СОДЕРЖАНИЕ
- ВВЕДЕНИЕ
- ГЛАВА I. ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ О ДОГОВОРЕ БАНКОВСКОГО СЧЕТА
- 1.1. Понятие договора банковского счета
- 1.2. Элементы договора банковского счета
- ГЛАВА II. ОСОБЕННОСТИ ДОГОВОРА БАНКОВСКОГО СЧЕТА
- 2.1. Заключение договора банковского счета и открытие счета
- 2.2. Исполнение договора, операции по счету
- 2.3. Порядок списания денежных средств со счета
- ЗАКЛЮЧЕНИЕ
- СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ
ВВЕДЕНИЕ
Актуальность темы исследования. В современное время, когда в Российской Федерации сложилась и осуществляется действие разветвленной сети коммерческих банков, большая роль отводится правильному пониманию юридическими лицами и гражданами своих прав и обязанностей в отношениях с обслуживающими их банками.
Наиболее распространенное правовое основание возникновения отношений юридических лиц и граждан с банком — это договор банковского счета.
Даже с учетом того, что в Гражданском Кодексе Российской Федерации (далее ГК РФ) посвящена договору банковского счета глава 45, отношения, которые складываются в соответствии с данным договором, не могут считаться урегулированными в достаточной мере, на что указывают существующие в науке и практике многочисленные споры относительно отдельных моментов такого регулирования, а также наличие неоднозначной арбитражной практики и множества подзаконных нормативных актов.
Неудовлетворительным законодательным регулированием институтов банковского права, в т.ч. институтов банковского счета, неоднозначностью определения названных институтов актами банковского законодательства, оказывается негативное воздействие на процессы развития банковской системы.
Сегодня все еще не решены вопросы по пределам, с одной стороны, государственного вмешательства в частные дела, с другой, — реализации частной инициативы в банковской деятельности. Свободу экономической деятельности, в качестве основного конституционного частноправового принципа, так и соответствующей ей свободы договора, гражданско-правового принципа, нельзя абсолютно ничем не ограничивать. Однако ограничением свободы договора, зачастую, приобретается форма произвола. «Если льется вода регулирования, — угасает огонь автономии, который является животворным источником всякого вообще договора». По этой причине, актуальна задача по установлению оптимального соотношения между интересами участников банковских договорных правовых отношений.
Необходимость определить оптимальное соотношение интересов участников предпринимательской деятельности, правой режим безналичных денег (денежных средств), недостаточная разработанность категорий банковского права должны быть детально исследованы для того, чтобы разработать действенные меры, направленные на стабилизацию сложившейся ситуации.
Учитывая вышеизложенное, тема настоящего исследования — договор банковского счета — крайне актуальна.
Степень разработанности темы. Различные аспекты договора банковского счета в России рассматривали в своих работах такие авторы, как Т.А. Бацанова, М.И. Брагинский, В.В. Витрянский, Н.М. Голованов, Л.Г. Ефимова, Е.А. Павлодский, С.В. Сарбаш, А.А. Травкин и другие.
Объект исследования — общественные отношения, которые возникают в связи и по поводу заключения, исполнения и расторжения договора банковского счета.
Предмет исследования — договор банковского счета, его характерные признаки, элементы, виды, существенные условия.
Цель дипломной работы заключается в исследовании характерных признаков и элементов договора банковского счета, вопросов его заключения, исполнения и расторжения.
Для того, чтобы достичь указанную цель, необходимо решение следующих задач:
— определение понятия договора банковского счета;
— рассмотрение элементов договора;
— исследование особенностей заключения и исполнения договора банковского счета;
— осуществление классификации договора банковского счета;
— изучение сторон договора банковского счета;
— осуществление классификации операций по договору банковского счета;
— анализ прав и обязанностей сторон по договору банковского счета;
— анализ ответственности банка по договору банковского счета;
— анализ порядка расторжения договора банковского счета;
— выявление проблем правового регулирования договора банковского счета и предложение путей их решения.
Структуру работы обуславливает логика, цель и задачи исследования. Дипломную работу составляют введение, три главы, объединяющие восемь параграфов, заключение, библиографический список и приложение.
ГЛАВА 1. ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ О ДОГОВОРЕ БАНКОВСКОГО СЧЕТА
1.1. ПОНЯТИЕ ДОГОВОРА БАНКОВСКОГО СЧЕТА
В соответствии с договором банковского счета банк обязуется к принятию и зачислению поступающих на счет, открытый клиенту (владельцу счета), денежных средств, выполнению распоряжений клиента относительно перечислений и выдачи соответствующих сумм со счета и проведению других операций по счету (п. 1 ст. 845 ГК РФ).
Вопрос правовой природы договора банковского счета на протяжении долгого времени остается дискуссионным. До 40-х гг. ХХ в. Было преобладающим мнение, что договор банковского счета является совокупностью нескольких договоров (договор хранения, договор займа, договор поручения). Эту точку зрения даже отражает учебник по гражданскому праву для юридических вузов.
В послевоенном периоде преобладала точка зрения, в соответствии с которой договор банковского счета — это самостоятельный вид гражданско-правовых договоров, порождающий два связанные между собой вида гражданских правоотношений: хранение денежных средств и осуществление безналичных расчетов. В частности, такую позицию в этом спорном вопросе занимал профессор Е.А. Флейшиц.
Изложенные выше позиции в последние годы критиковались, что делалось вполне обоснованно. Едва ли можно подметить наличие в договоре банковского счета элементов договора займа, различия между этими договорами являются существенными. Во-первых, по договору займа займодавцем передаются заемщику деньги или вещи, который определяют родовые признаки, в собственность, где главное условие — это возврат такого же количества денег либо родовых вещей по истечении определенного времени или по требованию займодавца (п. 1 ст. 807 ГК РФ).
Согласно договору банковского счета, денежные средства не становятся собственностью банка. Это следует хотя бы из того, что клиент имеет право на распоряжение этими денежными средствами (п. 2 ст. 845 ГК РФ).
Во-вторых, предмет договора займа может быть представлен не только деньгами, но и иными вещами, определяемыми родовыми признаками. В договоре банковского счета предметом является имущественное благо, которое получает клиент и выражают услуги, оказываемые банком.
В-третьих, договор займа — это реальный договор, на основании которого права и обязанности сторон возникают лишь в момент, когда предмет займа передается заемщику. В отличие от этого договор банковского счета консенсуальный.
В-четвертых, договор займа-фидуциарный. В нем значительная роль играется личными доверительными отношениями между займодавцем и заемщиком. Элемент доверительности в договоре банковского считается является обязательным условием. Этот элемент отсутствует, если у клиента нет возможности выбора одного из нескольких банков как своего контрагента по договору банковского счета. Указанный элемент появляется, если клиент может выбрать тот или иной банк. Сказанное позволяет сомневаться, что договор банковского счета можно отнести к фидуциарным договорам.
Не менее серьезны отличия договора банковского счета от договора хранения. Основное заключается в том, что банком, в соответствии с легальным определением данного договора, не принимаются деньги клиента для хранения, также он не несет обязанности обеспечения сохранности денег, переданных ему клиентом или поступивших на имя клиента от других лиц (п. 1 ст. 845 ГК РФ), хотя согласно договору хранения эта обязанность хранителя — главная (ст. 866 ГК РФ). Далее, хранитель обязуется к возврату поклажедателю той самой вещи, которую передали на хранение, если договор не пердусматривает хранение с обезличиванием (ст. 900 ГК РФ). Такая обязанность у банка в отношении денежных средств клиента не предусмотрена. Вместо этого на банк возлагают обязанность выполнения распоряжений клиента относительно перечисления и выдачи соответствующих денежных сумм, которые зачислены на открытый клиенту счет (п. 1 ст. 845 ГК РФ).
Кроме того, хранитель не имеет права без согласия поклажедателя использовать переданную на хранение вещь. В противоположность этому законом предоставляется банку право использования имеющихся на счете клиента свободных денежных средств (п. 2 ст. 845 ГК РФ). Кроме того, договор хранения, как правило, является реальным, а договор банковского счета-консенсуальный, о чем было сказано ранее.
Изложенное позволяет прийти вывод, что в договоре банковского счета отсутствуют элементы договора хранения.
Касаемо элементов договора поручения, то их содержит договор банковского счета. Это следует из того, что банком по данному договору принимаются на себя обязанности выполнения распоряжений клиента относительно перечислений и выдачи соответствующих сумм со счета, и проведения других операций по счету (п. 1 ст. 845 ГК РФ). Однако сказанное не означает признать тождество договора банковского счета с договором поручения. Первый из них значительно более сложный, чем второй и содержит в себе ряд таких условий, какие отсутсвуют в договоре поручения. К примеру, обязанность банка к принятию денежных средств от клиента, зачисления их на счет и др.
Учитывая изложенное, представляется обоснованной позиция З.И. Шкундина и О.С. Иоффе, которые полагали, что договор банковского счета — это самостоятельный вид гражданско-правовых договоров.
Договор банковского счета может быть отнесен к обязательствам оказания услуг. Ст. 779 ГК РФ устанавливает отсутствие распространения правил главы 39 ГК РФ «Возмездное оказание услуг» на услуги, которые оказываются по договорам, предусмотренным другими главами ГК РФ, в том числе главой 45 ГК РФ. Таким образом, договор банковского счета ГК РФ причислил к договорам оказания услуг.
Договор банковского счета — взаимный, т.к. им порождаются права и обязанности у каждой стороны правоотношения. Соответственно основание обязанности одной стороны — это выполнение другой стороной правоотношения своих встречных обязанностей по договору.
Договор банковского счета традиционно считают консенсуальным, т. к. права и обязанности сторон возникают в момент заключения договора, а не в момент поступления (внесения) денежных средств на открытый банком счет. Допустимой признают ситуацию, когда после заключения договора на счете в течение некоторого времени сохраняется нулевой остаток.
Договор банковского счета — это двусторонне обязывающий документ, потому как им порождаются права и обязанности у каждой стороны договора. Соответственно, основание обязанности одной стороны — это выполнение другой стороной правоотношения встречных обязанностей по договору. Так, договор банковского счета — это каузальная сделка.
Следует ли считать договор банковского счета возмездным? Это наиболее проблемный вопрос. С одной стороны, банк обязуется к принятию и зачислению на счет денежных средств (как от самого клиента, так и от третьих лиц), которые положены его клиенту, а также выдачи по требованию последнего необходимых ему сумм в порядке, который устанавливает законодательство и договор.
Средства, которые посещены на банковский счет клиента, должны рассматриваться в качестве вклада до востребования. Банк имеет право на использование имеющихся на счете средств по своему усмотрению, в т.ч. кредитных ресурсов. Поэтому за остаток на счете банком, как правило, выплачиваются клиенту обусловленные договором проценты.
С другой стороны, банк обязуется к выполнению поручений клиента производить платежи и получать деньги, следуемые клиенту. В этих отношениях банк должен признаваться как комиссионер или поверенный клиента, в соответствии с используемой в каждом случае формой безналичных расчетов.
Вывод о возмездности договора банковского счета позволяет проанализировать ст. 852 ГК РФ, в которой закреплено, что, если иное не предусматривает договор банковского счета, за пользование денежными средствами, которые находятся на счете клиента, банк должен уплачивать проценты, которые зачисляет на счет. Однако, в рамках данной статьи законодателем делается оговорка «если иное не предусмотрено договором…». Возникает вопрос, возможна ли безвозмездность договора банковского счета, к примеру, в ситуации, когда, его стороны взаимно пришли к отказу от следуемых им по закону плат: банк отказывается от оплаты расчетно-кассового обслуживания, а клиент — от платы за остаток по счету? Ответ на поставленный вопрос должен быть отрицательным. Такое пользование остатком средств на счете оплачивают при осуществлении расчетно-кассового обслуживания, и наоборот. Так, договор банковского счета во всех случаях возмездный.
Мнения по поводу того, является ли договор банковского счета публичным, разделились.
Так, Н.Ю. Рассказова полагает, что договор банковского счета нельзя считать публичным, так как ГК РФ прямо не дает ему такое название и сторонами самими согласовываются его условия.
Е.А. Суханов, считает этот договор «по сути публичным», так как банк, в принципе, не имеет право на отказ клиенту в открытии счета. Но он является таковым только на практике в связи с действиями банка. Для того, чтобы обосновать это утверждение, необходимо рассмотреть анализ статьи 426 ГК РФ. Публичными договорами считаются те, которые обязательны коммерческой организации для заключения с каждым обратившимся, по которым она не имеет право оказания предпочтений одному лицу перед другим в отношении заключения договора; цену товаров, работ, услуг, а также ряд иных условий договора устанавливают одинаковые для всех потребители. Статья 846 ГК РФ указывает на то, что банк действительно имеет обязанность заключения договора банковского счета с каждым, кто обратится к нему на объявленных банком для открытия счетов данного вида условиях. Однако эту обязанность ограничивают упомянутые в законе объявленные условия. Обычно банками указываются в этих условиях как размер процентов, уплачиваемых им на остаток по счету, так и размер проценты, уплачиваемые клиентом за оказываемые ему услуги (которые, как правило, не взимают). Здесь и происходит проявление того фактора, что договор банковского счета «по сути является публичным». Но в соответствии с анализом ГК РФ, не следует, что такие проценты обязательно должны содержать объявленные банком условия открытия счетов. Ничто не препятствует сторонам совершения отказа от указанных условий и согласования иных условий договора.
Является ли данный вид договора договором присоединения?
Как считает Л.Г. Ефимова, это разновидность договора присоединения.
Противоположная точка зрения у К.К. Лебедева, который полагает, что «договор банковского счета не имеет легальных признаков публичного договора и договора присоединения».
Иными авторами занята «примирительная» позиция, указывающая на то, что в некоторых ситуациях договор банковского счета может выступать в качестве и договора присоединения, когда банком предусмотрены условия договора в стандартной форме (формуляре).
Представляется, что именно последняя точка зрения является наиболее близкой к истине, учитывая только поправку, что в рамках указанного случая условия такого формуляра могли бы быть приняты другой стороной не иначе как путем присоединения к предложенному договору в целом, ибо наличие формуляра само по себе не говорит, что такой договор — это договор присоединения, так как любой формуляр может быть изменен по воле сторон, чем происходит уничтожение обязательного признака договора присоединения. Безусловно необходимый критерий отнесения соглашения к договору присоединения — это именно невозможность заключать договора иначе как посредством принятия всех содержащихся в стандартной форме условий.
Цель договора банковского счета — осуществить расчетные сделки по поручению клиента.
1.2. ЭЛЕМЕНТЫ ДОГОВОРА БАНКОВСКОГО СЧЕТА
Предмет договора. В рамках современной отечественной науке гражданского права отсутствует единая позиции по отношению к предмету договора банковского счета. Так, одними учеными указано, что предметом договора являются денежные средства клиента, которые находятся на его банковском счете, с которыми осуществляют операции, которые обуславливает договор.
Другими иначе рассматривается этот вопрос: «предмет договора банковского счета — это открытие банком лицевого счета клиента, осуществление расчетно-кассового обслуживания, в том числе проводимые банком операции по счету клиента и иные услуги, связанные с этими операциями».
Представляется, что, выбирая из этих двух позиций, предпочтение должно быть отдано последней.
Предмет договора в широком смысле — это имущественное благо, которое получает клиент и выражается в услугах, которые оказывает банк. Иногда говорят, что банк обязан осуществлять «ведение счета клиента». В этом смысле все имущественные блага, представленные безналичными денежными средствами, в силу своей природы, характеризуются «принадлежностью» как банку, так и клиенту. Ведь банк имеет право на пользование ими, а клиент – на распоряжение. При этом банк, используя соответствующие денежные средства, не устанавливает ограничения на право клиента распоряжения ими, так как последним в любой момент (вне зависимости от того, пользуется банк данными средствами или нет) могут быть даны соответствующие распоряжения банку, а тот обязан исполнить их и не имеет право стоять на том, что он вправе использовать данные средства.
Указание на то, что предмет — это денежные средства, которые находятся на счете, является довольно спорным. Во-первых, банком совершаются операции и с использованием наличных деньгами, не находящихся на банковском счете, а также операции с уже (или еще) не находящихся на счете клиента денежных средств. В соответствии с договором банковского счета, банком оказывается и ряд иных услуг, напрямую не имеющих отношение к денежным средствам, к примеру, он получает для клиента акцепт по векселю, выдает справки о наличии (отсутствии) денежных средств на счете. Во-вторых, даже в случае отсутствия денежных средств на счете, сохраняется действие договора. При этом с критикуемой позиции, можно попасть в некоторое затруднение – получится, что договор банковского счета является беспредметным, так как денежные средства на счете отсутствуют, и их появление вовсе не гарантировано. Также, операции по счету с денежными средствами могут попадать частично под предмет других договоров – к примеру, банковский вклад, кредитный договор. В-третьих, с договором банковского счета возможно соприкосновение и правоотношений, вообще не имеющих связи с денежными средствами и которые имеют отношение к некоторым элементам, включаемым в объем понятия банковской тайны.
Стороны договора. Стороны договора банковского счета представлены банком (другой кредитной организацией) и клиентом. Банк (другая кредитная организация) является любой кредитной организацией, обладающей лицензией Банка России на право осуществлять банковские операции, а также сам Центральный банк РФ. Клиент является любым лицом (государством, российскими и иностранными юридическими и физическими лицами, лицами без гражданства), пользующимся услугами банка, конкретно открытием, ведением счетов и совершением расчетных операций.
В законе о банках перечислены признаки, позволяющие накладывать отграничения на банк от иных юридических лиц:
а) право осуществлять в совокупности такие банковские операции, как привлекать во вклады денежные средства юридических и физических лиц, размещать указанные средства от своего имени и за свой счет на таких условиях, как возвратность, платность, срочность, открывать и вести банковские счета физических и юридических лиц;
б) наличие выданной Банком России в рамках установленного законом порядке лицензии на совершение банковских операций.
В отличие от банка небанковская кредитная организация не имеет право на совершение в совокупности всех указанных операций, а может, основываясь на наличии лицензии, осуществлять лишь перечень отдельных банковских операций. Банк России имеет право определения совокупности банковских операций, которые могут осуществляться небанковской кредитной организацией.
Форма договора. В законодательстве о договоре банковского счета не содержатся какие-либо специальные правила касаемо его формы. Таким образом, стоит отталкиваться от общих норм ГК о письменной форме сделок юридических лиц между собой и с гражданами (п. 1 ст. 161 ГК РФ). Договор банковского счета на практике обычно оформляют двумя способами: составляя и подписывая договор как единый документ и без такого документа. Отсутствие договора банковского счета как единого документа, который подписан сторонами, не говорит об отсутствии договорных отношений. Подача клиентом заявления на открытие счета — это оферта (предложение о заключении договора), а разрешительная надпись руководителя банка — акцепт (согласие на заключение договор).
Выводы:
В современное время основной источник правового регулирования по заключению, исполнению и расторжению договоров банковского счета — это ГК РФ, а именно глава 45 «Банковский счет» и другие федеральные законы. Помимо законодательных актов предусмотрены другие подзаконные нормативные правовые акты, чем усложняется правоприменение и совершенствование законодательства по договору банковского счета.
Наиболее проблемный аспект законодательного регулирования договора банковского счета — это вопрос о возможности применять законодательство о защите прав потребителей к такому виду отношений. На практике, банками зачастую отрицается применение норм Закона «О защите прав потребителей» к отношениям, которые складываются между потребителями-гражданами, и самими банками. Как мы считаем, открытие и ведение счетов клиентов-граждан, а также расчеты по их поручению должны регулировать нормы законодательства о защите прав потребителей.
Договор банковского счета — это взаимный, консенсуальный, двусторонне обязывающий, возмездный, публичный, договор присоединения.
В рамках договора банковского счета, банк открывает лицевой счет клиента, осуществляет расчетно-кассовое обслуживание, в том числе проводит операции по счету клиента и оказывает иные услуги, связанные с этими операциями.
Стороны договора банковского счета представлены банком (другой кредитной организацией) и клиентом. Клиентом может быть представлен любым лицом (государством, российскими и иностранными юридическими и физическими лицами, лицами без гражданства).
Форма договора банковского счета является простой письменной.
ГЛАВА II. ОСОБЕННОСТИ ДОГОВОРА БАНКОВСКОГО СЧЕТА
2.1. ЗАКЛЮЧЕНИЕ ДОГОВОРА БАНКОВСКОГО СЧЕТА И ОТКРЫТИЕ СЧЕТА
Процедуру открытия счета в банке регулирует не только законодательство РФ, но и внутренние документы банка (Правила открытия и ведения счетов), которыми устанавливается ряд дополнительных требований не только к документам, необходимым для открытия счета, но и к порядку их оформления. В частности, они представлены:
- инструкцией Центрального Банка Российской Федерации от 14.09.2006 г. № 28-И «Об открытии и закрытии банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам)»;
- положением Банка России от 01 апреля 2003 г. № 222-П «О порядке осуществления безналичных расчетов физическими лицами в Российской Федерации» (в части установления особенностей удостоверения прав поверенных физических лиц-владельцев счета) и др.
- Правилами по открытию и ведению банковских счетов установлены также в Законе о противодействии легализации доходов, полученных преступным путем, и принятыми в соответствии с ним нормативными актами Банка России.
Инструкцией ЦБ РФ от 14.09.2006 г. № 28-И «Об открытии и закрытии банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам)», распространяется свое действие на счета, которые открываются в рамках заключаемых договоров банковского счета, вклада (депозита).
Так, Инструкцией ЦБ РФ от 14.09.2006 г. № 28-И «Об открытии и закрытии банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам)» устанавливаются порядки по открытию и закрытию банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам) клиентов в рублях и иностранных валютах для юридических лиц, физических лиц, индивидуальных предпринимателей, физических лиц, которые занимаются в рамках установленного законодательства Российской Федерации частной практикой (адвокаты, нотариусы и др.), кредитных организаций и их филиалов, доверительных управляющих, а также судов, подразделений служб судебных приставов и правоохранительных органов.
Однако ее распространение не предусмотрено в случаях, когда открываются и закрываются счета, открываемые по иным основаниям, отличные от договора банковского счета, вклада (депозита).
Основание открытия банковского счета – это заключение договора банковского счета и представление всех документов, которые определяет законодательство РФ.
Клиент имеет право на открытие нескольких банковских счетов, основанием для чего может служить только один договор, если это предусматривает договор, который заключили банк и клиент. Открывают клиенту банковский счет только тогда, когда банк получает весь перечень предусмотренных настоящей Инструкцией документов, а также проводит идентификацию клиента согласно законодательству РФ.
Завершается процесс открытия банковского счета, а банковский счет считается открытым с того момента, как вносится запись об открытии соответствующего лицевого счета в Книгу регистрации открытых счетов.
Согласно ст. 7 Федерального закона от 07 августа 2001 г. № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма», кредитной организации, открывающей и ведущей счет клиента, необходимо провести: идентификацию клиенту в порядке, который устанавливает законодательство Российской Федерации, и установление действий клиент в своих интересах или в интересах выгодоприобретателя.
В случае, когда действия клиента совершаются в интересах выгодоприобретателя, кредитной организации необходимо провести идентификацию выгодоприобретателя в порядке, который устанавливает законодательство Российской Федерации.
Кредитная организация обязана проводить систематическое обновление информации, которую она получает с целью идентификации клиентов и выгодоприобретателей, в порядке, который устанавливает законодательство Российской Федерации и банковские правила.