Контрольная работа на тему: «Оценка ущерба и страхового возмещения»

Содержание

1. Теоретические вопросы
2. Практическое задание
3. Список литературы

Теоретические вопросы

Основные термины, применяемые страховщиком в процессе урегулирования убытков

Деятельность человека всегда связана с определенными рисками, которые могут навредить здоровью, имуществу, финансовому состоянию и т. д. Такие обязанности приводят к тому, что обществом создаются меры по ограничению силы воздействия таких событий. И страхование является одной из них.

Понятие страхования трактуется как метод защиты финансовых интересов людей от рисков случайного характера. Именно случайность происшествия и неравномерность причиненного ущерба по времени обосновывают необходимость формирования специальных страховых резервов, которые используются на покрытие возможных расходов.

Рассмотрим подробно понятия, которые используются для раскрытия процессов по расходованию резервов.

Расходование фондов осуществляется на:

• выплаты после происшествия ситуаций, предусмотренных договорами;
• взносы за риски, отданные перестраховщикам;
• финансирование специальных резервов и т. д.

Основные страховые термины, связанные с данным направлением деятельности:

Страховой риск – неприятная ситуация, которая может случиться и для минимизации последствий которой заключается договор.

Страховой случай – неблагоприятные происшествия, предусмотренные договором, после которых наступает обязанность компании по возмещению компенсации.

Страховой ущерб – стоимостной показатель причиненного вреда.

Страховое возмещение – сумма ущерба (полная или его часть), которая причитается пострадавшему.

Страховая сумма – максимальная сумма выплаты по договору.

Страховое покрытие – список неприятных ситуаций, предусмотренных договором, от которых обеспечивается защита.

Страховая премия (взнос) – сумма, которая подлежит оплате за получение услуги.

Страховые резервы – накопления организации, гарантирующие осуществление выплат.

Заявленный убыток – размер повреждения, заявленного компании, который был нанесен в результате случая, предусмотренного договором.

Таким образом, страховая терминология очень обширна. Однако, в случае необходимости, можно воспользоваться глоссарием, который раскрывает все основные понятия.

Оценка ущерба по договорам страхования груза

Размер убытка определяется представителем страховщика при участии страхователя. В случае разногласия каждая из сторон может требовать проведения независимой экспертизы. Ущерб, компенсируемый по договору страхования грузов, определяется следующим образом:

• в случае гибели всего груза выплачивается полное страховое возмещение за вычетом стоимости спасения, если ее возмещение не было предусмотрено договором страхования;
• в случае гибели части груза размер страхового возмещения определяется долей страховой суммы пропорционально отношению стоимости погибшего груза к стоимости всего груза;
• в случаях, когда груз пропадает вместе с перевозочным средством, размер страхового возмещения рассчитывается аналогично случаю гибели всего груза.

Перевозочные средства считаются пропавшими без вести, если со времени их запланированного прибытия прошли 60 суток, а для внутренних линий этот срок составляет 30 суток) и ко времени подачи искового требования о возмещении убытков никакой информации о них не получено. Время ожидания может быть увеличено до 6 месяцев, если в регионе задержки груза имеют место военные действия, гражданская война, общественные беспорядки и иные события, которые могут быть причиной задержки информации.

Если страхователь или выгодоприобретатель получили возмещение за убыток от третьих лип, то страховщик несет ответственность в размере разницы между суммой, подлежащей оплате по условиям страхования, и суммой, полученной от третьих лиц.

В ряде случаев страховщик имеет право отказать страхователю в выплате страхового возмещения, в частности, если страхователь:

• сообщил неправильные сведения об обстоятельствах, имеющих существенное значение для суждения о страховом риске, а в случае предварительного заключения договора страхования — не представил недостающих сведений;
• не известил страховщика о существенных изменениях в риске;
• не принял меры к спасению и сохранению груза и не известил о страховом случае страховщика или его представителя.

После выплаты страхового возмещения к страховщику в пределах выплаченных сумм переходят права, которые страхователь имеет по отношению к липам, несущим ответственность за причинение ущерба.

Страхователь обязан передать страховщику все документы и предпринять все действия, необходимые для осуществления права требования к виновным лицам.

Если страхователь откажется от таких прав или осуществление этих прав окажется невозможным по его вине, то страховщик освобождается от обязанности выплачивать страховое возмещение. Если же выплата возмещения уже произведена, то страхователь обязан возвратить страховщику выплаченную сумму.

Традиционный и электронный полисы ОСАГО

Страховая компания предлагает владельцу ТС разные типы договоров. Каждый выбирает тот, который нужен, опираясь на такие факторы, как количество лиц, допущенных к управлению, форму договора, территорию действия полиса и т.д.

Бумажная (обычная) форма

До недавнего времени все российские автовладельцы оформляли полис в офисе страховой компании, получая на руки бумажный вариант документа. При остановке сотрудником дорожной полиции они предъявляли его в соответствие с ч.2 ст. 12.3 КоАП РФ. При его отсутствии грозит предупреждение или административный штраф.

Электронная

Чиновники бьют тревогу: каждый пятый россиянин пользуется поддельным полисом ОСАГО. Их толкает на такой неосмотрительный шаг – повышение тарифов на страхование. Ранее водители предъявляли его, не боясь разоблачения.

Недавно заработала база данных РСА: информация о каждом, кто оформляет его, должна быть внесена в нее. Введя ее, появилась возможность оформления электронного полиса ОСАГО, а не бумажного, у которого есть следующие недочеты:

• низкая защита от подделки;
• специальное оборудование, которое используют при распечатке.

Электронный ОСАГО – новый документ, который внедрили в начале 2017 г. Его внедрение в документооборот страховых компаний произошло значительно позже – с 1.07.2017 г. Государство добилось защиты интересов страховщиков и собственников ТС.

Наравне с его внедрением изменили внешний вид полисов. Ранее документ был двухцветным, а теперь обзавелся сложной цветовой гаммой, в которой преобладает сиреневый цвет. Другие изменения: двухслойная печать с контрастным фоном, другой шрифт, водяные знаки РСА и т.д.

Главное отличие бумажного варианта от электронного заключается в том, что оформляют его через Интернет, не выходя из дома, зарегистрировавшись на сайте страховой компании. Пока не все страховые компании предоставляют возможность оформления е-ОСАГО.

С 1 июля 2018 года электронные и бумажные формы имеют одинаковые серии бланков — ККК или МММ.

Структура страхового тарифа

Страховой тариф, или тарифная ставка, представляет собой денежную плату страхователя (ставку страхового взноса) с единицы страховой суммы или объекта страхования, либо процентную ставку от совокупной страховой суммы.

Основная цель при исчислении страховых тарифов связана с определением и покрытием вероятной суммы ущерба, приходящейся на каждого страхователя или на единицу страховой суммы. Иначе говоря, страховой тариф представляет собой критерий страхового фонда, гарантирующий безубыточное проведение страховой деятельности.

Структура страховых тарифов — это соотношение частей тарифа, идущих на покрытие непосредственных обязательств страховщика и на покрытие организационных и административно-управленческих расходов, создание фонда финансирования превентивных мероприятий, получение прибыли. Применительно к разным видам страхования структура страховых тарифов меняется. Она может различаться и для одинаковых видов страхования, но у разных страховщиков.

С помощью научно обоснованных страховых тарифов обеспечивается оптимальный размер страхового фонда как необходимое условие развития страхового дела.

В международной практике тарифная ставка, лежащая в основе страхового взноса (платежи, премии), называется брутто-ставкой.

Брутто-ставка состоит из двух частей: нетто-ставки и нагрузки.

Структура страхового тарифа:

• ПМ — предупредительные (превентивные) мероприятия;
• РВД — расходы на ведение дела;
• П — планируемая прибыль.

Нетто-ставка — основная часть страхового тарифа. Она предназначена для формирования страхового фонда, который используется для страховых выплат страхователям (страхового обеспечения — при личном страховании и страхового возмещения — при имущественном страховании), т.е. для выполнения финансовых обязательств страховщика по договорам страхования.

Страховой тариф, как правило, рассчитывается отдельно по личному, имущественному страхованию и страхованию ответственности. В связи с этим и нетто-ставки имеют различную структуру. Общая нетто-ставка состоит из отдельных (частных) нетто-ставок, отражающих различные виды страхования. Так, при страховании жизни он может состоять из следующих частных: на случай болезни, непредвиденных обстоятельств или смерти (гибели). При этом отчисления в частные нетто- ставки производятся в прямой зависимости от степени риска (вероятности наступления страхового случая). Однако поскольку страховой взнос есть усредненный размер компенсации ущерба, то возможны существенные отклонения частных страховых выплат от их среднего значения. Для их учета в состав нетто-ставки вводится так называемая дельта- надбавка.

Нагрузка предназначена для компенсации расходов страховщика: погашения накладных расходов (РВД), формирования запасных, резервных и других фондов (ПМ). В нагрузку включается также определенная плановая прибыль от страховой деятельности.

Для компенсации возможных ценовых отклонений к отдельным рисковым страховым взносам делается (исчисляется) гарантийная надбавка, которую принято называть дельта надбавкой (дельта-надбавка).

Страховой тариф с дельта-надбавкой

При обязательной форме страхования тариф устанавливается Федеральным законодательством, а при добровольной — страховой компанией.

Нагрузка (надбавка) составляет в общем страховом тарифе существенно меньшую часть от брутто-ставки (в зависимости от формы и вида страхования она колеблется от 9 % до 40 %).

Главным достоинством рассмотренной структуры (модели) страхового тарифа является четкое разделение средств страхователя и страховщика. Здесь следует отметить, что хотя структура страхового тарифа законом «О страховании» не регламентирована, однако, налогообложение проводится по этой модели. Она же применяется и при лицензировании страховых организаций.

Страховой тариф при добровольном страховании определяется страховщиком на основе ожидаемой совокупности объектов страхования и используется для определения страхового взноса как цены страховой защиты (услуги).

Определение (расчет) страхового тарифа производится с помощью теории актуарных расчетов (сочетание математических методов, применяемых в статистике, теории вероятностей и финансовых исчислений с учетом социальных, демографических и других факторов).

Экономическое содержание страхового тарифа можно определить как единицу измерения взаимных обязательств страховщика и страхователя (принцип эквивалентности).

Основой деления брутто-ставки на нетто-ставку и нагрузку является тезис, согласно которому нетто-ставка предназначена для погашения обязательств страховщика перед страхователем, а нагрузка — на финансирование деятельности страховой организации.

Процесс разработки и обоснования страхового тарифа называется тарифной политикой, под которой понимается целенаправленная деятельность страховщика по установлению, уточнению и упорядочению страховых тарифов в интересах успешного и безубыточного развития страхования.

Перечень документов, необходимых для оформления страхового случая и решения о выплате по АВТОКАСКО

Начинать подготовку документов для страховой компании необходимо сразу после ДТП.

С места происшествия водитель должен взять документ, подтверждающий дорожное происшествие. В справке указываются имена всех участников ДТП, перечисляются повреждения автомобиля. Стоит обратить внимание, чтобы в документе не было написано «Скрытые повреждения».

Важно, чтобы все было описано полностью. Участники аварии вправе вносить коррективы в документах на месте происшествия, указав на несоответствие сотруднику полиции.

2. Извещение, указывающее на наступление ДТП. В нем указывается виновная и пострадавшая сторона. Извещение подписывается обоими участниками аварии.
3. Протокол, составленный сотрудником дорожной полиции, описывающий место ДТП. В документе указываются подробности аварии, обстоятельства, послужившие причиной столкновения автомобилей.
4. Постановление об установлении административного правонарушения. Документ выдается сразу на месте аварии.

Для получения выплаты

Перечень документов для выплаты по КАСКО практически не отличается в разных страховых компаниях.

Чтобы получить компенсацию, потребуется подготовить:

• договор страхования в оригинале;
• паспорт;
• ПТС или свидетельство о регистрации автомобиля.

При обращении в страховую компанию потребуется написать заявление, указав список переданных документов.

Документы должны быть поданы в страховую компанию не позднее 15 дней с момента наступления страхового случая. Нарушение данного правила может лишить страхователя компенсации, поэтому к соблюдению сроков нужно подходить ответственно.

Практическое задание

Дано:

Определить ущерб и страховое возмещение за поврежденное пожаром домашнее имущество в период действия договора. Страховая сумма 100000 рублей.

Повреждено следующее имущество:

• мебель, стоимостью по действующим рыночным ценам 70000 руб., процент износа на день страхового случая 20%;
• напольный ковер, стоимостью 20 000 руб., износ 10%.

В результате страхового случая данные предметы обесценены: мебель на 40%, ковер на 50%. Стоимость ремонта телевизора 1 800 руб.

Решение:

Определение ущерба и страхового возмещения при гибели товаров в результате страхового случая состоит из 4 этапов:

1. Стоимость товаров на момент бедствия = 70 000-14000 + 20 000-2000 = 74 000 руб.
2. Стоимость уничтоженных товаров и уценки поврежденного имущества = 74 000 — 22 400 — 9 000 = 42 600 руб.
3. Ущерб = стоимость уничтоженных товаров и их уценки + расходы по спасания и приведению имущества в порядок. У = 42 600 + 1800 = 44 400 руб.
4. Страховое возмещение = ущерб* доля страховой суммы = 44 400 * 1,1 = 48 840 руб.

Список литературы

1. Организация страхового дела: учебник и практикум для СПО / под ред. И.П. Хоминич, Е.В. Дик. — М.: Издательство Юрайт, 2017. — 230 с. https://biblio-online.ru/viewer/E798167A-BBB0-4B7B-8E36-1B465BF28C4C
2. Страховое дело: учебник и практикум для СПО / Ю.Ю. Костюхин и др., отв. ред. А.Ю. Анисимов. — 2 — е изд., испр. и доп. — М.: Издательство Юрайт, 2017. — 186 с. https://biblio-online.ru/viewer/43C866DE-AF75-46D8-AEE0-94EC06666DEE
3. Тарасова Ю.А. Страхование: учебник и практикум для СПО / Ю.А. Тарасова. — М.: Издательство Юрайт, 2017. — 235 с. https://biblio-online.ru/viewer/4822620A-699C-43C8-AEF4-955E2336E290
4. Гражданский кодекс Российской Федерации (ГК РФ). Часть вторая. Раздел IV. Отдельные виды обязательств. Глава 48. Страхование. http://base.garant.ru/10164072/49/
5. Закон РФ «Об организации страхового дела в Российской Федерации» http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_1307/
6. Федеральный закон «Об оценочной деятельности в Российской Федерации» http://www.consultant.ru/document/Cons_doc_LAW_19586/
7. Федеральный закон «Об актуарной деятельности в Российской Федерации» от 02.11.2013 N 293-ФЗ (последняя редакция) http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_153907/
8. «Положение о правилах формирования страховых резервов по страхованию иному, чем страхование жизни» (утв. Банком России 16.11.2016 N 558-П) (Зарегистрировано в Минюсте России 29.12.2016 N 45054) http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_210301/ ИЛИ http://www.cbr.ru/analytics/standart_acts/old_project_events/161004-53.pdf
9. Основы страхового дела: учебник и практикум для СПО / под ред. И.П. Хоминич, Е.В. Дик. — М.: Издательство Юрайт, 2017. — 242 с. https://biblio-online.ru/viewer/29D7E414-F44B-4FD7-85F8-15115BF24E75
10. Скамай Л.Г. Страховое дело: учебник и практикум для СПО / Л.Г. Скамай. — 3-е изд. перераб. и доп. — М.: Издательство Юрайт, 2017. — 293 с. https://biblio-online.ru/viewer/35DF27DD-0F8A-4E03-B884-4CFD186CAE3D
11. Интернет — журнал «Страхование в России» // http://www.allinsurance.ru
12. «РОСНО» — страховая компания // http://www.rosno.ru/