Скоро защита?
Меню Услуги

Курсовая работа на тему «Коммерческие банки как институты международных расчётов и платежей»

или напишите нам прямо сейчас:

Написать в WhatsApp Написать в Telegram

Введение

Глава 1. Роль коммерческих банков в системе международных платежей
1.1. Сущность межбанковской системы
1.2. Особенности и документальный характер международных расчетов

Глава 2. Анализ современных форм международных межбанковских расчетов
2.1 Аккредитив и инкассо
2.2 Банковский перевод

Глава 3. Проблемы и перспективы межбанковских отношений в России
3.1 Банки как посредники межправительственных соглашений
3.2 Перспективы развития межбанковских расчётов в России

Заключение

Список использованной литературы

Введение

Межбанковские платежи и расчеты — кровеносная система экономики любой страны, и ей присущи все те характерные черты, которые определяют состояние общества в целом.
Трудный переход России от сверх централизованной государственной экономики к нормальным рыночным отношениям не мог не затронуть межбанковские расчеты. Все мы помним кризис 1992 года, когда платеж из города в город шел по несколько недель. Сейчас положение значительно улучшилось (благодаря целенаправленным усилиям Центрального банка и деятельности самих коммерческих банков по созданию корреспондентских сетей), однако еще не достигло идеала.
Делаются шаги и в области применения новых прогрессивных форм безналичных расчетов населения ( в личном секторе).
Внедрение и отлаживание новых расчетов сопряжено с большими трудностями экономического, организационного и технического характера. В частности, устаревшая законодательная база, формирование Центральным банком Российской Федерации (Банком России) заново собственной филиальной .сети, предназначенной для осуществления межбанковских расчетов, с перестройкой системы эмиссионно-кассового регулирования, с созданием независимых центральных банков в союзных республиках — бывших субъектах СССР, провозгласивших суверенитет. Серьезным образом сказывается и отсутствие опыта в организации таких расчетов. За неимением необходимых аналогов ввиду специфики развития страны пришлось заново создавать методологию межбанковских расчетов.
Цель работы — рассмотреть систему межбанковских платежей в России.
Задачи курсовой:
— изучить сущность межбанковской системы;
— рассмотреть особенности и документальный характер международных расчетов;
— провести анализ современных форм международных межбанковских расчетов таких как аккредитив, инкассо, банковский перевод;
— изучить проблемы и перспективы межбанковских отношений в России.
Объект исследования – международная система.
Предмет исследования – изучить коммерческие банки как институты международных расчетов и платежей.
Курсовая состоит из введения, трех глав, заключения и списка литературы.

Глава 1. Роль коммерческих банков в системе международных платежей

1.1.Сущность межбанковской системы

Система расчетов между различными контрагентами и хозяйствующими субъектами, обеспечение бесперебойности и непрерывности платежей являются важнейшими условиями нормального функционирования экономики.
В денежных расчетах и платежах, проводимых преимущественно банками, находят свое воплощение практически все виды экономических отношений в обществе. Это, в свою очередь, немыслимо без взаимных расчетов между банками, что обусловлено широкой разветвленностью хозяйственных связей, большой территориальной удаленностью предприятий и некоторыми другими факторами.
По существу, лишь на основе расчетов между разными банками и их филиалами можно завершить расчеты в народном хозяйстве: предприятий друг с другом по поводу купли-продажи товаров (услуг), с финансовыми органами по уплате налоговое внебюджетными фондами по перечислению обязательных взносов, с банками по ссудам, со страховыми компаниями по страхованию имущества и коммерческих рисков, с собственным персоналом по выплате заработной платы и приравненных к ней платежей, а также другие денежные расчеты.
Определенная часть межбанковских расчетов служит для экономических связей самих кредитных и финансовых институтов, например, при размещении денежных средств в форме депозитов и кредитов, при переучете векселей другу друга и в центральном банке, получении от него кредитов в порядке рефинансирования, покупке и продаже ценных бумаг, в том числе государственных, при предоставлении дотаций, субвенций и бюджетных ссуд.
Межбанковские расчеты опосредствуют и различные виды внешнеэкономических связей, возникающих в процессе экспорта-импорта товаров (услуг), капиталов и миграции рабочей силы.
Для осуществления платежей и расчетно-кассового обслуживания клиентов банки по поручению друг друга устанавливают между собой отношения, как правило, на договорной основе, получившие название корреспондентских. [3]

1.2. Особенности и документальный характер международных расчетов

Развитие и интернационализация товарного производства и обращения привело к появлению международных расчетов. Именно в международных расчетах отражается относительно обособленная форма движения стоимостей в международном обороте, обусловленная несовпадением периодов производства и реализации товаров, а так же удаленностью рынков сбыта [1, с. 103].
Итак, международные расчеты – это система организации и регулирования платежей по денежным требованиям и обязательствам, возникающим при осуществлении внешнеэкономической деятельности между государствами, фирмами, предприятиями и гражданами, находящимися на территории разных стран.
Экспортеры, импортеры, банки являются субъектами международных расчетов, взаимодействующими между собой в процессе движения товарораспорядительных документов.
Посредниками в международных расчетах выступают банки, организующие движение денег участников внешнеэкономической деятельности.
Правовой основой расчетных отношений являются международные договоры и нормы внутреннего национального законодательства.
На правовое регулирование международных расчетов влияют систематизированные унифицированные банковские обычаи и нормы международной банковской практики. Совокупность внутренних правовых норм, регулирующих валютные отношения, называется валютным законодательством.
В настоящее время основным нормативным актом, обеспечивающим регулирование валютных отношений в России, является Федеральный закон «О валютном регулировании и валютном контроле», принятый 10.12.2003г. В мировой практике можно выделить следующие особенности международных расчетов: [7, с. 291] 1 Стороны основного контакта и их банки вступают в определенные обособленные от внешнеторгового контракта отношения, связанные с оформлением, пересылкой, обработкой товарораспорядительных и платежных документов, осуществлением платежей. Объем доказательств и распределение ответственности между ними зависит от конкретной формы расчетов, избранной ими.
2 Международные расчеты регулируются нормативными национальными законодательными актами, а также международными банковскими правилами и обычаями.
3 Международные расчеты являются объектом унификации, что обусловлено интернационализацией хозяйственных связей, универсализацией банковских операций.
4 Международные расчеты имеют, документарный характер, то есть осуществляются против финансовых и коммерческих документов.
К финансовым документам относятся простые и переводные векселя, чеки, платежные расписки или другие подобные документы, используемые для получения денежного платежа.
Коммерческие документы включают: счета фактуры, документы, подтверждающие отгрузку или отправку товаров, автомобильные или авиационные накладные, почтовые квитанции, сертификаты, удостоверяющие происхождение, вес, качество или анализ товаров, таможенные и консульские счета и т.д.
Таким образом, наличие корреспондентских отношений между банками является предпосылкой, позволяющей банкам предоставлять своим клиентам такую форму услуг, как документарные расчеты [6, с. 38].
5 Международные платежи осуществляются в разных валютах. Поскольку национальная валюта, являясь платежным средством внутри страны, утрачивает эти функции за ее пределами, при заключении. внешнеторговых сделок между контрагентами возникает необходимость согласовать вопрос о выборе «валюты», в которой будет производиться платеж.
В большинстве своем международные расчеты осуществляются на основе типовых соглашений, уже апробированных либо самими партнерами, либо другими участниками при аналогичных ситуациях.
При формулировании положений международных контрактов, связанных с расчетами сторон, принимается во внимание существующая международная практика. В международных коммерческих отношениях приняты три основные формы расчетов: аккредитив; инкассо товарных документов; банковский перевод.
В практике существуют и другие формы расчетов, например осуществление расчетов путем телеграфных или почтовых переводов. Однако указанные три формы являются наиболее приемлемыми для обеих сторон (экспортера и импортера) и позволяют уменьшить степень коммерческого риска.
Рассмотрим основные формы расчета более подробно.

Глава 2. Анализ современных форм международных межбанковских расчетов

2.1 Аккредитив и инкассо

 

Наиболее распространены расчеты, осуществляемые в порядке инкассовых поручений и документарных аккредитивов. При этом документы, предъявляемые к оплате, могут быть выражены в виде аккредитива, чека или векселя. Следует заметить, что квалификация понятия и содержание платежного документа в законодательстве каждого государства имеют свои особенности.
Взаиморасчеты между юридическими организациями, а также частными лицами, которые проводятся через банковское учреждение с использованием внешнеэкономических операций, получили название международные расчеты. К этой категории относятся «особые» виды платежей, когда финансовые средства (платежи по договорам) поступают на расчетный счет получателя путем международных банковских операций. Расчеты данного вида могут регулироваться различными правовыми актами и нормативами.
К международным расчетам относят операции, сопровождающие финансовые обязательства по контрактам между компаниями, предприятиями и физическими лицами различных государств.
Отличительной особенностью таких платежей (сравнительно с внутренними расчетами) является присутствие в их структуре этапа обмена различных валют. Оформление торгово-экономических сделок между представителями разных стран включает договоренность сторон о виде валюты платежа. Это может быть национальная валюта страны, которую представляет одна из сторон договора, либо валюта третьего государства. В международном обороте финансовых средств иностранная валюта играет роль не денежной наличности, скорее титульных знаков, чеков или почтовых переводов. Львиная доля международных расчетов в современном мире производится в валюте Соединенных Штатов. В американских долларах по статистике совершает половина торговых операций, а также 4/5 операций валютного рынка. Кроме того, 2/5 валютных запасов государств МВФ тоже представлены в этой валюте.
За прошедшие годы у международных расчетов сформировались такие характерные черты: [5, с. 380].
— банки участников экспортно-импортных операций осуществляют оформление, пересылку, обработку платежной документации, а также другие действия обособленные от внешнеэкономического договора;
— регулирование международных расчетов производится национальным законодательством, а также международными правилами;
— все расчетные операции имеют документальный характер и являются унифицированными;
— эффективность международных расчетов зависит от изменения курсов валют, использующихся в расчетах;
— все расчеты сопровождаются едиными общепринятыми гарантиями.
Какие различают формы международных расчетов
1) Авансовый платеж. Данный вариант является самым безопасным для экспортера, но в условиях конкуренции на рынках на него мало кто согласится. Частичный авансовый платеж (например, 20-30%) может быть более приемлемым для импортера и, следовательно, более реалистичным, но все равно в итоге подвергает экспортера риску. Несмотря на высокие риски для импортера, связанные с оплатой аванса денежными средствами, некоторые импортеры приходят к выводу, что у них нет другого выбора.
Импортеры из развивающихся стран часто считают авансовый платеж необходимым для того, чтобы получить товары, пользующиеся большим спросом, или предметы роскоши. Авансовые платежи могут осуществляться против представления банковской гарантии, выданной банком экспортера.
2) Платеж с отсрочкой, подкрепленный резервным аккредитивом или банковской гарантией. Данным вариантом иногда пренебрегают экспортеры, имеющие сильные позиции. Экспортер предоставляет возможность оплаты на условиях открытого счета с обеспечением в виде резервного аккредитива или банковской гарантии. Если импортер не осуществляет платеж в указанный в инвойсе срок, экспортер получает деньги за счет резервного аккредитива или гарантии. Преимуществом для экспортера является то, что документация здесь не всегда является такой же сложной, как в случае с обычным документарным аккредитивом. Преимущество для импортера заключается в том, что экспортер предоставляет ему условия оплаты по открытому счету. Если платеж производится в течение согласованных сроков, использование резервного аккредитива или банковской гарантии не происходит. Опасность для импортера состоит в том, что экспортер может несправедливо претендовать на использование резервного аккредитива или банковской гарантии, так что данный вариант должен использоваться только в отношениях с экспортерами, которым можно доверять.
3) Документарный аккредитив (documentary credit) или «D/C» (также известный как «аккредитив», «коммерческий аккредитив» («letter of credit») или «L/C»). После аванса данный вариант обычно считается следующим самым безопасным для экспортера способом оплаты. Тем не менее, из-за своей сложной документарной природы документарный аккредитив может являться относительно дорогостоящим с точки зрения банковских комиссий. Кроме того, экспортер должен иметь тщательно продуманную систему подготовки документов во избежание риска неполучения оплаты в связи с расхождениями в документах, представленных в банк.
4) Документарное инкассо. Не такой безопасный для экспортера метод, как аккредитив, однако значительно дешевле. Продавец должен быть готов взять на себя риск того, что импортер не произведет оплату или не примет документы.
5) Открытый счет. Экспортер поставляет товар, затем в течение согласованного кредитного периода ожидает оплаты (часто это выражается как «net 30», «net 60» или «net 90»; это означает, что сумма должна быть оплачена в течение 30, 60 или 90 дней). Это наименее безопасный метод для экспортера, который должен использоваться только, когда кредитоспособному импортеру можно полностью доверять.
Экспортеру следует рассмотреть необходимость защиты при помощи кредитного страхования.
Правила международных расчетов
1 Страхование экспортных кредитов (или «страхование торгового кредита»). Страхование «экспортных кредитов» или «торгового кредита» является одним из ключевых инструментов обеспечения платежа, используемых компаниями-экспортерами. Страхование экспортных кредитов часто предлагается государственными структурами (в США это «Eximbank»). Застраховав продажи конкретному импортеру, экспортер демонстрирует большую готовность поставить товар в кредит.
2 Как избежать риски, связанные с обменными курсами. Самый простой для экспортера способ избежать риска колебания валютных курсов – это потребовать оплаты в его собственной валюте. Тем не менее, на конкурентных рынках экспортеры вынуждены принимать платежи в иностранных валютах, тем самым, подвергая себя риску колебаний валютных курсов.
3 Использование факторинговых компаний: проверка платежной дисциплины, авансы, взыскание. Факторинговые компании – это компании, оказывающие финансовые услуги, которые берут на себя целый ряд финансовых и бухгалтерских процессов, связанных с международными платежами.
Экспортеры могут передать просроченные счета фактору или международному коллектору.

2.2 Банковский перевод

Функции международных расчетов
Функция оплаты. Существуют простые способы осуществления импортером платежа, например, банковской траттой или электронным банковским переводом, однако в рамках международной сделки использование лишь этих способов оплаты создали бы риск или для экспортера, или для импортера (в зависимости от того, осуществлялся бы платеж до или после получения товаров). Банковские чеки в международной торговле не приняты – в отличие от акцепта или оплаты импортером (или его банком) тратты или переводного векселя экспортера. Тратты или переводные векселя являются просто механизмами оплаты, и при использовании только их одних называются чистыми векселями (clean bills).
Однако коммерсанты обеспечивают себе дополнительную защиту, требуя приложения дополнительных документов к векселям; такой пакет документов затем обрабатывается банками: отсюда происходит документированный вексель (documentary bills).
Функция обеспечения. Документарные аккредитивы обеспечивают гарантию для каждой из участвующих в сделке сторон. Экспортеру гарантируется оплата, при условии что товарораспорядительные документы в порядке. Импортер защищен от необходимости платить в случае непоставки, а, предусмотрев акт осмотра, импортер может также иметь гарантию того, что поставленные товары будут иметь предусмотренное договором качество.
В случае с документированными векселями обмен товаров экспортера (представленных коносаментом или другими транспортными документами) на оплату импортера (представленную акцептом со стороны импортера или оплатой им векселя) происходит через нейтральное лицо – банк. Это устраняет опасность того, что экспортер или импортер недобросовестно поведет себя с товаром или деньгами.
Документированные векселя, используемые в рамках операций как по документарному аккредитиву, так и документарному инкассо, являются связующим звеном между платежной и гарантийной функциями [8, с. 40].
В отличие от векселей, резервные аккредитивы и гарантии по требованию предназначены для использования преимущественно в качестве гарантийных, нежели платежных, механизмов. Так, если экспортер согласен предоставить импортеру кредит на 90 дней, с подкреплением в виде резервного аккредитива импортера (или банковской гарантии), то резервный аккредитив не предназначен для того, чтобы являться основным платежным средством. Скорее, экспортер направит импортеру счета на оплату в соответствующий срок. Экспортер воспользуется резервным аккредитивом только, если импортер не осуществит оплату.
Важную роль в эффективности международных расчетов и формировании финансового результата сделки играет правильный выбор валютно-финансовых условий внешнеторгового контракта. Исследование договоров купли-продажи товаров различных отраслей производства, контрактов на оказание транспортно-экспедиционных услуг позволяет: определить общие и специфические закономерности проведения таких операций, выявить недостатки действующей практики составления внешнеторговых контрактов, определить пути их устранения, внести соответствующие изменения в законодательство, регламентирующее процесс составления этих контрактов [2, с. 576].
Международные расчеты зачастую сопровождаются легализацией доходов путем незаконного вывоза капитала. Большая часть международных расчетов по купле-продаже товаров, оказанию услуг осуществляется через банки и компании, зарегистрированные в оффшорных зонах. В результате этого экономике России наносится материальный ущерб. В этой связи возникает необходимость разработки комплекса мер по усилению действующего механизма валютного контроля в целях противодействия легализации доходов, полученных преступным путем.
Практика валютного контроля и валютного регулирования оказывают существенное влияние на формирование порядка осуществления международных расчетных операций: устанавливаются правила проведения международных банковских операций, определяется порядок осуществления расчетов с контрагентами других государств, формируется порядок предоставления резидентами (юридическими и физическими лицами) форм учета и отчетности, подтверждающих проведение валютных операций.
В связи с активизацией экономических реформ и расширением международных связей все большее число коммерческих банков осуществляет обслуживание экспортно-импортных операций. В этих условиях существенно возрастает роль эффективных и надежных инструментов международных расчетов. По экономическому содержанию международные расчеты разделяются на торговые и неторговые.
При осуществлении международных расчетов достаточно сложно избежать проблем, однако участники внешнеторговых контрактов должны уметь их преодолевать, так как от их разрешения зависит исход каждой сделки. Обеим сторонам следует заранее предусмотреть возможные трудности и риски и попытаться избежать их. Решение этих общих проблем, связанных с организацией расчетов, и других, сопутствующих развитию каждой из подсистем межбанковских расчетов идет по следующим основным направлениям:
1) Совершенствование форм организации расчетов через расчетную сеть Банка России;
2) Широкое использование электронных платежей и современных технологий с использованием вычислительной техники и компьютерных сетей;
3) Развитие новых форм организации расчетов.
Остановимся подробнее на каждом из этих направлений. Банк России уже не первый год ведет работу по совершенствованию платежной системы нашей страны, которая способствует постепенному улучшению качества расчетов и подготавливает платформу для введения более современных форм организации расчетов. Помимо чисто технической модернизации системы расчетов через РКЦ разработаны и постепенно внедряются меры по совершенствованию методологических основ проведения расчетов. Без солидной правовой базы платежная система России будет подвержена нестабильности и будет заключать в себе постоянный правовой риск для банков и всей экономики в целом.

Глава 3. Проблемы и перспективы межбанковских отношений в России

3.1 Банки как посредники межправительственных соглашений

Первый банк был создан в качестве коммерческой организации, которая обслуживала торгово-рыночную инфраструктуру. На тот момент казалось было достаточно просто открыть банковский счет, через который и проводились все рыночные операции.
Но по мере возрастания спроса и предложения, банки тоже начали развиваться и стали полноценной составляющей современной экономики как посредники.
Посредники позволяют сотрудничать поставщикам и потребителям без лишних рисков. Есть несколько классификаций посреднической деятельности банков: депозитная и не депозитная.
Признаки банков как финансовых посредников:
— они имеют возможность выпускать собственные долговые обязательства, к коим относят векселя и облигации, депозитные сертификаты и акцепты. Это их отличительная особенность по сравнению с брокерами, которые не имеют права выпускать свои долговые обязательства:
— каждый банк формирует свои обязательства путем получения от граждан фиксированных сумм (депозитов), которые размешаются на счетах банка. Такие обязательства отличаются повышенной степенью риска, ибо вернуть деньги и оплатить депозит необходимо в любом случае в полной мере:
— за свою помощь они получают плату. Комиссия банка посредника — это плата. которую тот получает за открытие и обслуживание разного рода расчетных счетов. Ее размер в каждой организации определяется индивидуально:
— банки в процессе своей деятельности получают возможность привлекать заемные средства, при этом обычно размер их собственного капитала равен не больше чем 10% от баланса. Такая особенность делает их слишком подверженными негативным процессам, происходящим в экономике.
Функции современных банков
Брокерская (посредническая) функция в данном случае — одна из главных. Иными словами, банки просто сводят кредиторов и заемщиков, потому что они имеют взаимодополняющие потребности.
Для кредиторов это возможность немного приумножить свое состояние, а для заемщиков — получить ту или иную сумму капитала. Подобное сотрудничество позволяет избежать рисков как заемщику, так и кредитору. Ведь ответственное лицо для конкретного случая будет именно банк.
В процессе оказания посреднических услуг, банки имеют право дополнительно сертифицировать своих клиентов (к примеру, начислять им кредитный рейтинг), консультировать заемщиков и кредиторов, выступать посредниками в обороте ценных бумаг на рынке и многое другое.
За каждое совершение той или иной операции, посредник получает прибыль в виде комиссионных.
Банковская организация должна уметь не только выступать в качестве посредника, но должна знать, как правильно трансформировать активы. Это значит, что при сотрудничестве с двумя сторонами, банк просто меняет в свою пользу финансовые требования сделки.
Иными словами, по депозитным программам выдаются более низкие процентные ставки, чем на кредитные средства, которые в рамках программы кредитования будут выданы заемщику.
Это называется качественная трансформация активов, которая приносит немалую прибыль посреднику.
Эта система успешно пользуется спросом, ведь не было бы банков или других кредитных организаций, заемщику пришлось бы самостоятельно искать финансирование на свои проекты.
Это не только неудобно, но и подвергает стороны дополнительным финансовым рискам. Для обеих сторон это может быть катастрофически неприемлемым.
Одной из функций банковских организаций также является эмиссия платежных средств, которая обеспечивает функционирование платежной системы. Благодаря ей многие считают банки основой подобного финансового посредничества, но внедрение современных технологий позволяет сократить количество банков-участников к минимуму.
Автоматизация процесса обработки платежных средств по безналичному расчету позволяет мгновенно совершать транзакции при минимальном количестве посредников.
Выделяют такие виды банков посредников:
— универсальные.
— специальные.
Первая категория банков проводит все типы посреднических услуг: краткосрочное и долгосрочное кредитование, операции по обороту ценных бумаг, оформление различных депозитов, прочие финансовые услуги.
Банки второй категории являются специализированными только в конкретном направлении. В некоторых странах банковским организациям запрещается предоставлять широкий спектр финансовых услуг. В таких ситуациях обычно прибыли из одной сферы финансовых услуг более чем достаточно и необходимость в других просто отпадает.
Посредничество банков при проведении валютных операций.
Одной из дополнительных услуг посредничества является выполнение валютных операций на внутреннем и внешнем валютных рынках. Согласно закону «О валютном регулировании и валютном контроле» существует несколько видов валютных операций:
— операции, которые связанны с передачей прав собственности на валютные ценности. Это касается и операций, в которых валюта используется как платежное средство:
— получение и пересылка валюты за переделы РФ:
— совершение международных переводов:
— проведение расчетных операций между резидентами и нерезидентами России.
Также существует разделение валютных операций на текущие и те, которые связаны с движением капитала.
У банка есть право совершать операции по покупке-продажи валюты только если есть на это лицензия. Она может распространятся только на внутренний рынок или охватывать и внешний и внутренний рынки.
Банки посредники при валютных операциях должны обладать расширенной лицензией на совершение валютных операций на внутреннем рынке. А вот для покупки-продажи валюты на внешнем рынке обязательно наличие генеральной лицензии.
В остальном же активность банка-посредника на валютном рынке и не только будет зависеть от его размера, количества филиалов и репутации.

3.2 Перспективы развития межбанковских расчётов в России

Платежная система – неотъемлемая часть рыночной экономики, которая реализует разные экономические возможности. В настоящее время экономика любого государства включает в себя множество различных взаимоотношений между хозяйствующими субъектами. В основе этих взаимосвязей лежат платежи и расчеты, способствующие удовлетворению взаимных обязательств и требований.
В условиях рыночной экономики российская платежная система активно развивается и совершенствуется, стремясь к как можно более эффективному и безопасному проведению безналичных расчетов. Однако достаточно быстрый перевод платежей и их получение еще не достигнуты. Поэтому проблема совершенствования организации системы межбанковских расчетов весьма актуальна в настоящее время и является одной из ключевых проблем совершенствования банковского дела.
Целью исследования является рассмотрение системы межбанковских расчетов в России и выявление путей совершенствования данной системы.
Эффективная система расчетов обязана соблюдать принципы обеспеченности платежа, срочности, а также учитывать платежеспособность и кредитоспособность плательщика.
Основным нормативным документом, регламентирующим порядок осуществления банковской деятельности, установления и поддержания межбанковских корреспондентских отношений является Закон «О банках и банковской деятельности» [1].
Межбанковские расчеты определяются как совокупность инструментов и методов, применяемых для перевода денег, осуществления расчетов и урегулирования долговых обязательств между участниками экономического оборота, проводимые через корреспондентские счета банков и с помощью специализированных расчетных учреждений [3, с. 762].
Расчеты между банками осуществляются через корреспондентские счета.
Корреспондентский счет — счет, на котором отражаются расчеты, произведенные банком по поручению и за счет другого банка на основе корреспондентского договора [3, с. 941].
Межбанковские расчеты могут осуществляться как децентрализовано, то есть на основе корреспондентских отношений коммерческих банков между собой, так и централизовано, когда расчеты между банками проводятся через их корреспондентские счета в Центральном банке РФ [2, с. 86].
В нашей стране межбанковские расчеты ориентирован ы на 2-й вариант.
Важнейшая задача банковского сектора как важнейшего элемента экономики России – максимально возможное удовлетворение спроса на банковские услуги при сохранении устойчивости банковской системы. Для выполнения поставленной задачи необходимо постепенно внедрять наиболее прогрессивные методы и системы расчетов, учитывая уникальные особенности российских экономических структур.
Совершенствование межбанковских расчетов и формирование новых видов платежных систем выявили риски, возникшие при их осуществлении:
1. Риск легализации преступных доходов – он связан с осуществлением платежей, направленных на «отмыв грязных денег». В связи с существенным ежедневным потоком платежей в банках и наличием автоматизированной системы расчетов невозможно проверять каждое платежное поручение на соответствие цели платежа требованиям закона. Безусловно, автоматизированные системы расчетов имеют определенные функции выявления подозрительных операций, однако полностью устранить этот риск не удается.
2. Кредитный риск – риск неисполнения одним банком своих финансовых обязательств перед другим, то есть риск неплатежеспособности контрагента. Для предотвращения данного риска устанавливаются лимиты для участников межбанковских расчетов, а также определяется порядок и база мониторинга кредитных рисков и регулярная актуализация лимитов.
3. Риск ликвидности – риск временной задержки исполнения своих обязательств одним из участников межбанковских расчетов. При неэффективном распределении ликвидности в течение операционного дня, либо при ее отсутствии возможно образование затора платежей, выраженного в утрате платежеспособности банком. При этом, если платежная система или банк являются системно значимыми, сбои в их работе сказываются на функционировании финансового рынка как в пределах страны, так и за рубежом. Грамотный постоянный контроль за ликвидностью способствует минимизации данного риска.
4. Операционный риск – риск, связанный с нарушением процессов осуществления банком платежей и работы технологических систем. Он связан с операционными ошибками и техническими неполадками в системе. Операционный риск может повлечь за собой и кредитный, и ликвидный риски. Основным методом предотвращения операционного риска должен стать контроль за деятельностью сотрудников банка, осуществляющих межбанковские расчеты, а также создание оперативной высококвалифицированной группы специалистов по устранению технических сбоев.
Применение зарубежного опыта к существующим расчетно-платежным системам в России позволит вывести их на качественно новый уровень, что приведет к росту общей конкурентоспособности и обеспечит положительную тенденцию развития в целом.
Глобализация мировых финансовых рынков обусловила необходимость внедрения инноваций в банковский сектор. Российской банковской системе необходимо ориентироваться на опыт западных стран, при этом адаптируя его под специфику своего развития.
Рассмотрим основные черты платежных систем развитых стран, определившие их высокую эффективность при осуществлении межбанковских расчетов:
• множество организаций, осуществляющих платежные услуги наряду с коммерческими банками, что позволяет потребителям выбирать наиболее приемлемую и удобную для них платежную систему;
• разнообразие платежных систем – наличие большого количества специализированных банков (инвестиционные, ипотечные и др.), которые разгружают глобальные системы, тем самым существенно повышая качество и скорость проведения межбанковских расчетов;
• широкая распространенность клиринговых организаций, осуществляющих зачет взаимных требований юридических лиц. При этом данная система расчетов является основным способом осуществления платежа.
Таким образом, Банку России необходимо осуществить мероприятия по совершенствованию платежной системы Российской Федерации в целях обеспечения ее эффективного и бесперебойного функционирования, способствующего устойчивому развитию банковской системы и поддержанию макроэкономической стабильности.
Для этого необходимо наметить основные направления совершенствования межбанковских расчетов с использованием межбанковского клиринга и корреспондентских сетей банков, которые позволят повысить эффективность и привлекательность существующих систем расчетов, как для банков, так и для их клиентов.
Клиринг должен занять одну из основных позиций в системе межбанковских расчетов. Он способствует уменьшению потоков межбанковских платежей, создает основу для упрощения и удешевления расчетов, что повысит ликвидность банков и будет способствовать более рациональному использованию ресурсов.
Как еще одно направление совершенствования банковской системы можно выделить мероприятия по повышению финансовой грамотности населения в Российской Федерации в сфере банковского дела, что будет способствовать не только росту рынка инвестиций, а также более быстрому освоению новых способов осуществления расчетов и разгрузке РКЦ.
Также следует уделить внимание расчетам с помощью абонентских счетов пользователей сотовой связи по оплате не только непосредственно услуг связи, но и других услуг, без использования дополнительных банковских счетов.
Таким образом, проанализировав существующие способы осуществления межбанковских расчетов можно сделать вывод, что в настоящее время проблемы организации системы расчетов стали важным вопросом в России, где происходят преобразования в этой сфере в направлении приближения к мировым стандартам. Состояние расчетов во многом определяет устойчивость функционирования денежной, финансовой и кредитной систем, а также рынков – товарного, денежного, валютного, фондового и др. Вот почему во всех странах большое внимание уделяется таким основным элементам системы, как: субъекты, объекты, принципы организации, формы расчетов и способы платежа, платежные инструменты, виды обработки платежной информации, коммуникации перевода денег, риски в расчетах.
В сложившихся условиях перед банк овским сектором как составной частью эко номики России объективно стоит задача обеспечения максимально возможного в сложившихся макроэкономических услови ях удовлетворения спроса на банковские услуги при безусловном требовании сохран ения устойчивости банковской системы.
Осветив вопросы функционирования безналичных расчетов в России, остановившись на некоторых проблемах, связанных с ними, можно сделать вывод, что в настоящее время в платежной системе России проводятся преобразования, сопровождающиеся сложными коллизиями и противоречиями. Решение различных правовых, технических, экономических и организационных проблем в процессе формирования Банком России и всем банковским сообществом системы расчетов, отвечающей мировому уровню, позволит ускорить платежи, минимизировать риски при их проведении и, в конечном счете, повысить эффективность денежно-кредитной политики.
В связи с этим необходимо уделять большое внимание развитию системы безналичных расчетов в стране, стабилизировать безналичное денежное обращение, реформировать платежную систему путем внедрения новых форм расчетов и совершенствовать уже существующие формы безналичных платежей.
Банкам необходимо разрабатывать и обеспечивать соблюдение методики управления рисками, возникающими при осуществлении межбанковских расчетов. Особое внимание целесообразно уделить предупреждению возникновения риска легализации преступных доходов как основного риска, возникающего при осуществлении межбанковских платежей.
В связи с изложенным в целях оптимизации и модернизации межбанковских расчетов в России рекомендуется разработать новую стратегию развития национальной системы межбанковских расчетов с учетом мировых стандартов и накопленного зарубежного опыта, интенсификацию межбанковских платежей с использованием собственных сетей корреспондентских счетов, а также поощрение развития клиринга.

Заключение

Итак, кроме обычных операций коммерческих банков внутри страны многие банки, в первую очередь наиболее крупные из них, предоставляют услуги за ее пределами. В последние годы во всем мире международные операции росли исключительно быстрыми темпами как с точки зрения видов и объемов банковских услуг, так и в отношении числа банков, оказывающих эти услуги.
В работе были рассмотрены формы выхода коммерческих банков на внешний рынок, основные виды операций при международных расчетах, роль коммерческих банков в расчетно-кредитном обслуживании международной торговли.
При осуществлении международных расчетов достаточно сложно избежать проблем, однако участники внешнеторговых контрактов должны уметь их преодолевать, так как от их разрешения зависит исход каждой сделки. Обеим сторонам следует заранее предусмотреть возможные трудности и риски и попытаться избежать их. Решение этих общих проблем, связанных с организацией расчетов, и других, сопутствующих развитию каждой из подсистем межбанковских расчетов идет по следующим основным направлениям:
— Совершенствование форм организации расчетов через расчетную сеть Банка России;
— Широкое использование электронных платежей и современных технологий с использованием вычислительной техники и компьютерных сетей;
— Развитие новых форм организации расчетов.
Банк России уже не первый год ведет работу по совершенствованию платежной системы России, которая способствует постепенному улучшению качества расчетов и подготавливает платформу для введения более современных форм организации расчетов. Помимо чисто технической модернизации системы расчетов через РКЦ разработаны и постепенно внедряются меры по совершенствованию методологических основ проведения расчетов. Без солидной правовой базы платежная система России будет подвержена нестабильности и будет заключать в себе постоянный правовой риск для банков и всей экономики в целом.

Список использованной литературы

1.Федеральный закон от 02.12.1990 №395-1-ФЗ «О банках и банковской деятельности» (в ред. от 14.03.2013 № 29-ФЗ) // Консультант Плюс
2.Андреев К.Л., Еремеев М.А. Социально-экономические предпосылки современной компенсационной политики: формирование и развитие//Вестник Воронежского государственного университета. Серия: Экономика и управление. 2015. № 1. С. 201-206.
3.Багрова Е.С. Деятельность расчетно-кассового центра в регионе//Вестник ВолГУ. Серия 3: Экономика. Экология. 2018. №2 С.190-194.
4.Бондаренко И.А., Крючкова О.М., Новикова Е.Н. Обзор практики представления нефинансовых отчетов компаниями: мировой и российский опыт//Вестник Северо-Кавказского гуманитарного института. 2016. № 3. С. 37-43.
5.Воронова Т.А. Расчетно-платежные отношения в ВЭД. — М.: Юнити, 2014 – С.102-106.
6.Красавина Л. Н. Международные валютно-кредитные и расчетные отношения. — М.: Юнити, 2015 -С.576 .
7.Крючкова О.М., Косенко С.Г., Чарахчян К.К. Исследование эффективности экологической политики российских компаний//Экономика устойчивого развития. 2016. № 3 (27). С. 270-276.
8.Крючкова О.М., Косенко С.Г., Айвазов А.Л. Развитие современных форм социально ответственного инвестирования на финансовых рынках//Гуманитарные, социально-экономические и общественные науки. 2016. № 8-9. С. 280-283.
9.Локтионова Ю.Н., Янина О.Н. Причины, способствующие возникновению кризисов в деятельности российских кредитных организаций//Новая наука: Проблемы и перспективы. 2015. № 6-1. С. 203-205.
10.Малахова Н. Г. Деньги. Кредит. Банки [Текст] : учеб. пособие / Н. Г. Малахова. – 2-е изд., перераб. и доп. – Ростов н/Д.: Феникс, 2018. – 247 с. – (Высшее образование). – ISBN 978-5-222-14377-3.
11.Матвеенко П. В. Документация по учету кассовых операций//Бухгалтерский учет в бюджетных и некоммерческих организациях. 2016. №5 С.32-36.
12.Марцева Т.Г., Небылова Я. Г. Характеристика инструментов фиатного рынка // Общество. Наука.Инновации: сборник статей Международной научно-практической конференции. — Уфа: Аэтерна, 2015 — С.112-118.
13.Марцева Т. Г. Полиаспектные акценты реализации механизмов рыночного взаимодействия // Феномен рыночного хозяйства: от истоков до наших дней: сборник научных трудов. — Краснодар: Научно- исследовательский институт экономики Южного федерального округа, 2016 — С. 397-448.
14.Международные расчеты [Электронный ресурс]. – Режим доступа: – http://www.iccwbo.ru/ blog/2016/mezhdunarodnye-raschety/
15.Мхитарян Р.А. Современное состояние банковской системы России//Международный журнал прикладных и фундаментальных исследований. 2015. №8-4 С.723-726.
16.Понарина Н.Н. Глобализация и тенденция децентрализации политической и экономической власти//Гуманитарные, социально-экономические и общественные науки. 2015. № 2-4. С. 29-33.
17.Спирина С. Г., Тонян Р.К. Цикличность в моделировании финансовых рисков территорий опережающего развития // Финансовая аналитика: проблемы и решения. — М.: Финансы и кредит, 2015 — С. 35- 49
18.Спецформуляры в вопросах и ответах // НЭГ. — 2014 — 14 авг. – С. 38
19.Чеховский Ю.Н. Международные расчетные отношения. — Мн.: Право и экономика, 2014 — С.290-301.
20.Экономический словарь / под ред. А. Н. Азрилияна. – М.: Институт новой экономики, 2017. – 1152 с.

или напишите нам прямо сейчас:

Написать в WhatsApp Написать в Telegram

Комментарии

Оставить комментарий

 

Ваше имя:

Ваш E-mail:

Ваш комментарий

Валера 14 минут назад

добрый день. Необходимо закрыть долги за 2 и 3 курсы. Заранее спасибо.

Иван, помощь с обучением 21 минут назад

Валерий, здравствуйте! Мы можем Вам помочь. Прошу Вас прислать всю необходимую информацию на почту и написать что необходимо выполнить. Я посмотрю описание к заданиям и напишу Вам стоимость и срок выполнения. Информацию нужно прислать на почту info@дцо.рф

Fedor 2 часа назад

Здравствуйте, сколько будет стоить данная работа и как заказать?

Иван, помощь с обучением 2 часа назад

Fedor, здравствуйте! Мы можем Вам помочь. Прошу Вас прислать всю необходимую информацию на почту и написать что необходимо выполнить. Я посмотрю описание к заданиям и напишу Вам стоимость и срок выполнения. Информацию нужно прислать на почту info@дцо.рф

Алина 4 часа назад

Сделать презентацию и защитную речь к дипломной работе по теме: Источники права социального обеспечения

Иван, помощь с обучением 4 часа назад

Алина, здравствуйте! Мы можем Вам помочь. Прошу Вас прислать всю необходимую информацию на почту и написать что необходимо выполнить. Я посмотрю описание к заданиям и напишу Вам стоимость и срок выполнения. Информацию нужно прислать на почту info@дцо.рф

Алена 7 часов назад

Добрый день! Учусь в синергии, факультет экономики, нужно закрыт 2 семестр, общ получается 7 предметов! 1.Иностранный язык 2.Цифровая экономика 3.Управление проектами 4.Микроэкономика 5.Экономика и финансы организации 6.Статистика 7.Информационно-комуникационные технологии для профессиональной деятельности.

Иван, помощь с обучением 8 часов назад

Алена, здравствуйте! Мы можем Вам помочь. Прошу Вас прислать всю необходимую информацию на почту и написать что необходимо выполнить. Я посмотрю описание к заданиям и напишу Вам стоимость и срок выполнения. Информацию нужно прислать на почту info@дцо.рф

Игорь Петрович 10 часов назад

К утру необходимы материалы для защиты диплома - речь и презентация (слайды). Сам диплом готов, пришлю его Вам по запросу!

Иван, помощь с обучением 10 часов назад

Игорь Петрович, здравствуйте! Мы можем Вам помочь. Прошу Вас прислать всю необходимую информацию на почту и написать что необходимо выполнить. Я посмотрю описание к заданиям и напишу Вам стоимость и срок выполнения. Информацию нужно прислать на почту info@дцо.рф

Инкогнито 1 день назад

У меня есть скорректированный и согласованный руководителем, план ВКР. Напишите, пожалуйста, порядок оплаты и реквизиты.

Иван, помощь с обучением 1 день назад

Инкогнито, здравствуйте! Мы можем Вам помочь. Прошу Вас прислать всю необходимую информацию на почту и написать что необходимо выполнить. Я посмотрю описание к заданиям и напишу Вам стоимость и срок выполнения. Информацию нужно прислать на почту info@дцо.рф

Илья 1 день назад

Здравствуйте) нужен отчет по практике. Практику прохожу в доме-интернате для престарелых и инвалидов. Все четыре задания объединены одним отчетом о проведенных исследованиях. Каждое задание направлено на выполнение одной из его частей. Помогите!

Иван, помощь с обучением 1 день назад

Илья, здравствуйте! Мы можем Вам помочь. Прошу Вас прислать всю необходимую информацию на почту и написать что необходимо выполнить. Я посмотрю описание к заданиям и напишу Вам стоимость и срок выполнения. Информацию нужно прислать на почту info@дцо.рф

Alina 2 дня назад

Педагогическая практика, 4 семестр, Направление: ППО Во время прохождения практики Вы: получите представления об основных видах профессиональной психолого-педагогической деятельности; разовьёте навыки использования современных методов и технологий организации образовательной работы с детьми младшего школьного возраста; научитесь выстраивать взаимодействие со всеми участниками образовательного процесса.

Иван, помощь с обучением 2 дня назад

Alina, здравствуйте! Мы можем Вам помочь. Прошу Вас прислать всю необходимую информацию на почту и написать что необходимо выполнить. Я посмотрю описание к заданиям и напишу Вам стоимость и срок выполнения. Информацию нужно прислать на почту info@дцо.рф

Влад 3 дня назад

Здравствуйте. Только поступил! Операционная деятельность в логистике. Так же получается 10 - 11 класс заканчивать. То-есть 2 года 11 месяцев. Сколько будет стоить семестр закончить?

Иван, помощь с обучением 3 дня назад

Влад, здравствуйте! Мы можем Вам помочь. Прошу Вас прислать всю необходимую информацию на почту и написать что необходимо выполнить. Я посмотрю описание к заданиям и напишу Вам стоимость и срок выполнения. Информацию нужно прислать на почту info@дцо.рф

Полина 3 дня назад

Требуется выполнить 3 работы по предмету "Психология ФКиС" за 3 курс

Иван, помощь с обучением 3 дня назад

Полина, здравствуйте! Мы можем Вам помочь. Прошу Вас прислать всю необходимую информацию на почту и написать что необходимо выполнить. Я посмотрю описание к заданиям и напишу Вам стоимость и срок выполнения. Информацию нужно прислать на почту info@дцо.рф

Инкогнито 4 дня назад

Здравствуйте. Нужно написать диплом в короткие сроки. На тему Анализ финансового состояния предприятия. С материалами для защиты. Сколько будет стоить?

Иван, помощь с обучением 4 дня назад

Инкогнито, здравствуйте! Мы можем Вам помочь. Прошу Вас прислать всю необходимую информацию на почту и написать что необходимо выполнить. Я посмотрю описание к заданиям и напишу Вам стоимость и срок выполнения. Информацию нужно прислать на почту info@дцо.рф

Студент 4 дня назад

Нужно сделать отчёт по практике преддипломной, дальше по ней уже нудно будет сделать вкр. Все данные и все по производству имеется

Иван, помощь с обучением 4 дня назад

Студент, здравствуйте! Мы можем Вам помочь. Прошу Вас прислать всю необходимую информацию на почту и написать что необходимо выполнить. Я посмотрю описание к заданиям и напишу Вам стоимость и срок выполнения. Информацию нужно прислать на почту info@дцо.рф

Олег 5 дня назад

Преддипломная практика и ВКР. Проходила практика на заводе, который занимается производством электроизоляционных материалов и изделий из них. В должности менеджера отдела сбыта, а также занимался продвижением продукции в интернете. Также , эту работу надо связать с темой ВКР "РАЗРАБОТКА СТРАТЕГИИ ПРОЕКТА В СФЕРЕ ИТ".

Иван, помощь с обучением 5 дня назад

Олег, здравствуйте! Мы можем Вам помочь. Прошу Вас прислать всю необходимую информацию на почту и написать что необходимо выполнить. Я посмотрю описание к заданиям и напишу Вам стоимость и срок выполнения. Информацию нужно прислать на почту info@дцо.рф

Анна 5 дня назад

сколько стоит вступительные экзамены русский , математика, информатика и какие условия?

Иван, помощь с обучением 5 дня назад

Анна, здравствуйте! Мы можем Вам помочь. Прошу Вас прислать всю необходимую информацию на почту и написать что необходимо выполнить. Я посмотрю описание к заданиям и напишу Вам стоимость и срок выполнения. Информацию нужно прислать на почту info@дцо.рф

Владимир Иванович 5 дня назад

Хочу закрыть все долги до 1 числа также вкр + диплом. Факультет информационных технологий.

Иван, помощь с обучением 5 дня назад

Владимир Иванович, здравствуйте! Мы можем Вам помочь. Прошу Вас прислать всю необходимую информацию на почту и написать что необходимо выполнить. Я посмотрю описание к заданиям и напишу Вам стоимость и срок выполнения. Информацию нужно прислать на почту info@дцо.рф

Василий 6 дней назад

сколько будет стоить полностью закрыть сессию .туда входят Информационные технологий (Контрольная работа, 3 лабораторных работ, Экзаменационный тест ), Русский язык и культура речи (практические задания) , Начертательная геометрия ( 3 задачи и атестационный тест ), Тайм менеджмент ( 4 практических задания , итоговый тест)

Иван, помощь с обучением 6 дней назад

Василий, здравствуйте! Мы можем Вам помочь. Прошу Вас прислать всю необходимую информацию на почту и написать что необходимо выполнить. Я посмотрю описание к заданиям и напишу Вам стоимость и срок выполнения. Информацию нужно прислать на почту info@дцо.рф

Марк неделю назад

Нужно сделать 2 задания и 1 итоговый тест по Иностранный язык 2, 4 практических задания и 1 итоговый тест Исследования рынка, 4 практических задания и 1 итоговый тест Менеджмент, 1 практическое задание Проектная деятельность (практикум) 1, 3 практических задания Проектная деятельность (практикум) 2, 1 итоговый тест Проектная деятельность (практикум) 3, 1 практическое задание и 1 итоговый тест Проектная деятельность 1, 3 практических задания и 1 итоговый тест Проектная деятельность 2, 2 практических заданий и 1 итоговый тест Проектная деятельность 3, 2 практических задания Экономико-правовое сопровождение бизнеса какое время займет и стоимость?

Иван, помощь с обучением неделю назад

Марк, здравствуйте! Мы можем Вам помочь. Прошу Вас прислать всю необходимую информацию на почту и написать что необходимо выполнить. Я посмотрю описание к заданиям и напишу Вам стоимость и срок выполнения. Информацию нужно прислать на почту info@дцо.рф