Разработка эффективной кредитной политики организации ОАО «Сбербанк». Часть 2.

---

Страницы:   1   2   3   4

---

ГЛАВА 2. ОСОБЕННОСТИ КРЕДИТНОЙ ПОЛИТИКИ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА ОАО «СБЕРБАНК»

2.1. Характеристика ОАО «Сбербанк России» и оценка его положения на финансовом рынке России

История Сбербанка России началась более 170 лет назад, в XIX веке. За почти два столетия банк завоевал статус крупнейшего финансового института страны.

Сбербанк сегодня – это современный универсальный банк, который предлагает широкий спектр услуг для всех групп клиентов, активно участвует в социальной и экономической жизни страны.

Привлечение средств частных клиентов и обеспечение их сохранности является основой бизнеса Сбербанка, а развитие взаимовыгодных отношений с вкладчиками – залогом его успешной работы. По итогам 2010 года 47,9% хранящихся в российских банках сбережений граждан доверены Сбербанку.

Кредитный портфель Сбербанка включает в себя около трети всех выданных в стране кредитов (31% розничных и 31% корпоративных кредитов). В 2010 году Сбербанк активно кредитовал крупнейших корпоративных клиентов, предоставляя средства на финансирование текущей деятельности и инвестиционных программ, рефинансирование кредитов в других банках, приобретение активов и совершение сделок по слиянию и поглощению, финансирование лизинговых сделок, расходов по участию в тендерах, строительства жилья. Как и в предыдущие годы, Сбербанк принимал непосредственное участие в реализации государственных программ.

Сбербанк продолжил работу по улучшению качества клиентского сервиса. Наиболее значимой услугой Сбербанка остается прием платежей населения. Их объем за год вырос в 1,4 раза и достиг 1 621 млрд. руб., количество принятых платежей увеличилось на 6,5% и превысило 1 134 млн. [63] Доля платежей, принимаемых по биллинговой технологии, увеличилась за год до 65,7%.

Сбербанк России обладает уникальной филиальной сетью: в настоящее время в нее входят 17 территориальных банков и около 20 тысяч подразделений по всей стране. [27]. Сбербанк постоянно развивает торговое и экспортное финансирование, и к 2016 году планирует увеличить до 5% долю чистой прибыли, полученной за пределами России. Дочерние банки Сбербанка России работают в Казахстане, на Украине и в Беларуси. В соответствии со Стратегией развития, Сбербанк России расширил свое международное присутствие, открыв представительство в Германии и филиал в Индии, а также зарегистрировав представительство в Китае.

Надежность и безупречная репутация Сбербанка России подтверждаются высокими рейтингами ведущих рейтинговых агентств. Агентством Fitch Ratings Сбербанку России присвоен долгосрочный рейтинг дефолта в иностранной валюте “BBB”, агентством Moody’s Investors Service — долгосрочный рейтинг депозитов в иностранной валюте “Baa1”. Кроме того, агентство Moody’s присвоило Банку наивысший рейтинг по национальной шкале.

Деятельность любого коммерческого банка начинается с формирования его уставного капитала и привлечения необходимых денежных средств. Таким образом, формирование пассивов является важной задачей деятельности банка.

Работа Сбербанка отличается от деятельности финансовых организаций тем, что он в основном взаимодействует с частными лицами. Деятельность банка направлена на привлечение финансовых сбережений населения, предоставление физическим лицам расчётно-кассовых услуг, оказание всего спектра финансовых услуг организациям и населению.

Эффективность большинства управленческих решений может быть оценена с помощью финансовых показателей, поэтому финансовый анализ является этапом, операцией и одним из основных условий обеспечения качества и эффективности принимаемых управленческих решений.

Общую экономическую характеристику ОАО «Сбербанк России» следует рассмотреть по следующим направлениям [45]:

• формирование ресурсной базы данных (состав и структура пассивов);
• размещение ресурсов банка (состав и структура активов);
• доходы банка;
• расходы банка.

Пассивы — ресурсная база банка. Анализ их состава и структуры проводится на основании бухгалтерского баланса, в размере способов и источников формирования пассивов [45]:

• собственные средства;
• привлеченные средства;
• обязательства банка по прочим операциям.

По данным Приложения 1 можно сделать вывод, что все источники формирования пассивов увеличились за анализируемый период: собственные средства увеличились на 59,2%, за счет роста результатов переоценки на 27,2% и нераспределенной и неиспользованной продукции на 65,6%; привлеченные средства увеличились на 28,2%, в основном за счет роста недепозитных ресурсов на 201,4%; значительно увеличились обязательства банка по прочим операциям на 245,5% по сравнению с данными за 2011 год.

После анализа источников ресурсной базы банка целесообразно рассмотреть способы и направления их размещения. Активы банка состоят из денежных средств и средств в Банке России, средств в кредитных организациях [63] (Приложение 2). По данным Приложения 2  можно сказать о том, что за анализируемый период активы банка увеличились на 1515,8%, в основном это произошло за счет роста средств в кредитных организациях на 330451,9%. В 2011 и 2012 годах большую долю в структуре активов банка занимала ссудная задолженность 86,4% и 74,6% соответственно.

Специализация ОАО «Сбербанк России» находит отражение в составе его доходов. Доходы следует разделить на следующие группы:

• процентные доходы;
• непроцентные доходы;
• прочие доходы (Приложение 2). [64]:

За анализируемый период по данным Приложения 7 все группы доходов увеличились. В основном увеличились процентные доходы на 1254,5%. Рост доходности кредитов на 16822,8 обеспечил прирост процентных доходов. Непроцентные доходы увеличились на 32,2%, за счет роста чистых доходов от операций с иностранной валютой на 88,0%, чистых доходов от операций с ценными бумагами на 4,4%, доходов от участия в капитале других юридических лиц на 11,4%. Но резервы за анализируемый период сократились на 229,1%.

Расходы ОАО «Сбербанк России» формируются методом начислений. Выделяют следующие группы расходов[36]::

• Процентные расходы
• Непроцентные расходы
• Прочие расходы

По данным Приложения 4 [63] можно сделать вывод, что расходы банка увеличились на 69,8%.Процентные расходы увеличились за 2013 год на 100,8% по сравнению с 2011 годом. Основным драйвером увеличения процентных расходов был рост процентов по выпущенным долговым обязательствам на 708,4%. Увеличение комиссионных расходов на 103,0%, резервов на 250,6% привел к росту непроцентных расходов на 46,7%. Увеличились и прочие расходы на 29,6%.

Анализ обязательных нормативов ОАО «Сбербанк России» представлен в Приложение 5.

Согласно представленным данным в приложении 9 достаточность собственного капитала (Н1), мгновенная ликвидность (Н2), текущая ликвидность (Н3) превышают нормативное значение на 2,9%, 38,6% и 8,5% соответственно. Показатель долгосрочной ликвидности банка (Н4) соответствует нормативам, за анализируемый период он увеличился и при нормативе максимум 120% на 2013 год составил 102,5% [63]. Показатель максимального размера риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков находится в пределах нормативного значения и составляет на 2013 год минимальное 0,1% и максимальное 17,3% при максимальном нормативе 25%.

Максимальный размер крупных кредитных рисков в 2013 году составил 128,8% при нормативе 800%. Показатель максимального размера кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных банком своим участникам (акционерам) при нормативе 50% в течение всего анализируемого периода составил 0%. Совокупная величина риска по инсайдерам банка (Н10.1) на 2013 год составил 1,1% при нормативном значении максимум 3%. Показатель использования собственных средств банка для приобретения акций других юридических лиц при нормативном значении 25% составил 0,3%.

2.2. Анализ качества кредитного портфеля банка ОАО «Сбербанк»

В Сбербанке действует обязательная независимая экспертиза кредитных риском, которая проводиться на этапе принятия решения о выдаче кредита заемщикам среднего и крупного бизнеса, а так же крупнейшим клиентам. Принятая в банке система оценки кредитного риска позволяет оценить ожидаемый уровень кредитного риска.

Банк использует две унифицированные централизованные технологии кредитовая малого бизнес «Кредитная фабрика» — при оценке риска в момент обращения кредита рейтинг присваивается сделке и «Кредитный конвейер» — долгосрочный рейтинг с учетом специфики данной категории клиентов присваивается клиенту.

Рассмотрим качество ссудной и приравненной к ней задолженности в сравнении на дату в таблице 1[62]:

Таблица 1

 

В портфеле Банка на 1 января 2013 года и на 1 января 2012 отсутствуют кредиты, условия по которым существенно отличаются от рыночных, т.е. льготные кредиты в трактовке Положения Банка России «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные кредиты по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности» от 26.03.2004 №254-П.

Объем просроченной задолженности за год сократился на 5,7 млрд. руб. за счет снижения просроченной задолженности юридических лиц.

На 1 января 2013 года объем реструктурированных ссуд юридических лиц составляет 1 009 млрд., их доля в кредитном портфеле юридических лиц составляет 13,6% (на 1 января 2013 года: 1 017 млрд. руб. и 15,9% соответственно). Реструктуризация — внесение изменений в первоначальные существенные условия заключенного с должником кредитного договора в более благоприятную для него сторону, не предусмотренное первоначальными существенными условиями кредитного договора.

На 1 января 2013 года объем реструктурированных ссуд физических лиц в кредитном портфеле составил 14 млрд.руб., их доля в кредитном портфеле физических лиц — 0,6% (на 1 января 2012: 20 млрд.руб., и 1,1% соответственно). Типовые варианты реструктуризации предполагают увеличение срока пользования кредитом, изменение порядка погашения задолженности по кредиту, отказ от взимания неустоек полностью или частично, изменение валюты кредита.

Ряд внутренних документов Банка, регламентирующих порядок резервирования, был изменен в 2013 году в целях оптимизации процесса: уточнены функции участников процесса и признаки индивидуального обесценивания портфельных ссуд, упрощена процедура списания ссуд за счет резерва. [59]:

Таблица 2. Структура кредитного портфеля физических лиц

 

Прирост кредитного портфеля физических лиц Банка на 66% обеспечен потребительскими кредитами и кредитными картами, на 32 % — жилищными кредитами. Банк кредитует предприятия всех основных отраслей экономики, при этом наибольшая доля приходятся на обрабатывающие производства.

В 2013 году в Банке выделен новый процесс — организация с задолженностью по дебетовым картам без овердрафта и дебетовым картам с овердрафтом физических лиц на ранней стадии [59].Проведен пилот по сбору задолженности по дебетовым картам, условиями которых овердрафт не предусмотрен.

2.3. Анализ эффективности управления кредитным риском ОАО «Сбербанк»

Для ОАО «Сбербанк России» наиболее значимым видом риска является кредитный риск. Управлению им, а также контролю качества кредитного портфеля уделяется особое внимание.

Сбербанк России вводит дополнительные меры по эффективному управлению рисками:

– изменение критериев устойчивости бизнеса клиентов применительно к деятельности в сложных условиях;

– усиление обеспеченности кредитов:

– повышение уровня и качества контроля со стороны Сбербанка России за ответственным поведением собственников и менеджмента путем введения дополнительных условий и ограничений на деятельность заемщика.

Для этого Сбербанк России усиливает внимание:

– к источникам погашения и их надежности;

– к уровню текущей ликвидности клиента;

– к уровню долговой нагрузки;

– к качеству и ликвидности обеспечения;

– к адекватности финансовых планов и действий заемщиков относительно резко изменившихся внешних условий;

– к консервативности подходов в прогнозах платежеспособности клиентов;

– к мониторингу ссудной задолженности для ранней диагностики потенциальных проблем у заемщиков.

ОАО «Сбербанк России» применяет следующие основные методы управления кредитными рисками:

1) предупреждение кредитного риска путем идентификации, анализа и оценки потенциальных рисков на стадии, предшествующей проведению операций;

2) ограничение кредитного риска путем установления лимитов и/или ограничений;

3) мониторинг и контроль уровня кредитного риска;

4) формирование адекватных резервов и соответствующее структурирование сделок в целях минимизации кредитного риска.

В ОАО «Сбербанк России» проводится оценка влияния потенциального изменения макроэкономических факторов на совокупный кредитный риск путем использования метода сценарного анализа. Моделирование макроэкономических сценариев осуществляется на основе прогнозов изменения макроэкономических показателей и оценки их потенциального влияния на показатели кредитного риска: уровень просроченной задолженности, удельный вес проблемной задолженности в портфеле (NPL), нормативный и созданный резерв.

Кредитный риск корпоративных клиентов. В 2013 году ОАО «Сбербанк России» внедрил новую систему оценки кредитного риска корпоративных клиентов, основанную на статистике дефолтов заемщиков и интегрированную в процесс принятия решения о выдаче кредита заемщикам среднего и крупного бизнеса, а также крупнейшим клиентам [16].

В 2012 году ОАО «Сбербанк России» решал задачу построения систем формализованной оценки кредитного риска. Эти системы позволят корректно и в явном виде оценить ожидаемый уровень кредитного риска, который складывается из риска клиента (вероятность дефолта) и риска транзакции (потери в случае дефолта). В Банке утверждены методика оценки вероятности дефолта контрагентов и модель оценки уровня потерь при дефолте.

В целях сокращения проблемных активов корпоративных клиентов Банк проводит работу по следующим основным направлениям:

– профилактика и предотвращение образования проблемной задолженности на ранней стадии, в том числе на этапе задержки платежа не более чем на 30 дней;

– изменение процедур работы с залогами и стандартов кредитной и обеспечительной документации;

– внедрение бизнес-процессов для всех сегментов проблемных должников как по «индивидуальной» модели сбора крупной задолженности, так и по  «конвейерной» модели сбора задолженности по малым ссудам с внедрением соответствующих IT-решений.

Кредитный риск субъектов малого бизнеса. В 2011 году Банк внедрил новые инструменты управления кредитным риском субъектов малого предпринимательства, что позволило стандартизовать и упростить процедуру анализа рисков, обеспечить качественную оценку принимаемого риска и ускорить процесс принятия решения по кредитным сделкам.

В рамках технологии кредитования «Кредитная фабрика» ОАО «Сбербанк России» применяет комплексный анализ субъектов малого предпринимательства, относимых к микробизнесу, в том числе осуществляется скоринговая оценка собственника бизнеса и рейтинговая оценка финансовых показателей бизнеса [25].

В 2013 году начала активно развиваться технология кредитования  «Кредитный конвейер», позволяющая проводить качественный анализ заемщиков с присвоением кредитных рейтингов по более сложным кредитным сделкам (для субъектов малого предпринимательства с годовой выручкой до 60 млн. руб.). В рамках данной технологии внедрена новая система полномочий по проведению финансового анализа и принятию решений по кредитным сделкам.

Банком активно внедряются новые подходы для оценки рисков представителей сегмента малого бизнеса с годовой выручкой свыше 150 млн. руб., основанные на оценке вероятности дефолта контрагента и единой системе рейтингов.

Централизация процедур принятия решения позволяет Банку формировать высококачественный портфель кредитов субъектам малого бизнеса.

Кредитный риск частных клиентов. Активный рост розничного кредитного портфеля диктует новые требования к организации работы с кредитным риском физических лиц. Основной задачей является удержание низкой доли проблемной задолженности при плановом росте объемов розничного кредитования.

Банк осуществляет непрерывный мониторинг качества розничного кредитного портфеля в разрезе подразделений и в разрезе основных кредитных продуктов. При выявлении повышенной концентрации риска в каком-либо сегменте существующие проблемы локализуются, принимаются меры по снижению уровня риска, разрабатываются рекомендации для предотвращения и снижения вероятности возникновения аналогичных проблем.

В течение 2011 года Сбербанк проводил работу с просроченной задолженностью частных клиентов по следующим ключевым направлениям:

– централизация сбора просроченной задолженности с целью повышения эффективности процесса взыскания;

– использование рыночных инструментов, включая взаимодействие с коллекторскими агентствами;

– автоматизация взыскания для учета всех кредитных обязательств клиентов, допустивших образование просроченной задолженности;

– построение централизованной системы контроля за процессом взыскания и его эффективностью.

Во второй главе была рассмотрена организационно-экономическая характеристика ОАО Сбербанк России. Определено положение Банка на различных сегментах финансового рынка, его доля и положение. Безупречная репутация Сбербанка России подтверждается высокими рейтингами ведущих рейтинговых агентств.

Были рассмотрены основные показатели деятельности, такие как обязательные нормативы и коэффициенты Сбербанка, которые полностью соответствуют установленным нормам.

Подводя итог второй главы можно с уверенностью сказать, что ОАО Сбербанк России является надежным и устойчивым Банком и полностью справляется с поставленными задачами.

 

ГЛАВА 3.Пути совершенствования качества кредитного портфеля в коммерческом банке ОАО «Сбербанк»

3.1. Совершенствование управления кредитным портфелем банка ОАО «Сбербанк»

На сегодняшний день ОАО «Сбербанк России» представляет собой единую расширенную банковскую сеть, состоящую из территориальных банков, отделений, филиалов, дополнительных офисов. Единым руководящим центром всей системы является ОАО «Сбербанк России», находящийся в г. Москве. Именно он определяет основные направления деятельности всех банков, отделений и офисов, входящих в систему ОАО «Сбербанк России».

Следует отметить, что ОАО «Сбербанк России» уделял и будет уделять внимание созданию эффективной системы внутреннего контроля одной из задач которой является своевременная идентификация, оценка и принятие мер по минимизации риска. В ОАО «Сбербанк России» считают, что внутренний контроль — это непросто политика каждого банка, набор предложений или систем оценки риска, а постоянный (не прекращающийся) во времени процесс, осуществляемый руководством банка, отделами и всеми его сотрудниками.

Кредитный процесс представляет  собой сложный механизм, в котором задействованы  не только  банк  и заемщик, а также   страховые организации, учредители  банка,  созаемщики  и прочие  лица.  Формирование кредитного процесса очень важно для  банка, т.к.   это является   частью  его кредитной  политики  от того на  сколько эффективно  будет организован   данный процесс будет  зависеть   эффективность работы банка.

Совет директоров Банка России 30 апреля 2015 года принял решение снизить ключевую ставку c 14,00% до 12,50% годовых, учитывая ослабление инфляционных рисков при сохранении рисков существенного охлаждения экономики. В условиях наблюдавшегося в феврале—апреле 2015 года укрепления рубля и значительного сокращения потребительского спроса месячные темпы роста потребительских цен снижаются, наметились признаки стабилизации годовой инфляции. По прогнозу Банка России, замедление роста потребительских цен будет происходить быстрее, чем ожидалось ранее. Годовая инфляция снизится до уровня менее 8% через год (апрель 2016 года к апрелю 2015 года) и до целевого уровня 4% в 2017 году. По мере дальнейшего ослабления инфляционных рисков Банк России будет готов продолжить снижение ключевой ставки.

По оценкам Банка России, по состоянию на 27 апреля годовой темп прироста потребительских цен составил 16,5%. Сложившийся высокий уровень годовой инфляции преимущественно обусловлен действием краткосрочных факторов: ослаблением рубля в конце 2014 года — январе 2015 года и внешнеторговыми ограничениями. Вместе с тем в марте-апреле месячные темпы прироста потребительских цен снизились, по оценкам, в среднем до 1,0% после 3,1% в январе—феврале, появились признаки стабилизации годовой инфляции. Сдерживающее влияние на цены оказывало снижение потребительского спроса в условиях сокращения реальных доходов и наблюдавшееся в последние месяцы укрепление рубля. На этом фоне происходило снижение инфляционных ожиданий населения.

Замедлению роста потребительских цен также способствуют складывающиеся денежно-кредитные условия. Темпы роста денежной массы (М2) сохраняются на низком уровне. Под влиянием ранее принятых Банком России решений о снижении ключевой ставки происходит некоторая коррекция вниз кредитных и депозитных ставок. Однако их уровень остается высоким, что, с одной стороны, способствует сохранению привлекательности сбережений в рублях, с другой — наряду с ужесточением требований к качеству заемщиков и обеспечению приводит к замедлению роста кредитования в годовом выражении.

Таким образом, складывающиеся экономические условия будут способствовать снижению инфляции. Дополнительное сдерживающее влияние на потребительские цены продолжит оказывать произошедшее укрепление рубля. Ожидается снижение инфляции как в месячном, так и в годовом выражении. Замедление роста потребительских цен создаст предпосылки к снижению инфляционных ожиданий. По прогнозу Банка России, годовая инфляция замедлится до уровня менее 8% через год и до целевого уровня 4% в 2017 году.

Одной из важнейших задач ОАО «Сбербанк России» на современном этапе развития является создание инфраструктуры, необходимой для эффективного функционирования рыночного механизма, что подразумевает бесперебойное осуществление всех видов расчетов, расширение спектра финансовых услуг, операции с реальным сектором экономики, разработку новых банковских продуктов и т.п. При этом главной задачей дальнейшего развития банка является совершенствование методов работы по привлечению, размещению финансовых ресурсов, включая валютные ресурсы, их удешевлению, развитию всех направлений, сопровождению и поддержанию наработанных взаимоотношений с клиентами, для этого сначала необходимо:

1 Направить усилия ОАО «Сбербанк России» и всех его структурных подразделений на повышение эффективности по привлечению клиентов — юридических, физических лиц, предпринимателей, работающих на внешнем и внутреннем рынках. Нужно продолжить работу по поиску сетевых и иных клиентов в своих регионах.

Продолжить работу по сохранению положительной динамики развития по основным направлениям привлечения и размещения средств. В структуре привлеченных средств наибольшее внимание уделять привлечению средств на длительный срок через вклады и депозиты юридических лиц, зарплатные проекты. Пересмотреть качественно направление работы по привлечению клиентов на зарплатные проекты с учетом имеющейся нагрузки на конкретные банкоматы, улучшения качества, доходности указанных зарплатных проектов.

Продолжить работу по обеспечению банка новейшей оргтехникой.

Продолжить работу по созданию валютных активов (кредитов) для выравнивания ОВП и повышению доходности валютных операций. Организовать работу по увеличению оборотов покупки-продажи, доходности.

Повышение общего и профессионального уровня сотрудников ОАО «Сбербанк России» и его структурных подразделений. Организация учебы на всех уровнях (сотрудников) и всех направлениях банковской деятельности Совершенствование рекламной политики Банка и офиса в целом с использованием единого информационного пространства в сибирском регионе.

---

Страницы:   1   2   3   4

---