Введение.
ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ ЭЛЕКТРОННЫХ СИСТЕМ
РАСЧЕТОВ
1.1 Сущность и основные понятия системы электронных расчетов
1.2 Исторические аспекты возникновения и развития электронных систем расчетов
1.3 Основные недостатки систем электронных расчетов и угрозы, связанные с их использованием
ГЛАВА 2. ОСНОВНЫЕ ПРОБЛЕМЫ И ТЕНДЕНЦИИ РАЗВИТИЯ
ЭЛЕКТРОННЫХ СИСТЕМ РАСЧЕТОВ
2.1 Решение проблем электронных систем расчетов с использованием зарубежного опыта
2.2 Перспективы развития систем электронных расчетов
Заключение…
Список источников и литературы
Введение
Актуальность темы достаточно очевидна, так как все чаще в нашей жизни мы сталкиваемся с электронными расчетами, и все чаще современные инструменты денежного обращения начинают вытеснять на некоторых рынках своих предшественников — наличные и безналичные деньги. Причины этого процесса достаточно очевидны, так как те средства денежного обращения, которые мы имеем сейчас, отнюдь не являются идеальными и поэтому идет их непрерывное совершенствование. В какой-то момент накопленные усовершенствования приводят к смене инструментов. К тому же в нашу жизнь со стремительной скоростью ворвался Интернет вместе со своими принципами общения, бизнеса и, что естественно, своими, принципиально новыми инструментами электронных расчетов.
Новизна данной курсовой работы вызвана появлением более новых систем электронных расчетов, их стремительным развитием, совершенствованием и адаптацией к изменяющимся условиям рынка.
Целью курсовой работы является комплексный, всесторонний анализ развития электронных систем межбанковских расчетов и расчетов в сети, а также определение их возможных перспектив развития.
Объектом исследования курсовой работы являются электронные системы расчетов, а предметом — проблемы и перспективы развития электронных систем расчетов в современной экономике.
Для достижения цели исследования были поставлены следующие задачи:
• рассмотреть основные понятия, связанные с электронными системами расчетов;
• рассмотреть исторические аспекты формирования и развития электронных систем расчетов;
• проанализировать использование в РФ электронных систем межбанковских расчетов и расчетов Интернета и выявить их основные недостатки;
• изучить опыт зарубежных стран решения проблем, связанных с использованием электронных систем расчетов, а также выявить основные перспективы развития систем электронных расчетов.
Теоретическое значение изучения проблемы «Электронные системы расчетов: проблемы и перспективы развития» заключается в том, что избранная для рассмотрения тематика находится на стыке сразу нескольких научных дисциплин, таких как ДКБ (Деньги, Кредит, Банки), экономическая теория, финансы, информатика.
Практическая значимость работы обусловлена возрастанием роли и необходимостью изучения темы электронных систем расчетов, что в национальных и международных масштабах способствует более эффективному управлению денежными средствами.
Методы исследования — анализ базовой учебной литературы по дисциплине ДКБ, статьей и обзоров в специализированных периодических изданиях, посвященных тематике курсовой работы, справочной литературы.
ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ ЭЛЕКТРОННЫХ СИСТЕМ РАСЧЕТОВ
1.1 Сущность и основные понятия системы электронных расчетов
Деньги являются неотъемлемой частью экономической жизни человеческого общества. Они необходимы для оплаты произведенных продуктов и оказанных услуг. В этом случае расчеты могут производиться как наличными, так и безналичными деньгами. Их эволюция от простой, примитивной формы (наличных) до более удобной (безналичной) формы прошла долгий путь. Первая форма типична для стран с наиболее отсталой экономикой, вторая — для высокоразвитых стран. Но сегодня есть еще много стран, где работают обе формы. Процент между ними зависит от степени развития экономики, науки, образования и уровня развития торговых отношений [4, С.13].
Денежные платежи являются чрезвычайно дорогостоящими для государственных и коммерческих финансовых учреждений. Выдача новых счетов-фактур, обмен старыми счетами, обслуживание большого штата, неудобства и большая потеря времени нормальных клиентов — все это бремя экономики страны. Например, в России около 20% стоимости каждого рубля тратится на поддержание собственного оборота. Одним из возможных и наиболее перспективных способов решения проблемы с обработкой денежных средств является создание эффективной автоматизированной системы безналичных платежей, то есть электронные платежные системы [9, С.179].
Возникновение электронных платежей в качестве формы безналичного платежа произошло во второй половине ХХ века. Другими словами, передача информации о платежах банковским переводом была длительной, но она получила принципиально новое качество, поскольку компьютеры появились на обоих концах проводов. Информация передавалась через телекс, телетайп и компьютерные сети, которые появились в то время. Качественно новый скачок был выражен в том, что скорость оплаты значительно увеличилась и появилась возможность их автоматического расчета. Дальше были также электронные эквиваленты для других способов оплаты — денежные выплаты и другие способы оплаты (например, чеки) [11, С. 481].
Термин «электронный платеж» объединяет различные технологии, включая электронный обмен данными (EDI), электронную почту, Интернет, интранет (обмен информацией внутри компании), экстранет (обмен информацией с внешним миром). Электронная платежная система — система безналичных платежей, контрактов и денежных переводов между продавцами и покупателями, банками и их клиентами с использованием электронных средств связи с применением инструментов кодирования информации и ее автоматической обработки [10, С.132].
Существуют различные методы и каналы связи для доступа к электронным платежным системам. На сегодняшний день Интернет является наиболее распространенным из этих каналов. Увеличивается распространение электронных платежных систем, доступных через мобильный телефон (через SMS, WAP и другие протоколы). Другие методы реже: модем, телефон с тональным набором, по телефону оператора системы. Системный оператор является юридическим лицом, а не банком, осуществляющим банковское дело. Он просто предоставляет пользователям возможность использовать электронную платежную систему и является организатором платежей, предоставляющим брокерские услуги своим членам.
Электронные платежи, как и любые другие, предназначены для плательщика и получателя платежа. Известно, что задачей платежей является передача суммы денег от плательщика получателю. В электронных системах такой перевод сопровождается электронным платежным протоколом. Этот процесс также требует наличия финансового учреждения, которое сопоставляет данные, которые стороны обменивают в истории платежей с фактическими движениями денег. Такое финансовое учреждение может быть банком, который при работе использует реальные деньги или организацией, которая выпускает и контролирует другие формы представления финансов. [3, С.278].
Расчеты в электронной платежной системе производятся с использованием специальных внутрисистемных электронных денег, которые явно коррелируют с реальными мировыми валютами. Действующее законодательство Российской Федерации не работает с такими терминами, как «электронные деньги» и «интернет-деньги». Электронные деньги не считаются деньгами по смыслу статьи 140 Гражданского кодекса Российской Федерации. То есть, с точки зрения электронных денег, использование термина «деньги» и даже более правовое распределение денег юридически законно. Фактически, цифровые наличные деньги являются электронными средствами учета активов, требований и прав собственности. Поэтому правильно относиться к электронным деньгам как к электронному учету или просто к электронной наличности. [12, С.296].
Электронные деньги — это технология, разработанная в 1990-х годах, которая позволяет осуществлять электронные платежи, которые не связаны напрямую с переводом денег со счета на счет в банке или другом финансовом учреждении, т.е. непосредственно между физическими лицами — конечными участниками платежа. Еще одна важная особенность электронных денег — анонимность сделанных платежей. В авторизационном офисе, подтверждающем оплату, не содержится информация о том, от кого и кому были переданы деньги. [25, С.17].
1.2 Исторические аспекты возникновения и развития электронных систем расчетов
Поскольку человек когда-то стал что-то производить, он всегда изобретает новые пути взаиморасчетов. Все началось с естественного обмена товарами. Их естественная эволюция была использована для замены определенного типа продукта, который не портится, обладает высокой ликвидностью и имеет небольшие размеры относительно стоимости. Первые «деньги» несколько тысяч лет назад были драгоценными металлами и камнями, а позже появились монеты, которые позже были заменены бумажными деньгами. В середине прошлого века в США появились первые кредитные карты, из которых началась эра электронных денег. В настоящее время подавляющее большинство транзакций по всему миру производится без использования банкнот. Поэтому появление электронных платежных систем абсолютно естественно [16, С.489].
Первый шаг в осуществлении электронных платежей — 1880 год.
В то время известный американский ученый Эдвард Беллами в своей книге «Смотря назад» предложил использовать предоплаченные карты для платежей. Однако его многообещающая идея не нашла ответа. После почти четверти века в 1914 году были предприняты первые попытки использовать кредитные карты, все из которых потерпели неудачу. В 1950 году DCI (Diners Club International) выпустила первую в мире универсальную платежную карту Diners Club. Уже на следующий год после инициативы DCI американский банк Franklin National Bank выпустил первую кредитную карту. Семь лет спустя крупнейший банк Америки Bank Americard, выпускает первую универсальную банковскую карту , теперь известную во всем мире как Visa. Еще в 1965 году была основана первая Ассоциация межбанковских карт — Eurocard International [21, С.8].
Началом второго этапа считается вторая половина ХХ века, которая запомнилась истории бурным развитием информационных технологий и микроэлектроники в частности. Американские банки, впервые в мире, начинают активно внедрять электронные методы переводов денежных средств. Появляются технологии электронных переводов, такие как EFT (ElectronicFundsTransfer). В 1968 году свет увидела технология электронного обмена данных – ElectronicDataInterchange (EDI), которая была впоследствии положена в основу электронных транзакций. Электронные платежи развиваются все активнее, мир начинает относиться к кредитным карточкам без панического страха. В США формируются две межбанковские карточные ассоциации. Первая из них, NBI, известна сейчас как VisaInternational, вторая – ICA, соответственно MasterCardInternational.
Информационные технологии не стояли на месте, и уже в 1979 году в Америке для безналичных банковских платежей начато применение первых электронных терминалов, которые были названы EFTPOS и заложили основы электронных платежей. Уже в 1984 году предприятия финансового сектора начинают активно применять электронную почту при общении с клиентами. По сути, это был первый шаг на пути к электронному банкингу и интернет-банкингу. Проходит еще три года, и первые банки начинают предоставлять услуги в режиме онлайн [19, C.25].
Приблизительно в это же время в историю электронных денег вступает и СССР. В 1988 году «Внешэкономбанк» СССР выпускает первую в государстве кредитную банковскую карточку — EurocardGold. Впрочем, такую карту могли получить только особо важные персоны: на всю огромную территорию СССР было выпущено около тридцати этих карт. Классическая Visa пришла в РФ намного позже, лишь в 1991 году: спустя почти двадцать лет после появления карт Visa и MasterCard за рубежом российский «Кредо-банк» выпустил первую в стране международную кредитную банковскую карточку системы VisaInternational. В общем, именно второй этап заложил основы для систем электронных платежей с помощью кредитных банковских карт [25, С.9].
Третий же этап отличился развитием информационных технологий, в 1981 году создан первый классический персональный компьютер – IBM PC, а развитие микроэлектроники к тому времени начало прямо бурлить. Во второй половине восьмидесятых годов в пластиковую кредитную карточку удалось вмонтировать микропроцессор, что предопределило появление принципиального нового вида денег – цифровой наличности. Однако реально революционным для истории электронных расчетов становится 1993 год, в котором доктор Дэвид Чаум, глава группы криптографии в голландском национальном исследовательском центре CWI, разработал программное решение – технологию eCash для работы с цифровой наличностью. Впоследствии eCash стала фундаментом первой в мире электронной платежной системы DigiCash и прародителем всех существующих сегодня электронных платежных систем. Концепция eCash вводила в обиход понятие электронной валюты для оплаты товаров и услуг через компьютерные сети, которые к тому времени уже получили значительное распространение. Сама валюта хранится на жестком диске персонального компьютера, куда она закачивается с помощью специального клиентского программного обеспечения, которое необходимо предварительно установить. Через год после появления eCash, в 1994 году, в США была осуществлена первая в истории покупка через интернет. В этом же году в России появилась первая отечественная микропроцессорная карта системы «Золотая Корона».
В 1996 году ассоциация VisaInternational представила собственный электронный кошелек VisaCash. Начинается разработка единых требований к изготовлению микропроцессорных карт (технологии EMV), участие в этом принимают все крупные участники рынка электронных платежей. К тому времени интернет развился достаточно для того, чтобы породить полноценную электронную коммерцию, и впервые были поставлены вопросы информационной безопасности электронных платежей во всемирной паутине. В результате этого вслед за технологией EMV был разработан специальный протокол для осуществления безопасных транзакций в интернете — SecureElectronicTransaction (SET) [25, С.86].
Россия также старается не отставать от мирового прогресса, в 1998 году возникла платежная система PayCash. Примерно через год появилась наиболее сейчас популярная и надежная платежная система WebMoney. В середине 2002 года было заключено соглашение между платежной системой Paycash и самой крупной поисковой системой российского сегмента Интернет — Яндекс. Это привело к рождению проекта Яндекс.Деньги — универсальной платежной системы. Окончание 2002 года было ознаменовано еще одним важным событием — возникновением российско-украинской платежной системы RUpay.
Четвертым этапом является современный мир, в котором активно работает несколько десятков электронных платежных систем, самые известные из них E-Gold, PayPal, PayAce и StormPay. В России зарубежные системы не так развиты, но хорошие позиции занимают отечественные компании WebMoney, Cyberplat, E-Port, «Яндекс.Деньги», «Рапида». Не так давно крупнейший почтовый сервер России Mail.ru запустил совместно с ИК «Финам» свой проект электронный платежной системы — MoneyMail. Большинство современных платежных систем, как зарубежных, так и российских, сегодня может функционировать полностью через web-интерфейс, не требуя установки клиентского программного обеспечения [21, С.10].
1.3 Основные недостатки систем электронных расчетов и угрозы, связанные с их использованием
Практический опыт электронных расчетов, собранных в России с 1992 года, показал не только преимущество этих типов расчетов, но и ряд проблем, которые существенно влияют на их эффективность. Проблемы в основном вызваны отсутствием законодательства о системах электронного финансового учета и отсутствием согласованных нормативных документов для корреспондентской банковской деятельности в области наиболее важных требований к бухгалтерскому учету для системы бухгалтерского учета:
• программного обеспечения расчетов;
• использования средств автоматизации и средств связи;
• защиты информации;
• управления рисками и ряд других.
Сегодня основная роль в решении всех этих проблем лежит на Банке России, который по закону предусматривает организацию расчетов в стране [13, стр. 272].
Электронные деньги имеют преимущества перед наличными, это особенно полезно и практично, когда массовые платежи производятся в небольших количествах. Например, платежи за проезд, кинотеатры, клубы, счета за коммунальные услуги, оплата различных штрафов, расчеты в Интернете. Процесс оплаты электронными деньгами выполняется быстро, нет очередей, нет необходимости вносить изменения, деньги быстро идут от плательщика к получателю, но также имеют некоторые недостатки:
• отсутствие устоявшегося правового регулирования, — многие государства ещё не определились в своем однозначном отношении к электронным деньгам;
• несмотря на отличную портативность, электронные деньги нуждаются в специальных инструментах хранения и обращения;
• как и в случае наличных денег, при физическом уничтожении носителя электронных денег, восстановить денежную стоимость владельцу невозможно;
• отсутствует узнаваемость — без специальных электронных устройств нельзя легко и быстро определить, что это за предмет, сумму и т. д.;
• средства криптографической защиты, которыми защищаются системы электронных денег ещё не имеют длительной истории успешной эксплуатации;
• теоретически, заинтересованные лица могут пытаться отслеживать персональные данные плательщиков и обращение электронных денег вне банковской системы;
• безопасность (защищенность от хищения, подделки, изменения номинала и т. п.) — не подтверждена широким обращением и беспроблемной историей;
• теоретически возможны хищения электронных денег, посредством инновационных методов, используя недостаточную зрелость технологий защиты.
Также на сегодняшний день имеются проблемы с внедрением электронных денег на рынке. Центральные банки большинства стран очень подозрительно относятся к развитию электронного движения денег. Они видят основную угрозу в неконтролируемых выбросах и риску большого числа возможных злоупотреблений [24, стр. 30].
Несмотря на то, что электронная наличность имеет потенциально много положительных преимуществ, таких как удобство использования и конфиденциальность, более низкие тарифы и новые возможности для бизнеса при передаче финансовой и экономической деятельности в Интернет, существует множество спорных вопросов, касающихся внедрения электронной коммерции.
Кроме того, создание и эксплуатация электронных валют вызывает ряд дополнительных вопросов, касающихся вопросов налогообложения и отмывания денег. Многие государства также обеспокоены проблемой конфиденциальности и потенциальной утраты личных данных своих граждан.
Использование электронных денег может иметь негативные макроэкономические последствия, такие как нестабильность обменного курса или отсутствие реальной гарантии наличности. То есть, возможно, что виртуальная сумма денег в конечном итоге превышает реальную сумму денег. [20, С.17].
Проблемы с использованием электронных денег также могут возникать из-за их ликвидности, выраженной в стоимости реальных денег, а также из-за обязательств, налагаемых на эмитента (аналогично использованию ценных бумаг).
Основными препятствиями для развития интернет-банковских систем могут быть низкий уровень компьютерного и банковского знания населения, а также недоверие к новым технологиям. Электронное банковское законодательство также является неполным [18, С.203].
Таким образом, электронные платежные системы широко используются сегодня в Российской Федерации. Объем интернет-банкинга в 2009 году увеличился на 47% по сравнению с 2008 годом, а оборот с электронными деньгами — на 12%. Увеличилось число участников электронных межбанковских платежных систем. Увеличение числа пользователей электронных платежных систем объясняется более широким распространением Интернета на всей территории Российской Федерации, а также растущим убеждением в том, что использование электронных платежных систем повышает эффективность управления денежными потоками, несмотря на многочисленные недостатки, связанные с использованием электронных платежных систем.
ГЛАВА 2. ОСНОВНЫЕ ПРОБЛЕМЫ И ТЕНДЕНЦИИ РАЗВИТИЯ ЭЛЕКТРОННЫХ ПЛАТЕЖНЫХ СИСТЕМ
2.1Решение проблем электронных систем расчетов с использованием зарубежного опыта
Важными событиями в процессе регулирования электронной денежной индустрии стали создание концепции закона о национальной платежной системе и начало работы над законом об электронных деньгах. Законы, которые учитывают международный опыт и деловую практику, могут стать важным стимулом для развития высокотехнологичных платежных инструментов. Эти процессы совпадают с принятием Европейской директивы 2009/110, которая стала синтезом почти десятилетнего опыта применения Европейской директивы 2000/46 по электронным деньгам. До недавнего времени директива 2000/46 / EC от 18 сентября 2000 года была основным документом, регулирующим продажи электронных денег в Европейском союзе.
• Целями этой директивы были:
• • создание регулирующей области для эмитентов электронных денег и согласование правил, имеющих отношение к ним;
• • Защита потребителей и доверие к рынку посредством внедрения пруденциальной системы для защиты финансовой интеграции и стабильности электронных денежных учреждений;
• • Предотвращение споров между традиционными банками и эмитентами электронных денег, которые создали правовую определенность на рынке, в том числе для развития электронной коммерции [23, С.39].
Однако к 2009 году Директива 2000 года больше не удовлетворяет требованиям рынка. Некоторые положения Директивы 2000 года не способствовали созданию единого рынка электронных денег и развитию этих услуг. В этом контексте в 2009 году была принята новая директива — Директива 2009/110 / EC от 16 сентября 2009 года. Она распространяется на все эмитенты электронных денег в Европейском союзе. Директива определяет термин «электронные деньги». Электронные деньги понимаются как электронные средства, которые имеют денежную стоимость и могут использоваться в денежных операциях между юридическими лицами и физическими лицами. В Директиве отмечается, что электронные деньги не могут считаться депозитным бизнесом, потому что электронные деньги выступают в качестве замены денег и используются для платежей, а не для экономии. Выпуск электронных денег считается простой продажей единиц учета.
Директива не ограничивает круг лиц, которые могут предоставлять услуги по выпуску электронных денег, и признает, что учреждения, выпускающие электронные деньги, требуют более простого и гибкого регулирования, чем кредитные учреждения.
Требования Директивы включают:
• лица, которые приобретают или продают определенную часть компании, которая занимается выпуском электронных денег, должны заранее уведомить правительство.
• ограничения на деятельность, которую могут осуществлять эмитенты электронных денег;
• требования к размеру собственного капитала и собственных средств выдающего лица;
• электронные деньги для погашения должны быть приняты в любое время.
В некоторых других странах и на уровне Европейского союза регулируется вопрос об электронных деньгах. Такая схема признана защитой финансовой системы и потребителей от неожиданных потрясений, поскольку эмитент электронных денег не может выполнить свои обязательства. В России вопрос об электронных деньгах еще не регулируется. Участники отрасли рассматривают принципы европейского законодательства (равенство банков и небанковских компаний, упрощенную систему регулирования для малых и специализированных систем и упрощенную идентификацию для небольших платежей), чтобы быть решающими и определяющими для будущего регулирования российского рынка [18, С.241].
В 2009 году предложение товаров и услуг значительно расширилось, которые можно было оплатить за электронными деньгами. Важным драйвером развития электронного денежного рынка было взаимодействие с банковскими продуктами (погашение кредита, выпуск виртуальных карточек и т. д.). Значительно увеличена продажа электронных билетов. Эти тенденции свидетельствуют о том, что электронные деньги «захватывают» массового пользователя. Чтобы подтвердить это, расширение западных платежных систем, таких как PayPal, MoneyBookers и UCash, можно рассматривать как косвенное свидетельство зрелости и перспектив российского рынка электронных денег. [25, С.27].
При решении проблем электронных межбанковских платежных систем Россия также может опираться на европейский опыт. Почти все крупные электронные расчетные системы для межбанковских банков (TARGET, EuroI, CHAPS) используют неттинг, традиционный метод крупных межбанковских платежей для банковских систем мира, как основного механизма урегулирования расчетов. До недавнего времени неттинг имел ряд преимуществ по сравнению с валовой системой расчетов с точки зрения транзакционных издержек, но быстрое развитие новых информационных технологий отрицало эти преимущества. Передовой уровень компьютерных и коммуникационных систем и высокая скорость разработки коммерческого сегмента глобальной компьютерной сети Интернета позволили реализовать системы валовых расчетов в реальном времени. Их присутствие значительно снизило системный риск для банковского сектора, постепенно вытесняя эти системы во многих странах. Традиционные национальные и международные сети (особенно в США — CHIPS, Британии — CHAPS) начали выполнять так называемую сетку с коротким циклом, то есть с короткими интервалами. В Европейском союзе кроме того, существуют две региональные системы государств-членов Европейского союза — TARGET и Euro I, которые объединяют системы валовых расчетов, которые работают в режиме реального времени. Платежная система TARGET, введенная центральными банками стран Европейского Союза, представляет собой комбинацию систем центральных банков стран-участниц, которые связаны сетью. Система TARGET представляет особый интерес для Российской Федерации, поскольку ее архитектура позволяет провести ряд аналогий с платежной системой Банка России. Необходимо учитывать специализацию TARGET, которая предназначена для передачи крупных и срочных платежей [14, С.405].
В российской банковской системе проблема специализированной службы для различных способов оплаты пока еще не получила широкого распространения, но российские кредитные учреждения могут внедрять соответствующие банковские технологии в практику безналичных платежей на основе международного опыта. Опыт большинства западноевропейских стран, а также США и Японии показывает, что существуют параллельные системы для валового и чистого урегулирования, которые дополняют друг друга и обеспечивают надежное функционирование платежной системы этих стран, ограничивая кредитные и системные риски и потребность в ликвидных средствах уменьшается. Этот успешный опыт также может быть применен в российской практике электронных межбанковских платежных систем. [23, С.48].
2.2Перспективы развития систем электронных расчетов
В настоящее время существуют благоприятные условия для развития электронных платежей, в частности электронных денег. Все больше и больше людей, большинство из которых являются активными интернет-пользователями, полагаются на электронные деньги.
Основные перспективы развития систем электронной экономики и электронных денег и их управления в основном связаны с мобильной торговлей, местными микроплатежами и интенсивной интеграцией с универсальными персональными финансовыми услугами.
Продукты электронной экономики, предлагаемые на рынке, предназначены для использования универсальных многоцелевых средств платежа и предназначены для небольших встречных платежей. Таким образом, электронные деньги заменяют традиционные монеты и банкноты.
Некоторые аналитики говорят, что в ближайшем будущем электронные средства платежа будут полностью управлять наличными деньгами и проверять рынок, поскольку они являются более удобным способом оплаты товаров и услуг.
Важным событием для рынка электронных денег стало принятие Федеральных законов № 103 и 120 ((«О деятельности по приему платежей физических лиц, осуществляемой платежными агентами» и «О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в связи с принятием Федерального закона «О деятельности по приему платежей физических лиц, осуществляемой платежными агентами»). Однако эти законы, которые первоначально были сосредоточены на принятии денежных выплат плательщиками, оказали большое влияние на весь рынок. Прежде всего, это первые российские законодательные акты, вносящие и конкретно регулирующие концепцию платежей конечных пользователей, в том числе электронных. Принятое законодательство также вводит ряд изменений в другие законодательные акты, которые значительно упрощают выплату небольших платежей (до 15 000 рублей), тем самым увеличивая доступность финансовых услуг, расширяя их предложение и значительно уменьшая долю наличных денег в пользу электронных платежных инструментов [25, С.35].
Основание Ассоциации участников электронного денежного рынка (АЭД) летом 2009 года свидетельствует о готовности основных игроков на рынке электронных платежей объединиться для решения общих проблем и свидетельствует о зрелости отрасли. В ней собраны крупнейшие операторы и отраслевые ассоциации, работающие в сегменте электронных денег. Основной задачей деятельности АЭД является развитие рынка электронных денег как общедоступного финансового обслуживания в интересах населения, правительства и промышленности. Основными способами решения этой задачи являются разработка законодательства, взаимодействие участников рынка с другими компаниями и государственными учреждениями, продвижение услуг на основе электронных денег, повышение прозрачности рынка и разработка критериев оптимальной деловой практики. Самая последняя задача АЭД — помочь в подготовке нормативных документов для регулирования электронного денежного рынка в России, а также количественного и качественного анализа рынка. Учредителями ассоциации были компании i-free, WebMoney, Yandex, поставщик платежных услуг QIWI, национальные отраслевые ассоциации NAUMIR и NAUET. Основными принципами ассоциации являются открытость и равенство всех участников.
Электронные деньги — одна из немногих отраслей промышленности, которая сохранила свой инновационный потенциал в 2009 году. Ряд участников рынка объявил и начал новые проекты, связанные с электронными кошельками, мобильными платежами, микрокредитованием и платежами в социальных сетях [25, С.37].
С момента своего создания на российском фондовом рынке на торговых площадках использовались современные технологии, которые создают уникальные с нуля системы и стремятся охватить весь рынок и все регионы Российской Федерации. Организованная электронная коммерция развивается в соответствии с ведущими мировыми тенденциями и становится все более привлекательной на мировом рынке. В последние годы популярность торговых акций компаний через Интернет в России быстро росла. Фактически, отдельные инвесторы могли закрыть сделки, не выходя из дома. В 1999 году началось создание интернет-трейдинга на российском фондовом рынке. С распространением онлайн-торговли число небольших транзакций увеличилось. Интернет-трейдинг в настоящее время неуклонно развивается и в других секторах финансового рынка: рынок государственных ценных бумаг, иностранной валюты и деривативов. В будущем развитие онлайн-трейдинга будет расширяться с использованием ряда рынков и торговых инструментов.
Перспективы развития интернет-банкинга — это расширение функциональности систем и открытие новых сегментов рынка. Банки планируют передать часть услуг управления денежными средствами физическим лицам в отдаленной области, развивая интеграцию различных типов удаленного доступа и интегрируя интернет-банкинг с различными услугами. Кроме того, будет расширен спектр услуг и организаций, которые позволят перевести деньги, просто выбрав получателя из списка, особенно различные государственные платежи. Новые услуги включают в себя оформление пластиковых карт, получение кредита, оформление страховых полисов, покупку и продажу акций [22, С.31].
Таким образом, более широкое использование электронных биллинговых систем на российском рынке является многообещающим. Необходимо расширить размер электронных платежных систем, и со временем они могут полностью заменить наличные деньги и чеки. Основные проблемы, связанные с использованием электронных систем управления сетью, могут быть решены на основе международного опыта в укреплении законодательства об электронном выставлении счетов.
Заключение
В современных условиях деньги — важная особенность экономической жизни. Таким образом, все операции, связанные с доставкой материальных активов и предоставлением услуг, осуществляются посредством денежных выплат. Организация денежных выплат с использованием безналичных средств предпочтительнее наличных выплат. В первом случае значительная экономия затрат на распределение производится в виде дополнительных затрат на печать, хранение, транспортировку и перерасчет огромного объема банкнот, которые потребуются при расчете наличности.
Опыт целого мира показывает, что для создания современной экономики нам необходим переход от «бумажных платежей» и временных механизмов автоматической обработки документов к более продвинутым методам электронных платежей. Одним из таких методов является использование «электронных денег» в качестве средства платежа, которое в некотором роде коррелирует с реальными мировыми валютами. Хотя действующее законодательство Российской Федерации не использует термин «электронные деньги», он широко распространен в современном мире и постепенно начинает заменять бумажные деньги. Их использование не противоречит Гражданскому кодексу Российской Федерации. Другой электронной платежной системой является интернет-банкинг, основными пользователями которого являются физические лица, и электронная межбанковская платежная система, в которой пользователи являются единицами Банка России и вторичными банками.
Системы электронных расчетов в своем становлении прошли четыре этапа. Первый связан с возникновением предоплаченные карт, используемых при расчетах, второй этап — с внедрением электронных методов переводов денежных средств и последующим их развитием, третий этап ознаменован появлением технологии eCash для работы с цифровой наличностью, разработанной доктором Дэвидом Чаумом, главой группы криптографии в голландском национальном исследовательском центре CWI. И последним этапом является современный мир, в котором активно работает несколько десятков электронных платежных систем, самые известные из них E-Gold, PayPal, PayAce и StormPay.
У электронных платежных систем есть недостатки, несмотря на широкий спектр услуг и повсеместное использование. Основными из них являются отсутствие развитой и установленной правовой базы на рынке электронных платежей, угрозы, связанные с кражей денег на счетах пользователей и низкой компьютерной и банковской грамотностью среди населения.
Основные проблемы и недостатки, связанные с использованием и развитием российского рынка электронных платежных систем, могут быть решены на основе международного опыта. Чтобы решить проблемы и недостатки электронных платежных систем, сначала необходимо создать правовую основу, которая наиболее точно описывает электронные платежи, в частности электронные деньги, а также методы и способы их распространения. Во-вторых, контроль и выдача электронных денег должны контролироваться и осуществляться центральными банками государств для предотвращения различных негативных процессов. В-третьих, более детально разработать программное обеспечение для устранения возможности потери, повреждения, взлома электронных денег у пользователей и средств на банковских счетах пользователей интернет-банковской системы.
В настоящее время существуют благоприятные условия для развития электронных платежей, в частности электронных денег. Все больше и больше людей, большинство из которых являются активными интернет-пользователями, полагаются на электронные деньги.
Список источников и литературы
1. Гражданский кодекс Российской Федерации. М.: Эксмо, 2009. – 912 с.
2. Федеральный Закон от 10.01.2002 № 1-ФЗ «Об электронной цифровой подписи».- М.: Юстицинформ, 2005.- 80 с.
3. Абрамов, В. Наличные расчеты / В. Абрамов. — М.: Ось-89, 2016. — 256 c.
4. Аграновский, А.В. Правовое регулирование безналичных расчетов в предпринимательской деятельности на территории Российской Федерации / А.В. Аграновский. — М.: Московский государственный университет имени М.В. Ломоносова (МГУ), 2016. — 397 c.
5. Басовский Л.Е. Теория экономического анализа: Учебное пособие. – М.: ИНФРА – М, 2012. – 304 с.
6. Шепитько, Г. Е. Обеспечение безопасности расчетов в системах электронной коммерции / Г.Е. Шепитько. — М.: Перспектива, 2014. — 188 c.
7. Ярыгина, И.З. Информация в банковской деятельности. (на примере мирового опыта) / И.З. Ярыгина. — М.: Консалтбанкир, 2015. — 104 c.
8. Березина М.П. Безналичные расчеты в экономике. — М.: Проспект, 2017.- 436 с.
9. Демин В.С. и др. Автоматизированные банковские системы. — М: Менатеп-Информ, 2013.- 316 с.
10. Ефимова Е. Г. Деньги, кредит, банки: Практикум.- 5-е изд., стер. – М.: МГИУ, 2016. – 100 с.
11. Иванова С.П. Деньги, кредит, банки: Учебное пособие. – М.: Дашков и К, 2014. –203 с.
12. Жукова Е.Ф. Общая теория денег и кредита; Учебник — М.: ЮНИ¬ТИ. Банки и биржи, 2015.- 542 с.
13. Григорян С.А. Электронное денежное обращение. Нужен ли надзор? /С.А. Григорян // Банковское дело-2016-№7-с. 19.
14. Богданова С.Ю. Национальная платежная система: время не ждет. / С.Ю. Богданова // Банковское дело. — 2016. — №10. — с.62.
15. Коровяковский Д.Г. Проблемы развития пластиковых карт в России. /Д.Г. Коровяковский // Финансы и кредит — 2014. — №47. — с.24.
16. Кравцова Г.И. Деньги, кредит, банки. Справочное пособие.- М.: Финансы и статистика, 2014.- 492 с.
17. Лаврушин О.И. Деньги, кредит, банки: Учебник. – 3-е изд., перераб. и доп.- М.: КНОРУС, 2016. – 560 с.
18. Соколова О.В. Финансы, деньги, кредит: учебник – М.: Юрис, 2015.- 386 с.
19. Титоренко Г.А. и др. Компьютеризация банковской деятельности. — М: Финстатинформ, 2013.-472 с.
20. Антонов Н.Г., Пессель М.А. Денежное обращение, кредит и банки. -М.: Финстатинформ, 2015. – 286 с.
21. Врублевская О.В. и Романовский М.В. Финансы, денежное обращение и кредит: учебник. – М., 2014.- 567 с.
22. Тушнолобов И.Б., Урусов Д.П., Ярцев В.И. Распределенные сети.- СПБ: Питер, 2017.-278 с.
23. Денежко Д.А. Электронная история//Хакер.-2013.-№061. – 120 с.
24. Иваненко А. С. Совершенствование безналичных расчетов // Банковское дело.- 2014.- № 2.- С.23-26
25. Колыванов А. В. Вопросы теории безналичных расчетов // Деньги и кредит. 2017.-№4.- 54 с.
26. Кляхина И.В. Небанковские электронные платежные системы и их место в национальной системе платежей // Вестник КазНУ. Серия экономическая.- 2016.- №5.- С.30-33
27. Кузнецова М.С. Расчеты электронными деньгами// Российский налоговый курьер.-2008.-№18.- 43 С.
28. Платежная система Банка России. Краткий обзор [электронный ресурс]. – режим доступа. — http://www.cbr.ru/today/Besp/obzor/sys_review.pdf