб.;
• Спецодежда – 14000 руб.

Общий размер вложений в оборудование и производственный инвентарь составляет 1048200 рублей.

Также будут закупаться сырье и материалы:

• пиловочник хвойных пород диаметром 20-40 см, стоимость кубометра у поставщиков с доставкой составляет 3500 руб. Процент использования древесины 70%.
• бензин для пил – 250 литров в месяц – итого 8750 руб.;
• масло для бензопил – 130 литров в месяц – итого 7800 руб.;
• ленточные пилы для пилорамы – 4 шт по 700 руб;
• электричество 1200 к/Вт в месяц – 7800 руб.;
• стрейч — лента для упаковки лафета – 2000 руб. в месс.

Затраты на аренду 50000 руб. в месяц. На подготовку помещения для производства планируется разово потратить 50000 руб.

Прочие расходы включают в себя закупку запасных частей, средств по уходу за техникой и механизмами, тряпок, и т.д. – 10000 руб. в месяц.

Рассчитаем все затраты на программу продвижения, по каждому виду реклам.

Рассылка писем по электронной почте.

Один из самых дешёвых и нетрудоемких способов продвижения продукции. Представителя компании необходимо будет отослать электронные письма примерно 100 организациям в Республике Карелия. Необходимое время на отправку одного письма около 3-5 минут. Стоимость интернета за час в среднем 6 рублей, зависит от времени и типа подключения. Тогда в среднем мы затратим около 40 руб.

Реклама в интернете «бегущая строка».

В первую очередь необходимо разработать саму бегущую строку. Стоимость услуги будет стоить 500 руб. А далее компания платит за количество посещений этой бегущей строки, то есть просмотр рекламы, по средним подсчетам примерно будет 100-300 посещений в месяц. Стоимость каждого посещения для компании будет стоить 1руб. 70 коп. Таким образом, стоимость рекламы будет примерно 1000 рублей.

Реклама в интернете «Баннеры динамические – gif»

Данный вид рекламы наиболее эффективнее чем бегущая строка, по этому стоимость разработки будет составлять 1200-1700 руб. в зависимости от количества информации и сложность. Размещение такой рекламы стоит 900 рублей в неделю. Полная месячная стоимость рекламы равна 5600 руб.

Адресная рассылка писем по почте.

Стоимость одного конверта с маркой по России составляет 13 рублей 50 копеек. Количество адресов, куда необходимо будет послать письма 100. Себестоимость обращения в печатном виде – 5 руб. Так как будут использоваться красочные бланки для большего эффекта. Итоговая стоимость равна 1850 рублей.

В качестве телевизионной рекламы можно предложить местный канал «Ника плюс». Средняя цена изготовление 10-сикундного рекламного ролика на данном телеканале стоит 6 тыс. руб. Цена показа ролика – 500 руб. При одноразовом показе ролика в течение месяца ТВ реклама обойдется предприятию в 15000 руб.

Приведем затраты на продвижение производства лафета за 3 и 4 квартал 2015 года и 1 и 2 кварталы 2016 года (таблица 6).

Таблица 6. Затраты на продвижение производства лафета в 2015-2016гг., руб.

 

На остальные периоды (3 и 4 кварталы 2016 года), 2017, 2018г. 2019 и 2020г., предприятие планирует полностью отказаться от телевизионной рекламы и рекламы в газете Медведь. Таким образом, совокупные годовые затраты предприятия на рекламу в 2015 году составят 40780 руб., в 2016, 2017 и 2018г. и 2019гг. – по 21460 руб.

Потребности в инвестициях на закупку оборудования, сырье и материалов (в расчете на 1 мес.) представлены в таблице 7.

Таблица 7. Потребность в инвестициях на закупку оборудования, сырье и материалов

 

Таким образом, первоначальные инвестиции на открытие производства лафета составят 2.118.475 рублей.

План по сбыту

Исходя из того, что среднее время изготовление лафета на станке Флагман-240 составлет 1 кб. метр в час, за рабочий день указанным количеством работников может быть произведено 8 кб. м. лафета. Плотники по срубам изготавливают 10 кб. метров в смену готовой продукции. Однако на первый год работы закладываем день производство 4.5 кб.м. лафета (или в месяц 100 кб.м с учетом работы в среднем 22 дня в неделю), с перспективой роста в каждый последующий год на 1 куб в месяц.

Как было отмечено выше, предприятие устанавливает конкурентную цену на 1 кб. м. лафета в размере 12500 руб.

Исходя из этого расчёт дохода производства лафета по периодам представлен в таблице 9.

Таблица 9. Доход производства лафета по периодам

 

Проведем расчет ежегодных расходов предприятия по производству лафета (таблица 10).

Таблица 10. Суммарные расходы производства лафета за 6 месяцев 2015 года, 2016г., 2018г., 2018г. и 2019г.

 

Динамика затрат на производство лафета за период 2015-2019гг., представлена на рисунке:

В динамике затрат мы учли, что переменные затраты будут расти исходя из изменения объема производства лафета на 1 кб. м. ежемесячно последующего года.

Составим план потока денежных средств для определения срока окупаемости инвестиций.

Таким образом, из приведенных расчетов видно, что денежный поток по производству лафета стал положительным уже в первые 6 месяцев работы.

---

Страницы:   1   2   3   4

---