Страницы 1 2 3

---

ОГЛАВЛЕНИЕ

ВВЕДЕНИЕ
ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИКО-МЕТОДОЛОГИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ОБЕСПЕЧЕНИЯ ЭКОНОМИЧЕСКОЙ БЕЗОПАСНОСТИ КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ
1.1. Сущность и содержание экономической безопасности кредитной организации
1.2. Классификация угроз экономической безопасности кредитной организации
1.3. Система обеспечения экономической безопасности кредитной организации и ее особенности
ГЛАВА 2. КОМПЛЕКСНЫЙ АНАЛИЗ СИСТЕМЫ ОБЕСПЕЧЕНИЯ ЭКОНОМИЧЕСКОЙ БЕЗОПАСНОСТИ ПАО «СБЕРБАНК»
2.1. Организационно-экономическая характеристика ПАО «Сбербанк»
2.2. Анализ и оценка угроз экономической безопасности ПАО «Сбербанк»
2.3. Оценка эффективности действующей системы обеспечения экономической безопасности ПАО «Сбербанк»
ГЛАВА 3. РАЗРАБОТКА МЕРОПРИЯТИЙ ПО СОВЕРШЕНСТВОВАНИЮ СИСТЕМЫ ОБЕСПЕЧЕНИЯ ЭКОНОМИЧЕСКОЙ БЕЗОПАСНОСТИ В ПАО «СБЕРБАНК»
3.1. Проблемы системы обеспечения экономической безопасности ПАО «Сбербанк»
3.2. Направления совершенствования системы обеспечения экономической безопасности ПАО «Сбербанк»
3.3. Оценка эффективности предлагаемых мероприятий по совершенствованию системы обеспечения экономической безопасности в ПАО «Сбербанк»
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ
ПРИЛОЖЕНИЯ

ВВЕДЕНИЕ

Актуальность темы выпускной квалификационной работы обусловлена тем, что экономическая безопасность банковской деятельности является состоянием банка, когда он достигает ликвидации, падения или защиты от существующих опасностей и угроз или других неожиданных факторов.
Использование корпоративных резервов и гарантирует результат бизнес-целей в условиях конкуренции и экономического риска.
Такое представление финансовой безопасности банка дает возможность продемонстрировать, что кредитная организация находится в ситуации неопределенности, непредсказуемости, и изменения происходят как во внутренних обстоятельствах, так и во внешних; организация берет на себя ответственность за выводы о рисках в конкурентной ситуации, добивается устранения, падения или защиты от существующих или ожидаемых угроз и опасностей, и это указывает на то, что в этих обстоятельствах она гарантирует успех бизнес-целей. В этом случае корпоративные ресурсы субъекта хозяйствования используются в первую очередь для достижения целей банка, а не только для избежания угроз и опасностей. И этот путь является способом достижения стратегических целей предпринимательской работы и обеспечения стабильного активного развития банка.
Конечно, для обеспечения финансовой безопасности банковской работы необходимо наличие системы безопасности в банковской сфере. Рассматривая характеристику системы безопасности кредитной организации, можно сделать несколько существенных заявлений. Во-первых, система безопасности деятельности банка не может быть стереотипной. Он должен быть оригинальным в любом банке, так как зависит от степени формирования и структуры кредитного потенциала и т. д.
Во-вторых, концепция банковской безопасности не зависит от других систем. Однако его изоляция является относительной, поскольку система безопасности организации является компонентом наивысшего уровня безопасности — города, района, штата. Многие из проблем безопасности экономического субъекта не могут быть решены независимо, без решений, принятых на самом высоком уровне. В-третьих, система безопасности должна быть единой. Он предназначен для обеспечения финансовой, профессиональной, информационной и т. д. Следовательно, в его структуре должны быть соответствующие элементы. Формирование системы безопасности должно основываться на методологических, базовых принципах научной теории безопасности. В-четвертых, его следует строить с учетом нормативных требований регулятора — Банка России.
Исходя из вышесказанного, можно сделать вывод, что целью экономической безопасности является своевременное выявление и устранение внешних и внутренних угроз деятельности банка.
Цель исследования заключается в совершенствовании мониторинга текущего экономического положения банка с позиций совершенствования уровня его экономической безопасности. В соответствии с поставленной целью определена логика исследования, были поставлены и решены следующие задачи:
— определить сущность и специфику экономической безопасности банка;
— изучить факторы и угрозы экономической безопасности банка;
— рассмотреть критерии и показатели оценки уровня экономической безопасности банка;
— дать общую характеристику деятельности банка ПАО «Сбербанк»;
— провести анализ ключевых показателей финансово-экономической деятельности банка ПАО «Сбербанк»;
— провести анализ организации управления рисками банка ПАО «Сбербанк»;
— изучить угрозы текущего экономического положения банка;
— разработать меры по оптимизации мониторинга текущего экономического положения банка с целью оптимизации его экономической безопасности.
Объектом исследования является ПАО «Сбербанк». Предметом исследования выступает комплексная система обеспечения экономической безопасности кредитной организации.
Теоретическая основа исследования состоит в обобщении данных экономической литературы об экономической безопасности кредитной организации.
Источниковой базой исследования послужили законодательные и нормативные документы, а также концепции, взгляды, представленные в трудах отечественных и зарубежных ученых, занимающихся проблемой экономической безопасности. Данная источниковая база позволяет довольно высоко осветить поставленную проблематику.
В ходе проведения анализа данной работы были использованы основные методы исследования: сравнительный, анализ структуры и динамики показателей финансовых результатов предприятия с применением факторного анализа, анализа показателей рентабельности, способы табличного и графического отражения аналитических и графических данных.
Структура выпускной квалификационной работы. Работа состоит из введения, трех глав, заключения, списка литературы и приложений.
В первой главе выпускной квалификационной работы рассмотрена сущность и специфика экономической безопасности банка; изучены факторы и угрозы экономической безопасности банка; рассмотрены критерии и показатели оценки уровня экономической безопасности банка.
Во второй главе работы проведен анализ ключевых показателей финансово-экономической деятельности банка ПАО «Сбербанк», анализ организации управления рисками банка.
В третьей главе разработаны меры по оптимизации мониторинга текущего экономического положения банка с целью оптимизации его экономической безопасности.

ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИКО-МЕТОДОЛОГИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ОБЕСПЕЧЕНИЯ ЭКОНОМИЧЕСКОЙ БЕЗОПАСНОСТИ КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ

1.1. Сущность и содержание экономической безопасности кредитной организации

В настоящее время в научной литературе существуют различные толкования понятия «экономическая безопасность», но исследователи сходятся во мнении, что понятие «экономическая безопасность» означает надежность и обеспеченность всеми необходимыми средствами и институтами государственной защиты национальных интересов государства в экономике от внутренних и внешних угроз .
Внешние угрозы экономической безопасности современной экономики включают кризисы, санкции, политические и социальные разногласия. Экономическая безопасность должна решаться как на государственном уровне (макроуровень), так и на уровне отдельных субъектов экономической деятельности (микроуровень).
В то же время безопасность не должна формироваться только в одной конкретной области экономики. В результате для банковской системы внутренние угрозы экономической безопасности могут рассматриваться в широком (внутри страны) или узком смысле (внутри банка).
В широком смысле экономическая безопасность определяется как совокупность внутренних и внешних условий, которые способствуют росту экономики страны ; безопасность на уровне банка (в узком смысле) представляет собой взаимосвязь факторов банковской системы, которые оказывают непосредственное влияние на экономическую стабильность банка.
Другими словами, это способность кредитной организации противостоять угрозам настоящего и будущего времени. Коммерческий банк — это связующее звено в кредитной системе, которое привлекает свободные денежные средства в качестве своей деятельности и предоставляет его во временное пользование на условиях срочности, оплаты и погашения, реализуя цель максимизации прибыли при достижении финансовой стабильности . В современной экономике все сферы деятельности банка связаны с риском.
Многие риски появляются на протяжении всей истории и определяются объективными факторами: изменениями в предположениях о спросе и предложении, некомпетентностью персонала и ограниченными ресурсами, поэтому они достаточно хорошо изучены (валюта, проценты, риск ликвидности, кредит, операционные). Менее предсказуемые и плохо изученные механизмы выявления рисков, связанных с:
— с небанковским воздействием на активы (действия конкурентов, криминальные структуры или коррупция работников);
— с потерей контроля над нематериальными активами организации из-за отсутствия нормативно-правовой поддержки для оценки и защиты интеллектуальной собственности;
— с незрелостью налоговой системы, из которой неграмотно строится предпринимательская культура .
Все эти и другие факторы влекут за собой реальную угрозу: как репутации банка, так и прокол в деятельности одного банка могут оставить дыру в экономической системе государства в целом. Чтобы защитить деятельность кредитных организаций, стоит регулярно проверять лояльность требований, как к своим клиентам, так и к персоналу в целом.
Это будет необходимым элементом обеспечения безопасности банка.
Образное соотношение риска и доходности банка в зависимости от установленных требований показано на рисунке 1.

Рисунок 1 – Уровни требования банков к клиентам и персоналу

Банк с высоким уровнем требований к клиентам и банковскому персоналу потенциально уменьшает количество клиентов из-за их неспособности удовлетворить их требования. Такая позиция банков толкает экономику и ее безопасность в узких рамках и / или открывает возможности для обхода системы у контрагентов.
Оказывается, ситуация прямо противоположная: чтобы сохранить стабильность, банк предъявляет повышенные требования к клиентам, но снижает уровень прибыли, без которого он не может существовать.
Если говорить о персонале, прошедшем отбор по высоким требованиям — быстрое овладение всеми навыками таких специалистов в короткие сроки вызывает снижение интереса к работе .
На данном уровне может быть затронута данная угроза — использование поддельных платежных документов и пластиковых карт. Внутренние: текучесть кадров, мошенничество банковского персонала со счетами и депозитами клиентов; сговор клиентов и сотрудников банка.
Средний уровень отличается от всех клиентов в пользу большинства клиентов. Этот уровень признан доходным и политическим. К внутренним угрозам со стороны персонала относятся: подделка документов; нарушение профессиональных стандартов .
Со стороны клиента это сокрытие информации о существующих кредитах при получении новых.
Недостатками среднего уровня требований являются высокие операционные риски: учитывать все особенности взаимодействия с клиентами и сотрудниками кропотливо и иногда приводит к неожиданным результатам. Поэтому на начальном этапе банки идут по пути предъявления низкого уровня требований, как к работникам, так и к их клиентам.
Угрозы этого уровня включают в себя довольно предсказуемые опасности, но все еще встречающиеся на практике в банках: это непреднамеренная халатность сотрудников из-за несоблюдения внутренней политики банка; злоупотребление служебными обязанностями.
Одним из видов угроз на всех уровнях является коррупция сотрудников банка и клиентов банка. Чтобы снизить риски, связанные с этой угрозой, Банк России выпускает антикоррупционный план каждые два года .
Меры, предлагаемые Центральным банком, позволяют снизить риски, но для того, чтобы обеспечить более полное устранение внутренних угроз банковским операциям, необходимо написать в кредитной политике банка статью о предоставлении каждому сотруднику банка существенного материальное вознаграждение в зависимости от помощи и суммы раскрытия коррупционной сделки.
Вопрос решения антикоррупционных мер будет решаться не только в отделе безопасности банка, но уже в личных интересах каждого сотрудника. С частотой выявления коррупционных транзакций можно снизить уровень материального вознаграждения, тем самым снизив антикоррупционные настроения до обычной этики работника банка, как и должно быть .
Не стоит забывать, что риски присущи самой сути банковской деятельности, в то время как необоснованно серьезные меры защиты и защиты от всевозможных угроз могут привести к увеличению затрат, снижению прибыльности или задержке развития по сравнению с другими банками.
Банки, соблюдая условия экономической безопасности, переходят от уровня низких требований к уровню оптимального соотношения риска и доходности, но переход к более высоким требованиям может привести к противоположным негативным последствиям. В то же время развитие банка связано с цикличностью, обусловленной экономикой государства и его отношениями с международным сообществом.

1.2. Классификация угроз экономической безопасности кредитной организации

Основным показателем обеспечения экономической безопасности кредитной организации является то, насколько эффективно она может предотвращать угрозы и устранять их негативные последствия.
Остановимся подробнее на угрозах экономической безопасности.
Под угрозой понимают совокупность условий, процессов, факторов, препятствующих реализации экономических интересов субъектов хозяйствования или создающих для них опасность. Таким образом, возникновение угроз обусловлено целым рядом факторов, которые в целом могут оказывать разнонаправленное влияние на состояние экономической безопасности кредитной организации .
При изучении экономической безопасности кредитной организации акцент традиционно смещается на обеспечение условий, позволяющих ей достичь максимального финансового результата. В связи с этим безопасность является объектом угроз преступного посягательства и предполагает безопасность банка от угроз внешнего и внутреннего характера, влияния дестабилизирующих факторов. Это позволяет банку сохранить и эффективно использовать свой потенциал.
Основными видами угроз безопасности банковской деятельности являются:
— угроза утраты имущества;
— угроза порядку операции;
— угроза операционной деятельности.
Соответственно, управление экономической безопасностью коммерческого банка включает в себя набор методов и приемов, которые обеспечивают его способность избегать угроз экономического характера, поддерживать суверенитет национальной экономики, ее стабильность и устойчивость.
Таким образом, вопросы обеспечения экономической безопасности предпочтительно рассматриваются в рамках концепции управления рисками, направленной на выявление, измерение и снижение потенциальных потерь в деятельности коммерческого банка.
В этом контексте все факторы риска для банка могут быть сгруппированы по различным критериям. В то же время выявление опасностей в зависимости от сферы их возникновения, соответственно от внутренней и внешней, является наиболее распространенным.
Внешние угрозы возникают вне предприятия и не связаны с деятельностью компании. Внутренние угрозы, напротив, имеют прямую связь с деятельностью самой компании, деятельностью ее руководства и сотрудников .
Есть много типов факторов риска для внутренних и внешних угроз. Причиной этого является огромное количество различных связей и отношений, которые компания устанавливает в ходе своей деятельности. Все эти отношения возникают в конкретных политических, социально-экономических, климатических и других условиях, которые сложились как в общенациональном масштабе, так и на уровне конкретного региона. Конкретная ситуация в конкретной местности, регионе, где работает предприятие, может оказать существенное влияние на результаты хозяйственной деятельности.
Интуитивно понятно, что наиболее важными являются факторы и угрозы, которые могут повлиять на экономическую активность .
Внутренние опасности и угрозы экономической безопасности бизнеса возникают непосредственно в сфере деятельности предприятия. Итак, основными факторами риска являются: недостаточный уровень дисциплины; незаконные действия сотрудников; нарушения хранения конфиденциальной информации, выбора ненадежных партнеров и инвесторов, оттока квалифицированных кадров, неправильной оценки квалификации персонала, его низкой компетентности и т. д. Таким образом, факторы экономической безопасности кредитной организации делятся на внутренние и внешние. Внешние факторы можно разделить на три подгруппы: макроэкономические (уровень экономического развития, стадия, на которой находится экономика в настоящий момент, инфляция, стабильность национальной валюты и т. д.), Рыночные (конкуренция, спрос, уровень цен, стадия развития промышленности, рынка) и др. (политические факторы, криминализация экономики, климатические факторы, темпы научно-технической революции) .
Внутренние факторы экономической безопасности можно классифицировать следующим образом: финансовые, материально-технического обеспечения, производственные, инвестиционно-технологические, интеллектуально-кадровые, сбытовые, экологические .
Другой классификацией угроз экономической безопасности предприятия является разделение всех угроз, по возможности, прогнозируемых на: предсказуемые и непредсказуемые. В зависимости от степени вероятности возникновения: невероятное, невероятное, вероятное, очень вероятное, неизбежное.
Итак, условием эффективного функционирования компании, в том числе кредитной организации, является выявление и правильная оценка угроз экономической безопасности. Выявив угрозы, компания может создать адекватные меры для их предотвращения и устранения.
Однако рассмотрение аспектов безопасности, связанных с проявлением реальных и потенциальных угроз вредоносного характера, нельзя считать исчерпывающим по нескольким причинам:
— среди прочего, безопасность коммерческого банка зависит от его способности противостоять угрозам, исходящим, как от внешней среды, так и от персонала самого учреждения;
— из-за чрезмерной стоимости защитных систем, которая несопоставима с возможными экономическими потерями, невозможно создать абсолютно безопасную систему защиты от любых угроз. Следовательно, вероятность реализации опасных для банка событий всегда будет существовать;
— поскольку проявления различных видов опасностей неизбежны, злонамеренные события могут лишь дестабилизировать банк в течение некоторого времени, в то время как угрозы из внешней среды могут привести к необратимым последствиям для него, даже к банкротству.
Оценка экономической безопасности кредитной организации может быть проведена с использованием известных подходов:
— индикаторный подход. Оценка экономической безопасности проводится на основе результатов сравнения фактических показателей учреждения с показателями;
— ресурсно-функциональный подход. В соответствии с этим оценка безопасности хозяйствующего субъекта проводится на основе анализа использования корпоративных ресурсов по специальным критериям. При этом учитываются капитальные, кадровые, информационно-технологические ресурсы, оборудование и техника;
— метод сравнения оценочной стоимости реинвестированной прибыли с суммой средств, необходимых для расширенного воспроизводства капитала;
— подход, отражающий принципы и условия программно-целевого управления и развития. Оценка экономической безопасности основана на расчете интегрального показателя. Он использует несколько уровней интеграции показателей и методы их анализа, такие как кластерный и многомерный анализ.
Основные положения, регулирующие банковское дело, весьма разнообразны, основные из которых рассматриваются в работе:
395-П – устанавливает методику определения величины капитала банка с учетом международных подходов к повышению устойчивости банковского сектора («Базель III»).
180-И – одна из важнейших Инструкций ЦБ РФ, устанавливающая методику расчета обязательных нормативов банков.
4212-У – устанавливает формы отчетности для кредитных организаций.
507-П – положение о ФОРе (ФОР – фонд обязательных резервов).
4336-У – Указание Банка России «Об оценке экономического положения банков».
Непосредственно для банковского учреждения можно определить ряд факторов, которые могут повлечь ухудшение банковской безопасности, а также выработать мероприятия, способствующие уменьшению негативного влияния этих факторов (табл. 1):

Таблица 1 — Факторы экономической безопасности банка

 

В соответствии с представленными данными, специфическими факторами экономической безопасности банка служат запланированное изъятие крупных сумм денежных средств, блокирование активов банка другими учреждениями, использование дискредитирующих материалов в СМИ, политическое влияние, вытеснение с рынка банковских услуг, демпингование и др.

Учитывая вышеперечисленные факторы, банкам следует четко определять приоритетные направления деятельности учреждения и стратегических партнеров, проводя постоянный мониторинг их финансовой и политической деятельности.

1.3. Система обеспечения экономической безопасности кредитной организации и ее особенности

Существует несколько сторон, с которых можно оценить экономическую безопасность банка:

1. Организационная сторона.
2. Юридическая сторона.
3. Информационная сторона.
4. Экономическая сторона.

Наиболее значимой является оценка с экономической стороны. Он включает в себя значение таких показателей, как прибыльность, справедливость и т. д. Они отражают общие результаты деятельности организации по обеспечению безопасности[1].

Классификация банковских рисков наиболее значима с точки зрения возможностей выявления и систематизации возможных угроз экономической безопасности банка; Предполагается, что доминирующее место занимают внутренние риски, связанные с непосредственным содержанием видов деятельности, присущих индустрии финансовых посреднических услуг. В нашем подходе к разделению рисков на группы мы исходим из того, что основные банковские риски подлежат рассмотрению с позиции внутренних факторов. Но внешние причины в этой области также играют значительную роль. Мы можем приписать им следующие факторы:

— международный;

— политический;

— экономический;

— технологический;

— социальный;

— демографический и др.

Все виды рисков взаимосвязаны и влияют на деятельность банка. Почти все денежные операции связаны со значительным денежным риском. Они требуют учитывать степень риска и находить его значение. Это возможно с помощью теории вероятностей, которая предсказывает случайные действия, выделяет количественную и доброкачественную оценку. При этом уровень неопределенности и степень риска снижаются.
Чистый риск — это риск, который предполагает возможность только неблагоприятных или нейтральных последствий[2].

Наилучшим результатом чистого риска является поддержание исходного состояния или переход в разумно ожидаемое состояние. Спекулятивные риски выражаются в вероятности получения как положительных, так и отрицательных результатов.

Денежные риски носят спекулятивный характер. Специфика денежного риска заключается в возможности возникновения вреда в результате проведения некоторых операций в финансово-кредитной и биржевой сферах, проведения операций с фондовыми ценными бумагами, иными словами, риска, возникающего из характера из этих операций.

Основным принципом работы банков является стремление получить наибольшую выгоду. Это ограничено вероятностью понести расходы. Другими словами, риск — это выражение стоимости вероятностного действия, приводящего к убыткам. Риск выше, чем выше шанс заработать. Риски возникнут в результате отклонения реальных данных от оценки текущего состояния и будущего формирования. Эти различия имеют все шансы быть как положительными, так и неблагоприятными. В первом случае речь идет о шансах на получение пособий, во втором — о риске наличия расходов.
В мировой практике существует огромное количество классификаций банковских рисков. Самым популярным из них является разделение риска на периодические и несистематические.

Риск снижения на денежном рынке в целом. Периодический риск считается не диверсифицируемым. Анализ периодического риска сводится к оценке того, не лучше ли вообще инвестировать в другие виды активов.
Несистематический риск, связанный с конкретным денежным инструментом, этот тип риска может быть минимизирован путем диверсификации. Исследования показали, что если портфель состоит из 10–20 различных типов денежных инструментов, включенных с помощью случайного выбора из набора на экономическом рынке, несистематический риск может быть минимизирован. Уровень несистематического риска является оценкой имущества данного денежного инструмента.

Анализируя вероятный риск, мы должны установить:

— относится ли это к денежному рынку в целом или имеет отношение к
исключительно для своего сектора;

— он характерен для банковского рынка в целом или имеет место исключительно в определенных областях, регионах, то есть, привязан к географическому положению;

— присущи ли они конкретному денежному инструменту или связаны с ними для всех.

В зависимости от факторов, влияющих на величину банковских рисков, они делятся на внешние и внутренние. Коммерческие внешние риски имеют все шансы быть: страной; денежные средства; риски бедствий (форс-мажорные обстоятельства).

Страновые риски, особенно связанные с интернационализацией работы банков и банковских учреждений, наличием крупномасштабного риска, зависят от политической и экономической устойчивости стран-клиентов и / или стран-контрагентов, импортеров или экспортеров.

Денежный риск или валютный риск трансформируют интернационализацию банковского рынка, создание транснациональных (общих) компаний и банковских учреждений и диверсификацию их работы и представляют вероятность валютных потерь из-за колебаний валютных курсов.

И, наконец, внешние риски включают в себя риск стихийных бедствий или, как его еще называют, форс-мажорных обстоятельств (RFO), который зависит как от наличия или недоступности природных явлений природы и связанных с ними результатов, так и от различных видов ограничения по стране[3].

Внутренние риски зависят от типа и специфики банка, характера его работы (операций) и состава его партнеров (посетителей и контрагентов).
Риски, связанные с характером банковских операций. В зависимости от характера банковских операций риски могут сочетаться со спецификой балансовых или вне балансовых операций; они также делятся на активные риски и риски пассивных операций.

Риски пассивных операций. В частности, с помощью пассивных операций банк регулирует собственные ресурсы для осуществления активных банковских операций. Пассивные операции банков включают отчисления из пособий на подготовку (увеличение) уставных денег; стоимость кредитов, приобретенных у других юридических лиц; депозитные операции.

Риски активных операций. Процентный риск. Риски активных операций связаны с уровнем, так называемого процентного риска, которому банки временно подвергаются в ходе собственной работы.
Управление активами зависит от величины ликвидности самого банка и портфеля значительных ценных бумаг его клиентов, а также от степени имеющейся конкуренции (цена и не цена) и от управления обязательствами по наличию средств для выпуска.

Портфельный риск. Портфельный риск заключается в вероятности убытков по отдельным видам ценных бумаг, а также по всей группе кредитов. Портфельные риски подразделяются на денежные, риски ликвидности, периодические и несистемные. Системный риск связан с настройкой тарифов на акции, их доходностью, текущей и прогнозируемой процентной ставкой по облигациям. Несистемный риск не зависит от конъюнктуры рынка и считается спецификой конкретного предприятия, банка. Ему дают возможность быть промышленностью и деньгами.

Ключевыми факторами, влияющими на уровень несистемного портфельного риска, являются наличие других областей применения (инвестирования) денежных ресурсов, положение на товарных и фондовых рынках и другие.

Риск падения общих рыночных цен. Это риск потери заработка на любых денежных активах. В большинстве случаев это связано с падением цен на все ценные бумаги, обращающиеся на рынке одновременно.
Риск экономической стагнации. Риск экономической стагнации — это риск, который определяется жизненным циклом экономических секторов.
В таблице ниже представлена классификация разделения банковских рисков на виды (Таблица 2).

Выше приведена наиболее распространенная классификация банковских рисков в литературе. Особое место среди них занимают операционные риски, в основном из-за ошибок в управлении кредитной организацией.

 

Таблица 2 — Классификационное деление банковских рисков на виды

Источник: Олейников Е.А. Основы экономической безопасности. (Государство, регион, предприятие, личность) [Текст]: / учеб. пособ. под. ред. Е.А. Олейникова. М., 2014

 

Основные типы банковских рисков, такие как кредитные, валютные и процентные риски, в первую очередь связаны с трехсторонней целью рассматриваемого бизнеса, а именно:

— удовлетворение рыночного спроса, ориентированного на обеспечение денежного потока в экономике;

— развитие и сохранение репутации самого надежного и надежного финансового партнера бизнеса и населения, стабильного работодателя;

— получение плановой прибыли, прирост стоимости бизнеса и доходов владельцев.

Особенности банковских рисков связаны со спецификой данного вида деятельности. Предметом труда работников являются денежные средства или ценные бумаги. В большинстве случаев сотрудники управляют, предоставляют или непосредственно участвуют в процессах движения денежных средств. Финансовые или спекулятивные факторы угрозы преобладают в деловых рисках бизнеса. И ошибки персонала по важности конкурируют с вероятностью неблагоприятных рыночных условий.

Вывод по главе 1. Основным показателем обеспечения экономической безопасности кредитной организации является то, насколько эффективно она может предотвращать угрозы и устранять их негативные последствия.
Под угрозой понимают совокупность условий, процессов, факторов, препятствующих реализации экономических интересов субъектов хозяйствования или создающих для них опасность. Таким образом, возникновение угроз обусловлено целым рядом факторов, которые в целом могут оказывать разнонаправленное влияние на состояние экономической безопасности кредитной организации. Что касается классификации угроз для кредитной организации в целом, критериев и показателей для негативных тенденций кредитной организации, могут быть использованы показатели (коэффициенты), используемые для целей надзора, контроля и стресс-тестирования в банковской системе. Что касается обоснования пороговых значений показателей экономической безопасности кредитной организации, то их можно рассчитать на основе усредненных показателей.

---

Страницы 1 2 3