Договор банковского вклада: вопросы правовой природы. Часть 3.

Страницы:   1   2   3

---

2.2. Исполнение договора, операции по счету

Как процедуру списания средств со счета клиента, так и зачисления на него средств охватывает понятие операции по счету. Юридически всеми ими представляется собой форма исполнения договора банковского счета. В рамках ГК РФ устанавливается обязанность банка-услугодателя совершения для клиента-владельца счета всех видов операций, которые предусматривают для соответствующих разновидностей счетов (расчетного, текущего и т.д.) законы, банковские правила или обычаи делового оборота, применяемые в рамках банковской практики. Таким образом, банк не имеет права в отказе клиенту совершить какую-либо операцию по счету, если только такую возможность не оговорили заранее в договоре (ст. 848 ГК РФ). Это также относится к случаям, когда у конкретного банка отсутствуют корреспондентские отношения с некоторыми другими, к примеру, зарубежными, банками, чем исключается возможность осуществить некоторые операции. Банком должны быть оговорены эти обстоятельства в ходе заключения договора (открытия счета), иначе клиент имеет право требования от него возместить все убытки, причиненные ему в случае отказа совершить конкретную операцию.

Законом устанавливаются четкие сроки для совершения операций по счету клиента. В рамках статьи 849 ГК РФ регламентируется, что банк имеет обязательство зачисления поступивших на счет клиента денежных средств не позднее дня, который следует за днем поступления в банк соответствующих платежных документов, если договор банковского счета не предусматривает наличие более короткого срока.

При столь коротких сроках важным является уточнение понятия «день», которое приводит ст. 849 ГК РФ. Режим работы банка различает «рабочий день», под которым предусмотрено все время работы банка в течение суток, и операционный день». Последний обозначает ту часть рабочего дня, в течение которой банком осуществляется ряд соответствующих операций. Считается, что ст. 849 ГК РФ указывает операционный день. Поэтому, если поступление расчетного документа в банк было по окончанию операционного дня, его признают, как поступивший на следующий день, и это учитывают, исчисляя упомянутые выше сроки.

Банк обязуется к принятию и зачислению на счета клиента денежных средств. Банк не имеет право, ссылаясь на положение ГК РФ о зачете, не зачислить на расчетный счет поступающую в адрес клиента денежную сумму, мотивирую это наличием у клиента задолженностей перед банком по кредитам и другим денежным обязательствам.

Деньги, которые принимает банк от клиента, не становятся собственностью банка. Они остаются собственностью клиента.

Распоряжается своими зачисленными на счет денежными средствами клиент, используя расчетные документы. Банком не принимается расчетный документ к исполнению, если его подписало не уполномоченное на это лицо либо хотя и уполномоченное, но на банковской карточке нет образца его подписи. Также, право распоряжаться своими денежными средствами клиентом может быть предоставлено в адрес представителя, который обладает соответствующей доверенностью.

Договор банковского счета может предусматривать наличие удостоверения права распоряжаться денежными средствами, которые зачисляются на счет, электронными средствами платежа и другими документами, которые предусматривают использование аналога собственноручной подписи, кода, пароля и иных средств, которыми подтверждается, что распоряжение выдало уполномоченные на это лицо (п. 3 ст. 847 ГК РФ).

В таких ситуациях в расчетных документах должны содержаться: 1) ряд согласованных сторонами признаков, позволяющих определенное установление того, что распоряжение исходило от уполномоченного на это лица; 2) подписи уполномоченных лиц.

На практике с этими целями нередко используют электронную цифровую подпись (ЭЦП), с помощью которой возможно довольно точное установление подлинности, авторства и целостности документа; также, это аналог подлинной подписи уполномоченного лица. Наличие электронной цифровой подписи в электронном документе равнозначно наличию собственноручной подписи в документе на бумажном носителе.

На практике не редко возникновение ситуаций, когда банком осуществляется кредитование клиента по счету. Эта операция основана на ст.850 ГК РФ и договоре, заключенном между сторонами. Обычно в рамках договора стороны оговаривают сумму лимита кредитования. Также договор должен отражать период кредитования, размер процентной ставки за пользование кредитом и количество таких кредитных представлений в рамках определенного времени (или срока действия договора).

Кредитование счета называется — это положение, когда согласно договору банковского счета, банком осуществляется ряд платежей со счета, вне зависимости от отсутствия денежных средств на счете клиента. В таких ситуациях считается, что банк предоставил клиенту кредит на пользование соответствующей суммой со дня поступления такого платежа (п. 1 ст. 850 ГК РФ).

Этот вид кредитования — овердрафт, банк учитывает, как отрицательный остаток средств на счете клиента. Такое кредитование предусмотрено лишь тогда, когда условие о нем прописано в договоре банковского счета. Предоставляют такого рода кредит незамедлительно оплачивая расчетные документы в случае, когда отсутствуют или недостаточно средств на расчетном счете клиента. По отношению к овердрафту применимы правила займа и кредита, если договор банковского счета не предусматривает иное (п. 2 ст.850 ГК).

За совершенные операции по счету клиента, банком обычно получается от клиента вознаграждение. Как закреплено в п. 1 ст. 851 ГК РФ в случаях, которые предусматривает договор банковского счета, клиентом оплачиваются услуги банка в соответствии с совершенными операциями с денежными средствами, которые находятся на счете.

Согласно ст. 30 Федерального Закона «О банках и банковской деятельности» от 02.12.1990 № 395-1 стоимость банковских услуг необходимо указывать в договоре клиента с банком, что не согласовывает ст.851 ГК РФ. Согласно же п. 2 ст. 3 ГК РФ в этой ситуации предусмотрено применение нормы ГК РФ. Тем не менее, на практике банки обычно применяют нормы ФЗ «О банках и банковской деятельности» от 02.12.1990 № 395-1 и в рамках приложения к примерной форме договора указывается процентное выражение стоимость услуг банка.

Указанную плату за свои услуги банк может взимать по истечении каждого квартала из денежных средств клиента, которые находятся на счете, или другими способами — если это предусматривает договор банковского счета.

Денежные требования банка к клиенту, которые связаны с кредитованием счета (ст. 850 ГК РФ) и оплатой услуг банка (ст. 851 ГК РФ), а также требования клиента к банку уплатить проценты за использование денежных средств (ст. 852 ГК РФ) прекращает зачет (ст. 410 ГК РФ), если иное не предусматривает договор банковского счета.

Такую инициативу осуществить зачет выдвигает банку, на который наложена обязанность информирования клиента о произведенных им зачетных операциях. Порядки и сроки такого информирования прописывают в рамках договора. В случае отсутствия этого условия, необходимо направление уведомления о зачете клиенту, в тот же момент представив очередную выписку по счету. При этом право использования зачета для того, чтобы погасить встречные однородные обязательства согласно ст. 410 ГК РФ имеет любая сторона правоотношения, и в случае бездействия банка клиент вправе сделать самостоятельно заявление о необходимости зачесть встречные денежные обязательства, срок исполнения которых наступил.

Согласно п. 1 ст.852 ГК РФ, если иное не предусматривает договор банковского счета, за использование денежных средств, которые находятся на счете клиента, банком уплачиваются проценты, сумму которых зачисляют на счет.

В  рамках договора банковского счета необходимо предусмотреть:

а) банк обязан платить клиенту за остаток на счете;

б) банк не обязан платить клиенту за остаток на счете.

При этом в случае отсутствия любых перечисленных условий применяют норму п. 1 ст. 852 ГК РФ и предполагается, что банку будет необходимо выплатить клиенту соответствующее вознаграждение за остаток на счете. Обычно такое вознаграждение выплачивают как определенный годовой процент. Порядок начисления и выплату таких процентов, более подробным образом, устанавливает договор.

Стоит заметить, что проценты по остаткам средств на счетах, которые открыты в Банке России и его учреждениях, не начисляют кроме случаев, которые устанавливает Банк России или договор (Телеграмма ЦБР от 1 марта 1996 г. № 27-96).

2.3. Порядок списания денежных средств со счета

Основания списания денежных средств со счета закрепляет ст. 854 ГК РФ. Списание денежных средств со счета осуществляет банк, основываясь на распоряжении клиента.

Основное правило — без распоряжения клиента возможно списать денежные средства, находящиеся на счете:

1) по решению суда;

2) в случаях, которые устанавливает закон. Такой комплекс законодательства представлен Налоговым кодексом Российской Федерации; Гражданским Кодексом Российской Федерации, Основами законодательства о нотариате Российской Федерации и др. После того, как была принята вторая часть ГК РФ был поднят вопрос конституционности этого положения. Согласно Постановлению Конституционного Суда Российской Федерации от 17 декабря 1996 г. по делу о проверке конституционности пунктов 2 и 3 ч. 1 ст. 11 Закона Российской Федерации от 24 июня 1993 г. «О федеральных органах налоговой полиции» и Определению Конституционного Суда Российской Федерации от 06 ноября 1997 г. № 111-О «Об отказе в принятии к рассмотрению запроса Арбитражного суда Архангельской области о проверке конституционности положений статьи 13 Закона Российской Федерации от 27 декабря 1991 г. «Об основах налоговой системы в Российской Федерации», процедуры взыскания органами налоговой полиции и налоговыми инспекциями в бесспорном порядке с юридических лиц налоговых недоимок, а также пени в случае, если была задержка по уплате налога в бесспорном порядке, не противоречат Конституции.

3) в случаях, которые предусматривает договор между банком и клиентом.

В частности, такое списание производят:

• основываясь на исполнительной надписи нотариуса, которую необходимо исполнять в таком же порядке, как и акты судебных органов;
• взыскивая недоимки по налогам и неналоговым платежам в бюджет;
• взыскивая недоимки, суммы штрафов и иные санкции с работодателей в ПФР, суммы сокрытия или заниженные страховые взносы в фонд занятости населения, недоимки по обязательному медицинскому страхованию;
• некоторые другие основания.

Списание денежных средств со счета клиента без его распоряжения или согласия в банковской практике —  безакцептное списание. Основания для такого списания устанавливает только закон.

Также, безакцептное списание не допускают по отношению к денежным средствам, поступившим на бюджетные счета государственных и муниципальных учреждений и организаций для выплаты заработной платы и тому подобных целей.

Относительно списания денежных средств, которые находятся на счете, без распоряжения клиента предусмотрено Информационное письмо Президиума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 1 октября 1996 г. № 8 «О некоторых вопросах списания денежных средств, находящихся на счете, без распоряжения клиента» которое указывает, что когда указанные нормативные акты, в том числе постановления Верховного Совета Российской Федерации, носящие нормативный характер, а также постановления Правительства Российской Федерации, принятые в пределах полномочий, данные Правительству в законе либо Указ Президента Российской Федерации, устанавливают безакцептный порядок списания денежных средств, его применяют до того момента,  пока не будет принят соответствующий закона по данному вопросу.

Порядок взыскания кредитором признанных должником сумм, когда в договоре предусматривается наличие претензионного порядка, действуют на основании Информационного письма Президиума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 25 июля 1996 г. № 6 «О результатах рассмотрения Президиумов Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации отдельных вопросов судебной практики».

В письме есть акцент внимания на то, что в современное время не предусмотрена норма закона, которая предоставляет кредитору право списания в бесспорном порядке признанной должником по претензии суммы, когда в рамках досудебного (претензионного) порядка урегулирования споров для определенный категорий споров устанавливается закон или предусматривает договор.

Тем не менее, стороны, при предусмотрении в договоре условий относительно досудебного (претензионного) порядка урегулирования споров, имеют право на включение в договор и условий бесспорного взыскания кредитором признанной суммы. Также, право кредитора на списание в бесспорном порядке соответствующей суммы должник указывает и в письме о признании претензии.

На наличие такого условия плательщик должен указать в письменном виде банку, где у него открыт банковский счет.

В рамках предъявленного в банк платежного документа о взыскании в бесспорном порядке признанной должником суммы необходимо наличие ссылки на нормы закона или пункты договора, которые предоставляют взыскателю право решать вопросы в претензионном порядке и взыскать признанные должником по претензии суммы в бесспорном порядке. Указанный платежный документ должен содержать ответ должника о том, что он признает соответствующую сумму, указывая на право кредитора к списанию этой суммы в бесспорном порядке (при отсутствии условия в договоре).

В том случае, когда условия бесспорного списания признанной суммы нет в договоре и в ответе на претензию, а должником признанная сумма не была перечислена, кредитор имеет право на обращение в рамках установленного порядка в арбитражный суд с иском для взыскания с должника задолженности. Такой иск рассматривается, по существу. Учитывая изложенные обстоятельства, если кредитором была списана признанная должником сумма в бесспорном порядке, должник имеет право на предъявление иска обратного взыскания указанной суммы. Рассматривая такой иск, арбитражным судом оценивается обоснованность требований к должнику и принимается решение, учитывая данное обстоятельство.

В случае, если на счете есть денежные средства, достаточные для того, чтобы удовлетворить все требования, предъявленные к клиенту, списывают эти средства со счета в порядке, который соответствует последовательности поступления в банк расчетных документов (календарной очередности), если иное не предусматривает закон.

В случае недостаточного количества денежных средств на счете для того, чтобы удовлетворить все требования, предъявленные клиенту, списываются денежные средства в следующей очередности (ст. 855 ГК РФ).

1. Прежде всего, списываются средства в соответствии с исполнительными документами, предусматривающими процедуру перечисления или выдачи денежных средств со счета для того, чтобы удовлетворить требования касаемо возмещения вреда, причиненного жизни и здоровью, а также требования о взыскании алиментов;
2. Во вторую очередь производят списания в соответствии с исполнительными документами, которыми предусматривается процедура перечисления или выдачи денежных средств с целью произвести расчеты по выплате выходных пособий и оплатить труд лиц, работающих по трудовому договору, в том числе по контракту, выплатить вознаграждения авторам результатов интеллектуальной деятельности;
3. В третью очередь производят списания в соответствии с платежными документами, предусматривающими процедуру перечисления или выдачи денежных средств для того, чтобы произвести расчеты по оплате труда с лицами, которые работают по трудовому договору (контракту), а также по отчислениям в организации. Представленные Пенсионным фондом Российской Федерации, Фондом социального страхования Российской Федерации и фондами обязательного медицинского страхования;
4. В четвертую очередь производят списания в соответствии с платежными документами, предусматривающими произведение платежей в бюджет и внебюджетные фонды, отчисления в которые не предусматривает третья очередь;
5. В пятую очередь производят списания в соответствии с исполнительными документами, предусматривающими необходимость удовлетворить другие денежные требования;
6. В шестую очередь производят списания в соответствии с другими платежными документами в порядке календарной очередности.

Списание средств со счета по требованиям, которые относятся к одной очереди, производят в порядке календарной очередности поступления документов (п. 2 ст. 855 ГК РФ).

Выводы:

Порядок открытия банковского счета для различных категорий клиентов регулирует Инструкция ЦБ РФ от 14.09.2006 г. № 28-И «Об открытии и закрытии банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам)» и другие ведомственные нормативные акты.

Согласно статье 848 ГК РФ банк обязуется к совершению для клиента операций, которые предусматривают для счетов данного вида законы, установленные согласно с ними банковские правила и применяемые в банковской практике обычаи делового оборота, если договор банковского счета не предусматривает иное.

В настоящее время не предусмотрены нормы закона, предоставляющие кредитору право списания в бесспорном порядке признанной должником по претензии суммы, когда досудебный (претензионный) порядок урегулирования споров для определенных категорий споров устанавливает закон или предусматривает договор.

Тем не менее, стороны, при предусмотрении в договоре условий относительно досудебного (претензионного) порядка урегулирования споров, имеют право на включение в договор и условий бесспорного взыскания кредитором признанной суммы. Также, право кредитора на списание в бесспорном порядке соответствующей суммы должник указывает и в письме о признании претензии. На наличие такого условия плательщик должен указать в письменном виде банку, где у него открыт банковский счет. Далее, в рамках предъявленного в банк платежного документа на взыскание в бесспорном порядке признанной должником суммы, необходимо сделать ссылку на пункт договора, который взыскателю предоставляет право решать вопросы в претензионном порядке и взыскать признанные должником по претензии суммы в бесспорном порядке. Указанное платежное поручение должно прилагать ответ должника, в котором тот признает соответствующую сумму, указывая право кредитора на списание этой суммы в бесспорном порядке.

В рамках ст. 855 ГК РФ устанавливается в соответствии с которой определяется очередность, в которой списывают денежные средства со счета, так в случае наличия на счете денежных средств, которых достаточно для того, чтобы удовлетворить все требования, предъявленные к клиенту, списание этих средств со счета будут произведены в порядке, который соответствует последовательности поступления в банк расчетных документов (календарная очередность), если иное не предусматривает закон.

В случае недостаточного количества денежных средств на счете для того, чтобы удовлетворить все требования, предъявленные клиенту, списывают денежные средства в очередности, которая предусмотрена п. 2 ст. 855 ГК РФ.

 

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

В заключение проведенного нами исследования могут быть сделаны следующие выводы:

• Договор банковского счета является соглашением, в соответствии с которым банк берет на себя обязательства по приему и зачислению поступающих на счет, который открыт для клиента (владельца счета), денежных средств, выполнению распоряжений клиента по перечислению и выдаче соответствующих сумм со счета и проведению других операций по счету.
• В современное время основной источник правового регулирования по заключению, исполнению и расторжению договоров банковского счета — это ГК РФ, а именно глава 45 «Банковский счет» и другие федеральные законы. Помимо законодательных актов предусмотрены другие подзаконные нормативные правовые акты, чем усложняется правоприменение и совершенствование законодательства по договору банковского счета.

Наиболее проблемный аспект законодательного регулирования договора банковского счета — это вопрос о возможности применять законодательство о защите прав потребителей к такому виду отношений. На практике, банками зачастую отрицается применение норм Закона «О защите прав потребителей» к отношениям, которые складываются между потребителями-гражданами, и самими банками. Как мы считаем, открытие и ведение счетов клиентов-граждан, а также расчеты по их поручению должны регулировать нормы законодательства о защите прав потребителей.

• Договор банковского счета — это взаимный, консенсуальный, двусторонне обязывающий, возмездный, публичный, договор присоединения.
• В настоящее время не предусмотрены нормы закона, предоставляющие кредитору право списания в бесспорном порядке признанной должником по претензии суммы, когда досудебный (претензионный) порядок урегулирования споров для определенных категорий споров устанавливает закон или предусматривает договор. Тем не менее, стороны, при предусмотрении в договоре условий относительно досудебного (претензионного) порядка урегулирования споров, имеют право на включение в договор и условий бесспорного взыскания кредитором признанной суммы. Также, право кредитора на списание в бесспорном порядке соответствующей суммы должник указывает и в письме о признании претензии. На наличие такого условия плательщик должен указать в письменном виде банку, где у него открыт банковский счет. Далее, в рамках предъявленного в банк платежного документа на взыскание в бесспорном порядке признанной должником суммы, необходимо сделать ссылку на пункт договора, который взыскателю предоставляет право решать вопросы в претензионном порядке и взыскать признанные должником по претензии суммы в бесспорном порядке. Указанное платежное поручение должно прилагать ответ должника, в котором тот признает соответствующую сумму, указывая право кредитора на списание этой суммы в бесспорном порядке.
• В рамках ст. 855 ГК РФ устанавливается в соответствии с которой определяется очередность, в которой списывают денежные средства со счета, так в случае наличия на счете денежных средств, которых достаточно для того, чтобы удовлетворить все требования, предъявленные к клиенту, списание этих средств со счета будут произведены в порядке, который соответствует последовательности поступления в банк расчетных документов (календарная очередность), если иное не предусматривает закон.

В случае недостаточного количества денежных средств на счете для того, чтобы удовлетворить все требования, предъявленные клиенту, списывают денежные средства в очередности, которая предусмотрена п. 2 ст. 855 ГК РФ.

• Особенность отношений сторон по такому договору банковского счета — это то, что банком гарантируется тайна банковского счета, операций по счету и сведений о клиенте. В случае, если банк разглашает сведения, составляющие банковскую тайну, клиент, право которого было нарушено, имеет право требования от банка возместить причиненные убытки. В рамках установленных законом случаев, банк несет обязанность по предоставлению данных в государственные органы и их должностным лицам. Более подробный порядок предоставления таких сведений и ответственность за их разглашение закрепляют соответствующие нормативные акты.
• Самая актуальная проблема, возникающая при расчетно-кассовом обслуживании, это неисполнение банком своих обязательств перед клиентами, которые вытекают из договора банковского счета. Ответственность за ненадлежащее совершение операций по счету устанавливает ст.856 ГК РФ, а также влечет за собой штрафные санкции, порядок и размер которых определяет ст. 395 ГК РФ. При этом необходимо учитывать то, что основание ответственности устанавливается ст.856 ГК РФ, а в рамках ст.395 ГК РФ происходит определение только размеров и порядка начисления штрафа.
• Договор банковского счета, можно расторгнуть по заявлению клиента в любой момент. В заявлении клиенту необходимо произвести распоряжения по остатку денежных средств на счете – перечисление на другой счет либо получение наличными. Так, необходимо отличать намерение клиента закрытия счета от намерения его «обнуления», т.е. поручение клиента перевести остаток денежных средств на счете на другой счет — это не основание для расторжения договора. Законом не предусматривает возможность ограничить право клиента на расторжение договора. Банком, в свою очередь, возможно досрочное расторжение договора только в рамках судебного порядка в случаях, которые перечислены в ст.859 ГК РФ.
• Если банком не только была списана соответствующая сумма со счета клиента, но и были переданы расчетные документы в банк-посредник или банк получателя средств, то исполнение соответствующего платежного поручения можно завершить и после того, как будет закрыт счет. Если же списанную сумму еще не перечислили в промежуточный банк (или банк получателя средств), то договор о переводе средств нельзя считать заключенным. В этом случае с закрытием счета прекращается обязанность банка обслуживания своего клиента. Поэтому такие платежные поручения не подлежат исполнению.
• С нашей точки зрения, следующим этапом на пути изменения действующего законодательства в сфере банковского счета, а также с учетом тенденций Российского законодательства к кодификации, возможно принятие единого кодифицированного федерального закона, которым бы регулировались все отношения в данной области — Банковского кодекса Российской Федерации.

 

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ

1. Конституция Российской Федерации (принята всенародным голосованием 12.12.1993) (с учетом поправок, внесенных Законами РФ о поправках к Конституции РФ от 30.12.2008 № 6-ФКЗ, от 30.12.2008 № 7-ФКЗ, от 05.02.2014 № 2-ФКЗ, от 21.07.2014 № 11-ФКЗ) // электронный ресурс.– режим доступа © Консультант Плюс.
2. Гражданский кодекс РФ, часть первая, от 30.11.1994 года № 51-ФЗ (ред. от 28.03.2017) //Собрание законодательства РФ. 05.12.1994. № 32. Ст.3301.
3. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая): Федеральный закон от 26 января 1996 № 15-ФЗ (ред. от 28.03.2017) // Собрание законодательства Российской Федерации. 1996. — № 5. — Ст. 410.
4. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть третья): Федеральный закон от 26 ноября 2001 г. № 146-ФЗ (ред. от 28.03.2017) // Собрание законодательства Российской Федерации. 2001. — № 49. — Ст. 4552.
5. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть четвертая): Федеральный закон от 18 декабря 2006 г. № 230-Ф3 (ред. от 0З.07.2016) // Собрание законодательства Российской Федерации. 2006. — № 52 (1 ч.). — Ст. 5496.
6. Арбитражный процессуальный кодекс Российской Федерации: Федеральный закон от 24 июля 2002 г. № 95-ФЗ (ред. 17.04.2017)  // Собрание законодательства Российской Федерации. 2002. — № 30. — Ст. 3012.
7. Гражданский процессуальный кодекс Российской Федерации: Федеральный закон от 14 ноября 2002 г. № 138-ФЗ (ред. От19.12.2016)  // Собрание законодательства Российской Федерации,- 2002. № 46. — 4532.
8. «Бюджетный кодекс Российской Федерации» от 31.07.1998№ 145-ФЗ (в ред. от 15.02.2016) // «Собрание законодательства РФ», 03.08.1998, N 31, ст. 3823
9. Федеральный закон от 26 декабря 1995 года № 208-ФЗ «Об акционерных обществах» (в ред. от 29.06.2016) // «Собрание законодательства РФ», 01.01.1996, N 1, ст. 1
10. Федеральный закон от 10 июля 2002 г. № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» (ред. от 28.11.2015) // СЗ РФ. 2002. № 28. Ст. 2790.
11. Федеральный закон от 10 декабря 2003 г. № 173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле» (РЕД. Т 03.07.2016) // ДК. 2003. № 6.
12. Закон РФ от 07.02.1992 № 2300-1 «О защите прав потребителей» // СЗ РФ. 1996. № 3. Ст. 140.
13. Указ Президента РФ от 18 августа 1996 г. № 1212 «О мерах по повышению собираемости налогов и других обязательных платежей и упорядочению наличного и безналичного денежного обращения» (с изменениями, внесенными решением Верховного Суда РФ 18.09.2001 № ГКПИ 01-1421) // СЗ РФ. 1996. № 35. Ст. 4144.
14. Постановление Конституционного Суда РФ от 17 декабря 1996 г. по делу о проверке конституционности пунктов 2 и 3 ч. 1 ст. 11 Закона РФ от 24 июня 1993 г. «О федеральных органах налоговой полиции» // Вестник Высшего Арбитражного Суда РФ. 1996. № 5.
15. Постановление Пленума Верховного Суда РФ № 6, Пленума Высшего Арбитражного Суда РФ № 8 от 01 июля 1996 г. «О некоторых вопросах, связанных с применением части первой Гражданского Кодекса РФ» // Вестник Высшего Арбитражного Суда РФ. 1996. № 13.
16. Постановление Пленума Высшего Арбитражного Суда РФ от 19 апреля 1999 г. № 5 «О некоторых вопросах практики рассмотрения споров, связанных с заключением, исполнением и расторжением договоров банковского счета» »// Вестник Высшего Арбитражного Суда РФ. 1999. № 7.
17. Постановление Пленума Верховного Суда РФ от 11 мая 2007 г. № 24 «О практике рассмотрения судами дел о защите прав потребителей» // Вестник Высшего Арбитражного Суда РФ. 2007. № 8.
18. Положение Банка России от 01 апреля 2003 г. № 222-П «О порядке осуществления безналичных расчетов физическими лицами в РФ» // Вестник Банка России. 2003. № 40.
19. Инструкция ЦБ РФ от 14 сентября 2006 г. № 28-И «Об открытии и закрытии банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам) // Вестник Банка России. 2006. № 57.
20. Определение Конституционного Суда от 06 ноября 1997 г. № 111-О «Об отказе в принятии к рассмотрению запроса Арбитражного суда Архангельской области о проверке конституционности положений ст. 13 Закона РФ от 27 декабря 1991 г. «Об основах налоговой системы в РФ» // Вестник Высшего Арбитражного Суда РФ. 1998. № 3.
21. Информационное письмо Президиума Высшего Арбитражного Суда РФ от 25 июля 1996 г. № 6 «О результатах рассмотрения Президиумов Высшего Арбитражного Суда РФ отдельных вопросов судебной практики» // Вестник Высшего Арбитражного Суда РФ. 1996. № 10.
22. Информационное письмо Президиума Высшего Арбитражного Суда РФ от 01 октября 1996 г. № 8 «О некоторых вопросах списания денежных средств, находящихся на счету, без распоряжения клиента» // Вестник Высшего Арбитражного Суда РФ. 1996. № 11.
23. Телеграмма ЦБР от 01 марта 1996 г. № 27-96 // Бизнес и банки. 1996. № 12.
24. Бацанова Т.А. Договор банковского счета в законодательстве РФ / Т.А. Бацанова. Диссертация на соискание степени КЮН. Электронный вариант РГБ. – М., 2015. — 191 с.
25. 2Болтинова О. В. Банковское право Российской Федерации: учебное пособие / О. В. Болтинова, Е.Ю. Грачева. — М.: Норма, 2008.- 384 с.
26. Брагинский М.И. Комментарий к ГК РФ для предпринимателей в 2 т. Т. 1 Часть вторая ГК РФ / М.И. Брагинский; отв. ред. К. А. Ярошенко. — М.: Фонд «Правовая культура», 2010.- 872 с.
27. Витрянский В.В. Договорное право. Договор банковского вклада, банковского счета и банковские расчеты / отв. ред. В.В. Витрянский. — М.: Статут, 2016. — 556 с.
28. Вишневский А.А. Банковское право: Краткий курс лекций / отв. ред. А.А. Вишневский. – Изд. 2-е. — М.: Статут, 2014. – 402 с.
29. Голованов Н.М. Сборник хозяйственных договоров с комментариями / отв. ред. Н. М. Голованов. — СПб.: «Питер», 2011. — 304 с.
30. Гришаев С.П. Гражданское право: учебное пособие / С.П. Грашаев, А.И. Масляев, Богачева Т. В. — М.: Издательская группа «Юристъ», 2012.- 484 с.
31. Ефимова Л. Г. Банковские сделки: право и практика / отв. ред. Л.Г. Ефимова. — М.: НИМП, 2011. — 654 с.
32. Лебедев К.К. Коммерческое право: Практикум / отв. ред. К.К. Лебедев. – Изд. 3-е. — СПб.: ИД СПбГУ изд-во Юридического факультета СПбГУ, 2014.- 488 с.
33. Павлодский Е.А. Договоры организаций и банков с гражданами / отв. ред. Е.А. Павлодский. — М.: Статут, 2010.- 266 с.
34. Рассказова Н.Д. Кодекс-Инфо / Н.Д. Рассказова // Договор банковского счета / Спб. Гос. Университет. — 1996. — № 27.- С. 25-26.
35. Рассказова Н.Ю. Комментарий к ГК РФ в 2 т. Т. 1. Часть вторая ГК РФ / отв. ред. Н.Ю. Рассказова. – Изд. 2-е. — М.: Проспект, 2013. — 946 с.
36. Сарбаш С.В. Договор банковского счета: проблемы доктрины и судебной практики / отв. ред. С.В. Сарбаш. – Изд. 3-е. — М.: Статут, 1999.- 559 с.
37. Сергеев А.П. Гражданское право: учебник в 3 т. Т. 2 / А.П. Сергеев, Ю.К. Толстой. – Изд. 4-е. — М.: Проспект, 2016. — 848 с.
38. Суханов Е.А. Комментарий к ГК РФ в 2 т. Т. 1. Часть вторая ГК РФ / Е.А. Суханов; под общ. ред. В.Д. Карпович. — М.: Фонд «Правовая культура», 2011. — 1005 с.
39. Травкин А.А. Банковское право: учебное пособие / отв. ред. А.А.Травкин. — Изд. 4-е. — М.: Юристъ, 2008. — 432 с.
40. Официальные периодические издания: электронный Путеводитель / Рос. нац. б-ка, Центр правовой информации. [М.], 2005-2017. URL: http://delovoymir.biz/ru/dogovor/index.php?did=20 (дата обращения 23.03.2017).

---

Страницы:   1   2   3