Курсовая работа на тему «Наличное денежное обращение вариант 2»

Введение
Глава 1. Теоретические основы денежного обращения
1.1 Сущность и функции денег
1.2. Понятие денежного обращения
Глава 2. Анализ показателей и критериев денежного обращения в РФ
2.1 Структура денежного обращения в РФ
2.2 Анализ наличного денежного обращения в РФ
2.3 Пути совершенствования наличного денежного обращения в РФ
Заключение
Список использованных источников и литературы
Приложения

Введение

Деньги выступают связующим звеном между физическими и юридическими лицами, органами государственной власти, а денежное обращение представляет собой установленные нормативными правовыми актами формы и порядок движения денежной массы на территории конкретного государства.
В связи с вышесказанным, актуальность данной курсовой работы обусловлена тем, что анализ денежных отношений призван совершенствовать правовую основу финансовых отношений в целях эффективного функционирования экономики. Данная тема в особенности значима для нашей страны, которая в конце 20-го столетия коренным образом изменила вектор своего социально-экономического развития, пытаясь овладеть финансовым инструментарием капиталистического способа производства и капиталистических производственных отношений.
Как любой юридический механизм, механизм функционирования денежной системы и денежного обращения требует своего совершенствования, причем в системном и комплексном проявлении.
В эффективном функционировании экономики играет качественное денежное обращение. В настоящее время в России отмечаются существенные перемены в денежном обращении, обусловленные множеством факторов, в том числе вхождением страны в цифровую экономику. В связи с этим возникла необходимость осмысления происходящих в денежной сфере явлений, определения тенденций и перспектив развития наличного денежного обращения под воздействием ряда факторов, в том числе под влиянием цифровых технологий. Это предопределяет актуальность анализа современного состояния денежного обращения на основе соответствующей информации и определенных показателей.
Предметом данной работы является процесс денежного обращения.
Объектом – система денежного обращения в РФ.
Целью является анализ наличного денежного обращения в РФ.
Для достижения поставленной цели необходимо решить следующие задачи:
— Определить сущность и функции денег;
— Изучить понятие и проблему денежного обращения;
— Выявить особенности структуры денежного обращения в РФ;
— Провести сравнительный анализ наличного денежного обращения в РФ;
— Исследовать пути совершенствования наличного денежного обращения в РФ;
— Сформулировать выводы и рекомендации по результатам проведенного исследования.
При написании данной курсовой работы, мною были использованы следующие методы: логико-правовой, социологический, сравнительный, исторический и др.
Цель и задачи определили структуру данной работы, которая состоит из введения, основной части, включает две главы, заключение, а так же список использованных источников и литературы.

Глава 1. Теоретические основы денежного обращения

1.1 Сущность и функции денег

В экономическом смысле деньги – это особые предметы, являющиеся всеобщим эквивалентом в товарном обращении национальной экономики. Деньги также можно определить как совокупность ликвидных платежных средств, способных обмениваться на товары. Сущность денег проявляется в определении стоимости товара и выражается в единстве таких свойств, как:
– возможность обмена денег на любой товар;
– возможность сравнивать товары с различной потребностью и стоимостью;
– деньги материализуют рабочее время в стоимостном отношении
Деньги обладают совершенной ликвидностью, они могут использоваться как средство платежа и имеют фиксированную номинальную стоимость.
Присущая деньгам роль ликвидного актива, чей потенциал (ликвидный) выше, например, ликвидного потенциала акций, предопределяется наличием у них свойства всеобщности. Выражением указанного свойства и их обеспечительной силой выступают:
– законодательное закрепление денежной системы, в которой определенная национальная валюта выступает законным платежным средством;
– однородность денег;
– стандартизированность денег;
– взаимозаменяемость денег.
Экономисты выделяют пять функций денег: средство платежа, мера стоимости, средство обращения, мировые деньги, средство сбережения и накопления. Данные функции находятся в тесной зависимости и составляют сущность денег как эквивалента товаров и услуг. В сфере финансовых отношений, где не фигурирует категория «Цена товара», следует говорить о функции денег как средства учета. Способность денег быть средством обращения обеспечивает непрерывность развития производства[34].
По сравнению с металлическими деньгами бумажные деньги были более удобны при расчетах, стало возможным легче и безопаснее хранить и перевозить такие деньги, что немаловажно с позиции предупреждения разбоев, грабежей и краж, поскольку физически денежные знаки меньше «выдавали» их наличие у определенного человека.
Невозможность обмена в настоящее время бумажных денег на золото и другие драгоценные металлы привело к тому, что деньгам были оставлены лишь две функции: функция средства обращения и функция средства платежа. Их выпуск не может тонко учитывать потребности товарооборота, что ведет к избыточному выпуску бумажных денег, их обесцениванию, упадку экономики страны, и как выход из неблагоприятной экономической ситуации – к денежным реформам.
Что касается функции денег как средства платежа, то безналичные деньги играют более важную роль по сравнению с наличным денежными средствами, но операции с использованием наличных денежных средств в несколько раз превышают количество операции с безналичными деньгами. Наличные деньги менее пригодны для накопления, так как их излишек не может сам уйти из обращения. Попав в оборот, наличные деньги переполняют каналы обращения и обесцениваются. В современных условиях такая функция денег, как сохранение ценности, стала актуальной в связи с переходом на бумажные деньги, так как деньги из ценных металлов ценны сами по себе.
Бумажные деньги являются юридической, а не экономической категорией. Отсутствие надлежащего правового регулирования исключает возможность появления бумажных денег как обязательного к приему средства платежа. Самостоятельной экономической ценностью бумажные деньги становятся исключительно по воле государственной власти, выраженной в законе, т. е. деньгами может быть только то, что признается деньгами конкретным государством. Любому предмету закон может присвоить статус обязательного платежного средства.
Эмиссию наличных денег может производить только Центральный Банк России. Однако нужно принимать во внимание тот факт, что в целях получения наличных денег коммерческие банки используют свои резервы, что ведет к сокращению резервов на корреспондентских счетах коммерческих банков в Центральном Банке. Давно подмечена такая закономерность: «Чем предпочтительнее наличность или ниже доверие населения к банкам, тем меньше способность банков предоставлять кредит. Если наличность станет единственной формой существования денег, то не будет ни банков, ни банковской системы».
Серьезность эмиссионного процесса видна на примере перечня реализуемых в связи с этим Банком России функций, на что обращено внимание в специальной литературе. Такими функциями, на взгляд отдельных авторов, являются функции:
– монополии Центрального банка РФ на эмиссию;
– прогноза и организации производство;
– перевозки и хранения банкнот и монет;
– создания резервных фондов банкнот и монет;
– установления правила хранения, перевозки;
– инкассации денег для кредитных организаций;
–становления признаков платежеспособности денежных знаков;
– порядка замены поврежденных банкнот и монет, а также их уничтожения;
– определения порядка ведения кассовых операций».

1.2. Понятие денежного обращения

Ценность денег достигается их обращением (движением). Деньги выступают посредниками в обороте товаров, работ и услуг, т. е. участвуют в товарообороте. В связи с этим особую важность приобретает форма организации денежного обращения. Будучи в постоянном обращении, деньги выступают связующим звеном между физическими и юридическими лицами и органами государственной власти.
Денежное обращение осуществляется посредством эмиссии, деноминации, денежной реформы. Наличное денежное обращение представляет собой движение наличных денег в сфере обращения и выполнение ими функций средства обращения и средства платежа. Обслуживание осуществляется посредством разменных монет и бумажных денег. В Российской Федерации эмиссионным центром, занимающимся организацией обращения наличных денежных средств, является Центральный банк РФ.
Безналичное денежное обращение представляет собой процесс движения стоимости без участия наличных денег посредством перечисления денежных средств по счетам в банках, зачетов взаимных требований, использования чеков, электронных переводов, кредитных карточек.
Между оборотом безналичных средств и наличным денежным обращением существует взаимозависимость: деньги переходят из одной сферы обращения в другую, меняют форму денежных знаков на банковский депозит и наоборот.
Непременное условие для выдачи денег — поступление безналичных средств на счета банке. Безналичный платежный оборот и обращение наличных денег вместе образуют единый оборот денежных средств государства. У наличного денежного обращения есть целый ряд недостатков. Государственное регулирование экономики включает в себя проведение государственной денежно-кредитной политики, но у государства отсутствуют достаточно эффективные рыночные инструменты воздействия на наличную денежную массу.
Опираясь на данные мировой практики, можно констатировать, что в развитых странах доля наличности в денежной массе уменьшается. Первоначально эго было связано с увеличением безналичного оборота, безналичной эмиссии, внедрением новых банковских технологий и продуктов. Далее оказали свое влияние и неэкономические факторы (политические, социальные, психологические).
Среди причин увеличения наличного денежного оборота можно назвать и уклонение от обязательных платежей, связанное с увеличением взносов в фонды социального страхования и налогообложения, и анонимность, которую не могут обеспечить другие платежные средства.
На территории РФ существуют экономические и социальные причины, препятствующие сокращению денежной наличности в обращении (привычки и обычаи населения, большой объем мелких операций в розничной торговле, специфика ведения дел индивидуальными предпринимателями, нежелание граждан предоставлять сведения о своих доходах в налоговые органы, нелегальная работа с выплатой заработной платы наличными деньгами.
Итак, сущность денежного обращения – в непрерывном движении денег между государствами, хозяйствующими субъектами и физическими лицами. Явление «денежного обращения» отличается от явления кругооборот денег». Кругооборот денег – это возвращение денег и своему исходному пункту. Обращение денег — это постоянное их удаление от исходного пункта посредством перемещения от субъекта к субъекту.
Как мы отмечали ранее, одной из форм денежного обращения может быть денежная реформа.
Предпосылки рационального, в определенной мере эффективного, реформирования денежной системы, как мы уже отметили, должны быть благоприятными. В частности, такими благоприятными факторами должны быть (желательно во всей совокупности) такие обстоятельства, как стабилизация политической ситуации в государстве, которая должна получать выражение в согласии, прежде всего правящих политических группировок, на оздоровление финансово-денежной системы, возрастание количества производимых экономикой страны товаров и услуг, прекращение печатания денег единственно с целью покрыть дефицит национального бюджета с одновременным возрастанием золотовалютных запасов.
С 1 января 1998 года в тысячу раз изменилась нарицательная стоимость российских денежных знаков и, соответственно, масштаб цен на товары и услуги, счета в банках, балансы юридических и физических лиц, а также другие обязательства и требования в денежной оценке. При этом был оставлен прежний вид денежных знаков с уменьшенной в тысячу раз нарицательной стоимостью.
Давая оценку указанной деноминации, надо сказать, что последняя денежная реформа российского Правительства была проведена вполне успешно и абсолютно безболезненно для населения. Собственно, россияне даже не заметили, каким образом деньги были обменены на новые.
В заключении, как нами уже отмечалось, проведем небольшой анализ о возможном влиянии на денежное обращение предполагаемого к введению цифрового рубля.

Глава 2. Анализ показателей и критериев денежного обращения в РФ

2.1 Структура денежного обращения в РФ

О состоянии денежного обращения и его наличной части можно судить по статистическим данным Банка России, публикуемой Департаментом наличного денежного обращения информации о структуре наличной денежной массы в обращении и ее покупюрном составе
Для анализа состояния денежного обращения используются различные показатели:
– денежная база (в узком и широком определении);
– денежная масса и денежные агрегаты (М0 – наличные деньги в обращении вне банковской системы;
– М1 – наличные деньги в обращении вне банковской системы и остатки средств в национальной валюте на расчетных, текущих и иных счетах до востребования населения, нефинансовых и финансовых (кроме кредитных) организаций, являющихся резидентами Российской Федерации;
– М2 – денежная масса в национальном определении.
Из названных денежных агрегатов наибольшей ликвидностью отличаются денежные агрегаты М0 и М1. В дополнение к указанным выше показателям рассчитываются также денежный мультипликатор, скорость оборота денег, а также уровень достаточности наличных денег в экономике.
Денежный агрегат М3 = М2 + долгосрочные вклады, облигации государственного займа, казначейские сберегательные облигации, депозитные сертификаты.

На рисунке 2.1 приведены данные о структуре денежной массы в широком определении (агрегатор М3) за 2008 – 2018 гг.

Рисунок. 2.1 Структура денежной базы

Как видно из приведенных данных, наличные деньги, включая остатки средств в кассах кредитных учреждений, превалируют в структуре денежной массы. Вместе с тем, наблюдается снижение ее доля с структуре денежной массы: за 10 лет с 2008 г. по 2918 г. доля наличных денег снизилась на 9,8% с 74,7% до 64,9%.
Проведенный нами анализ состояния денежной сферы в России за несколько лет позволил выявить ряд тенденций. Прежде всего, следует отметить увеличение денежной массы и снижение доли М0 в составе М2. Так, денежная масса без кредитных организаций с отозванной лицензией (М2) на 01.01.2020 г. составила 51 660,3 млрд руб., а на 01.01.2010 г. – 15267,6 млрд руб., т. е. выросла почти в три раза. Доля М0 в М2 на 01.01.2020 г. составила 18,7%, а на 01.01.2010 г. – 26,4%, т.е. доля сократилась на 7,7%.
На рисунке 2.2 отражена динамика доли наличных денег в общей денежной массе (агрегатор М2).

Рисунок 2.2. Динамика доли наличных денег в общей денежной массе России

Как видно из приведенных данных, доля наличных денег в агрегаторе М2 с 01.01.2019 г. по 01.04.2020 г. сократилась на 9%: сейчас на наличные деньги приходится только 2о% денежной базы по агрегатору М2.
Денежное обращение представлено двумя его формами (наличной и безналичной), которые напоминают собой сообщающиеся сосуды: увеличение доли одной из них приводит к сокращению другой. Соотношение между этими видами денежного обращения неодинаково на разных этапах экономического развития. Как показывает анализ, соотношение между наличными и безналичными деньгами постепенно меняется в пользу последних (см. табл. 2.1).

Таблица 2.1 –Структура денежной базы в РФ в 2013

Рисунок 2.3. Структура денежной базы в РФ в 2013-2019гг.

Несмотря на отмечаемую тенденцию снижения доли наличных расчетов и платежей, за анализируемый период количество наличных денег в обращении в стоимостном выражении в России в основном росло: на 01.01.2001 г. – 266,1 млрд руб., 01.01.2006 г. – 1534,8 млрд руб., 01.01.2011 г. – 7471,5 млрд руб., 01.01.2016 г. – 9547,6 млрд руб., 01.01.2019 г. – 10322,8 млрд руб., 01.01.2020 г. – 10627,2 млрд. руб. (См. Приложение №1)
Это связано не только с позитивными факторами – ростом экономики и денежных доходов населения, развитием потребительского рынка. Рост наличного денежного оборота в стоимостном выражении в определенной степени обусловлен также теневым денежным оборотом, коррупцией, терроризмом, отмыванием денег преступным путем, уклонением хозяйствующих субъектов от налогообложения и т. д.
В РФ также принимаются решения, направленные на постепенное снижение лимита годового объема выручки ТСП для приема карт: например, со 120 млн руб. до 40 млн руб. в 2017 г., с 40 млн руб. до 20 млн руб. в 2020 г., а в среднесрочной перспективе еще до 10–5 млн руб.
Следует рассматривать как позитивные для российской экономики тенденции снижения уровня достаточности наличных денег в экономике и ускорения обращения денег. Уровень достаточности наличных денег в экономике России (отношение наличных денег в обращении вне банковской системы к ВВП) составлял в 2007 г. 11,2%, в 2008 г. – 9,1%, в 2016 г. – 8,5%, в 2017 г. – 9,2%, в 2018 г. – 9,0%, а в 2019 г. – 8,7%. Скорость обращения денег в стране (в оборотах) составила: в 2013 г. – 10,2, в 2014 г. – 10,9; в 2015 г. – 11,2; в 2016 г. – 11,1, в 2017 г. – 10,4, в 2018 – 9,6, в 2019 – 11,4[56].
Нормальное функционирование экономики требует оптимальной структуры наличной денежной массы. Поэтому монетарные власти постоянно уделяют внимание оптимизации структуры денежной массы: изымают из оборота неактуальные денежные знаки, выпускают дополнительно знаки старого образца или новые, усовершенствованные денежные знаки. В России сейчас используются банкноты образца 1997 г. с модификациями 2001 г., 2004 г., 2010 г. В конце 2017 г., исходя из потребностей платежного оборота, выпущены новые банкноты номиналом в 200 и 2000 руб. Совершенствуется в России и монетный ряд.
С целью снижения затрат по чеканке монет сокращают выпуск менее популярных и убыточных монет. В результате действия монетарных властей формируется структура денежной массы в обращении с учетом изменяющихся потребностей. Так, на 1 января 2018 г. сложилась следующая структура наличной денежной массы в обращении. В общем количестве банкнот 31% приходилось на тысячерублевые, 23% – на пятитысячные, 20% – на сторублевые, 10% – на пятисотрублевые, 9% – на пятидесятирублевые, 7% – на десятирублевые купюры. Новые банкноты по 200 и 2000 руб. в этой структуре еще не фигурировали.
По материалам Департамента наличного денежного обращения, на 01.10.2019 г. из общего количества банкнот по 26% приходилось на купюры номиналом 1000 руб. и 5000 руб., 18% – на сторублевые и 8% – на пятисотрублевые банкноты. Доля двухтысячных купюр в банкнотной массе занимала 4% и двухсотрублевых – 3%. По сравнению с началом 2018 г. в банкнотной денежной массе увеличилась доля пятитысячных купюр на 3,0 п.п. и десятирублевых – на 1,0 п. п. В то же время уменьшилась доля тысячерублевых купюр на 5,0 п. п., сторублевых – на 2,0 п. п., пятисотрублевых – на 2,0 п. п.
Из общего количества монет на 01.10.2019 г. 31,0% приходилось на рублевые монеты разного достоинства: 12,0% – на рублевые, 9,0% – на десятирублевые, 4,0% – на пятирублевые, 6,0% – на двухрублевые. Многие из них пришли на замену банкнот малого достоинства, что можно оценивать позитивно.
Большое количество наличных денег в обращении в России и их рост в стоимостном выражении приводит к возникновению ряда проблем. В первую очередь рост наличных денег в обращении связан с увеличением издержек государства на изготовление, обработку, перевозку, хранение денежной наличности. Кроме того, при определенных условиях рост количества наличных денег может потребовать деноминации денежных знаков. Поэтому при современном увеличении в стоимостном измерении объема наличных денег в обращении возникла дискуссия о возможной деноминации денег в 2020 г.
При решении данного вопроса, видимо, следует исходить из такой предпосылки деноминации, подтвержденной практикой, как наличие в стране гиперинфляции на уровне 12%. Но в России уровень инфляции пока значительно ниже этого предела: в 2019 г. он составлял, по данным Росстата, 3%. Следовательно, говорить о скорой деноминации денежных знаков в России преждевременно.
Одним из каналов возникновения рисков, связанных с наличными деньгами, является фальшивомонетничество. В последние годы в России отмечается тенденция сокращения поддельных денежных знаков в результате совершенствования банкнот и контроля монетарных властей за фальсификацией денег.

2.2 Анализ наличного денежного обращения в РФ

О состоянии денежного обращения и его наличной части можно судить по статистическим данным Банка России, публикуемой Департаментом наличного денежного обращения информации о структуре наличной денежной массы в обращении и ее покупюрном составе. Для анализа можно использовать также материалы ежегодного социологического исследования, проводимого Банком России на основе опроса граждан с 2008 г., в том числе по вопросам наличного денежного обращения.
По данным ЦБ РФ, по состоянию на 1 октября 2020 года, наличное денежное обращение в РФ характеризировалась следующими данными (см. Рис. 2.4)
Рисунок 2.4. Сумма, количество и удельный вес банкнот и монеты, находящихся в обращении по состоянию на 1 октября 2020 года
В приложении № 3 приведены данные:
– по удельному весу номиналов в общей сумме банкнот;
– удельный вес отдельных номиналов в общем количестве банкнот;
– удельный вес отдельных монет в общем количестве монет;
– удельный вес отдельных монет в общей сумме монет;
– удельный вес банкнот и монет в общей сумме;
– удельный вес банкнот и монет в общем количестве.

Отдельно ЦБ РФ ведет статистику относительно выявленных поддельных монет и банкнот. (См. Рис. 2.5)

Выявление поддельных денежных знаков Банка России в 3 квартале 2020 года, в штуках

Купюрное строение поддельных денежных знаков Банка России, выявленных в 3 квартале
2020 года, в штуках

Рисунок 2.5 Выявление поддельных монет и банкнот

Согласно информации ЦБ РФ, В III квартале 2020 года в банковской системе РФ было выявлено 14 780 поддельных денежных знаков Банка России. При этом количество выявленных поддельных банкнот увеличилось на 1,8% по сравнению с III кварталом 2019 года и составило 10 922 штуки.
Данные социологических исследований Банка России на основе опроса граждан подтверждают снижение доли их наличных платежей. В 2009 г. 90,2% опрошенных россиян производили оплату товаров и услуг только наличными, а 8,9% – как наличными средствами, так и безналично. В 2012 г. 89% респондентов расплачивались за товары и услуги наличными деньгами, в 2014 г. – 74%, в 2017 г. – 59%, в 2018 г. – 37%. Доля наличных розничных платежей в 2018 г. снизилась до 44% с 62% в 2017 г.
С 2008 по 2019 г. в России происходил неуклонный рост безналичных средств платежа, особенно в 2018–2019 гг. Это связано с развитием новых технологий и таких безналичных каналов, как банковские карты, мобильный банк, онлайн-банкинг и т.д. В 2018 г. доля расходов россиян по картам в их общих расходах на приобретение товаров и услуг составила 44% при 4% в 2008 г.
В России, как и во многих зарубежных странах, взят курс на сокращение наличных платежей. Отказ от наличных денег в России может принести существенные выгоды. В марте 2018 г. международная платежная система Visa совместно с научно-исследовательской компанией Roubini ThoughtLab оценила ежегодный эффект в случае полного отказа от наличного обращения только в Москве в 8,5 млрд долл., из них экономия населения –711 млн долл., компаний – 84,4 млрд долл. и государства – 3,5 млрд долл.
Проведенное в ноябре 2019 г. социологическое исследование «Отношение населения РФ к наличным деньгам» показало, что стремительно развивающиеся платежные технологии привели к росту доверия к платежным системам. 45% россиян сейчас используют безналичную оплату независимо от суммы покупки. Тем не менее 70% респондентов пока не могут обойтись без наличных денег. Особенно склонны использовать при платежах наличные деньги люди старшего поколения, что объясняется устоявшимся менталитетом.
Пользуются популярностью наличные деньги также у низкодоходных слоев населения, предпочитающих покупать товары в мелких торговых точках, на улице и на рынках, где наличные деньги являются единственным средством платежа. Сдерживает использование платежных карт, а соответственно, и стимулирует сохранение наличных денег как средство платежа кибермошенничество в сфере платежных карт. В перспективе наличные деньги будут использоваться в основном как средство сбережения, а не как средство расчетов и средство платежа.
Следует рассматривать как позитивные для российской экономики тенденции снижения уровня достаточности наличных денег в экономике и ускорения обращения денег. Уровень достаточности наличных денег в экономике России (отношение наличных денег в обращении вне банковской системы к ВВП) составлял в 2007 г. 11,2%, в 2008 г. – 9,1%, в 2016 г. – 8,5%, в 2017 г. – 9,2%, в 2018 г. – 9,0%, а в 2019 г. – 8,7%. Скорость обращения денег в стране (в оборотах) составила: в 2013 г. – 10,2; в 2014 г. – 10,9; в 2015 г. – 11,2; в 2016 г. – 11,1; в 2017 г. – 10,4; в 2018 – 9,6; в 2019 – 11,4.

Необходимо отметить, что, кроме выпуска обычных банкнот и монет, ЦБ РФ выпускает также памятные и инвестиционные монеты. Такие монеты могут распространяться как в РФ, так и за границей.
Первая инвестиционная монета была выпущена Банком России в 1996 году. Это был золотой червонец, а также серебряная монета с изображением соболя.
Важно отметить, что согласно решению ЦБ РФ данный золотой червонец, а также серебряная монета с соболем могут выступать законными средствами платежа наряду с обычными монетами и банкнотами. Монеты, выпущенные с 1 января 1998 года также могут использоваться в качестве средства платежа.
Инвестиционные монеты, как отмечает ЦБ РФ, пользуются спросом не только в РФ, но и за рубежом.
Памятные и инвестиционные монеты распространяются как через кредитные организации РФ, а также через Гознак.
В феврале 2006г. была выпущена золотая инвестиционная монета, на ней изображен Георгий Победоносец, а в 2009 году был произведен выпуск аналогичной монеты из серебра.
Начиная с XIII века, на Руси и в соседних с ним государствах изображение Георгия Победоносца использовалось в качестве элементов государственной символики – на княжеских печатях, штандартах, гербах, монетах. Его изображение было элементом государственного герба Российской империи, присутствует оно и на государственном гербе  Российской Федерации.
Подобные монеты выпускаются на Московском и Санкт-Петербургском монетных дворах, Их отличает художественное оформление и высокое качество чеканки.
Ниже представлены основные характеристики и куры инвестиционных монет Георгий Победоносец (как золотой, так и серебряной) (см. рис. 2.6)

Инвестиционные монеты Георгий Победоносец

Текущая отпускная цена на монеты Георгий Победоносец

Динамика цена на монеты Георгий Победоносец, руб.
Рисунок 2.6

2.3 Пути совершенствования наличного денежного обращения в РФ

Дальнейшее совершенствование денежной системы и денежного обращения в РФ может пойти по двум путям развития, а именно:
1. В направлении совершенствования кассовых операций с наличными денежными средствами;
2. В направлении совершенствования оборота безналичных денежных расчетов.
3. В направлении введения в обращение цифрового рубля, который связан с введением однокомпонентной денежной системы.
Под однокомпонентной чисто счетной денежной системой авторы законопроекта понимают денежную систему, в которой в качестве денег конституированы исключительно счетные (безналичные) деньги, а наличные деньги не используются вовсе. Следует признать, что в настоящее время таких систем не существует.
По мнению ученых, между наличными и счетными компонентами денег имеется непримиримое противоречие, которое сдерживает техническое и правовое развитие современных денежных технологий и его невозможно устранить никакими паллиативными мерами. Разрешить это противоречие можно только путем трансформации денежной системы с упразднением наличной составляющей и с переходом на использование в качестве государственно-конституированных исключительно счетных денег.
Цель данного проекта достаточно амбициозна: создание в России самой передовой в мире денежной системы, основанной на новейших технических и технологических достижениях в области денег, т. е. чисто счетной денежной системы.
Основная идея трансформации денежной системы: согласно данному подходу — это то, что деньгами признаются только лишь, так называемые счетные деньги, представленные записями на счетах в банках. Аналогом счетных денег в существующей ныне системе выступают безналичные денежные средства. Денежные платежи с использованием счетных денег сводятся к изменению остатков на банковских счетах: у плательщика он уменьшается, у получателя платежа, соответственно, увеличивается. Других денег, по мнению авторов законопроекта, денежная система не должна иметь.
Однако рассматриваемый законопроект только тогда решил бы поставленные перед ним задачи, в частности, по борьбе с преступностью, когда ликвидность «платежных билетов Министерства финансов РФ» и «платежных жетонов Министерства финансов РФ» будет значительно уступать ликвидности счетных денег, а ценность их снижаться с течением времени. Только в этом случае можно обеспечить «непривлекательность» этих неденежных платежных средств и, тем самым, стимулировать уход субъектов гражданского оборота в «счетные», т. е. настоящие деньги, и блокировать оседание неденежных платежных средств в сбережения, хранящиеся «под матрасом».
Необходимо отметить, что РФ в целом еще не готова к переходу на счетные (безналичные) деньги. И еще 50 лет минимум не будет готова. При том невысоком уровне технической оснащенности регионов и низкой финансовой культуре населения – электронные деньги вообще и пластиковые карточки – в частности, еще долго не заменят наличные деньги.
Еще раз отметим такое предполагаемое перспективное развитие денежного обращения как введение цифрового рубля, предполагаемое к введению к Центробанком (соответствующий доклад ЦБ РФ находится на стадии общественного обсуждения).
В частности, ЦБ РФ отмечает, что появление у граждан и бизнеса новых финансовых возможностей, соответствующих потребностям цифрового мира, повышает конкурентоспособность всей экономики в целом. Поэтому Банк России, в чьи цели входит развитие национальной платежной системы, изучает возможности выпуска цифровой валюты центрального банка (ЦВЦБ, central bank digital currency, CBDC) — цифрового рубля.
Цифровой рубль станет доступен всем субъектам экономики — гражданам, бизнесу, участникам финансового рынка, государству. Подобно наличным и безналичным рублям, цифровой рубль будет выполнять все три функции денег: средство платежа, мера стоимости и средство сбережения. Все три формы российского рубля будут абсолютно равноценными: как сейчас 1 рубль наличными эквивалентен 1 безналичному рублю, так и 1 цифровой рубль будет эквивалентен каждому из них.
Цифровой рубль сможет сделать платежи еще быстрее, проще и безопаснее. Развитие цифровых платежей, равный доступ к цифровому рублю для всех экономических агентов приведут к снижению стоимости платежных услуг, денежных переводов и к росту конкуренции среди финансовых организаций. Это послужит стимулом для инноваций как в сфере розничных платежей, так и в других сферах и поддержит развитие цифровой экономики. А уменьшение зависимости пользователей от отдельных провайдеров повысит устойчивость финансовой системы страны.
В последние годы растет использование безналичных денег. Цифровой рубль может стать новым удобным дополнительным средством расчета как для покупателей, так и для продавцов, в том числе на отдаленных, малонаселенных и труднодоступных территориях, где доступ к финансовой инфраструктуре ограничен. Благодаря цифровому рублю возрастет охват населения финансовыми услугами, которые станут доступнее, что в итоге улучшит качество жизни людей.
Национальная цифровая валюта также ограничит риск перераспределения средств в иностранные цифровые валюты, способствуя макроэкономической и финансовой стабильности.
Итак, для граждан операции с цифровым рублем могут быть аналогичны использованию электронных кошельков, платежных или мобильных приложений. Транзакции с цифровым рублем будут проводиться как в онлайн-, так и в офлайн-режиме. Для операций в режиме офлайн, без доступа к сетям связи, пользователи смогут предварительно зарезервировать определенную сумму цифровых рублей в своем электронном кошельке, подобно тому, как сейчас они берут с собой наличные, когда едут в места, где могут не приниматься платежные карты. А в режиме онлайн операции могут совершаться аналогично безналичным расчетам.
При этом цифровой рубль рассматривается не в качестве замены наличным или безналичным рублям, а как дополнение к этим привычным и удобным формам денег.
Точно так же, как и наличные и безналичные рубли, цифровой рубль можно будет использовать для оплаты товаров и услуг, проведения платежей организациям и государству, денежных переводов, оплаты сделок с финансовыми инструментами, а также с цифровыми финансовыми активами.
Пополнять свои средства в цифровом рубле возможно за счет средств с банковского счета или карты, а также за счет наличных. Каждую форму рублей (наличную, безналичную, цифровую) можно будет переводить в любую другую.

Заключение

Рассмотрение правового регулирования денежного обращения позволяет сформулировать следующее определение наличного денежного обращения: Наличное денежное обращение — это установленные нормативными правовыми предписаниями формы и порядок движения наличных денег в сфере обращения и выполнения иных функций средства платежа и средства обращения на территории РФ.
Значимость вопросов налично-денежного обращения предопределила небольшой, на наш взгляд, круг законодательных актов, в числе которых осуществляется нормативно-правовое регулирование – это федеральные законы «О Центральном Банке РФ (Банке России)», «О банках и банковской деятельности», а также ГК РФ. Из подзаконных нормативно-правовых актов отметим Положение «О порядке ведения кассовых операций с банкнотами и монетой Банка России на территории РФ».
Такое положение неслучайно, если посмотреть на полномочия Центрального банка России. Именно он в соответствии с конституционно-правовыми нормами имеет исключительное право на эмиссию, на нем лежит обязанность принимать необходимые законные меры по защите национальной валюты, в том числе обеспечение его устойчивости.
Достаточно взглянуть на перечень функций Банка России, чтобы понять многогранность его деятельности в рассматриваемых нами вопросах: помимо уже названной эмиссионной функции, назовем функцию установления правил осуществления расчетов в стране, функцию валютного регулирования и др.
Для целей определения вектора дальнейшего развития отечественной денежной системы и системы денежного обращения определенное значение имеет анализ причин и условий отечественных денежных реформ последнего столетия. Однако нужно учитывать, что они в большей мере были вызваны социалистическим способом хозяйствования, а самое главное, нужно учитывать, что мировая денежно-финансовая система в последнее время претерпела серьезные изменения, сказывающиеся на функционирование отечественной финансово-денежной системе.
Решение современных социально-экономических задач российского общества требует корректировки соотношения наличного и безналичного обращения денежных средств, их нормативно-правовой регламентации, современного технологического обеспечения процессов денежного обращения, прежде всего обращения наличных денежных средств, физической защиты денежной валюты.
Особая проблемность развития отечественной денежной системы проявляется в необходимости политико-экономической защиты российского рубля от экспансии иностранной валюты, прежде всего, доллара США.
В денежном обращении России, в том числе в его наличной денежной части, в последнее десятилетие происходят существенные изменения. В результате проведенного анализа установлены, наряду с позитивными, негативные явления в сфере денежной наличности – большие риски и затратность наличного денежного обращения. В настоящее время существует необходимости интенсивного внедрения Банком России и другими организациями, обслуживающими налично-денежный оборот, инновационных технологий, в том числе цифровых (технологии блокчейн, видеонаблюдения, видеофиксации, автоматизации и роботизации операционных процессов). Сюда же можно отнести предполагаемое внедрение цифрового рубля. Проведение этих мер обеспечит стабильное функционирование наличного денежного обращения при оптимальных затратах.

Список использованных источников и литературы

1. ФЗ «О Центральном Банке РФ» от 10.07.2002 № 86-ФЗ
2. ФЗ «О банках и банковской деятельности» от 02.12.1990 № 395-1 в редакции от 05.04.2016г.
3. ФЗ «О переводном и простом векселе» от 11.03.1997 № 48-ФЗ
4. Указ Президента РФ от 04.08.1997 № 822
5. Указание ЦБ РФ от 11.03.2014г №3210-У
6. Положение Ц РФ от 19.06.2012 № 383-П 10.
7. Положение ЦБ РФ от 24.04.2008 № 318-П 11
8. Указание Банка России от 26.12.2006 № 1778-У
9. Письмо Банка России от 23.11.1998 № 327-Т
10. Бостанова Ф. А. Основы правового регулирования денежного обращения в России // Экономика и управление в XXI веке: тенденции развития. 2014. № 15. С. 28-34.
11. Гришина Е. Н., Петрушкевич О. А., Усова С. Е. Денежная система Российской Федерации // Ученые заметки ТОГУ. 2019. Том 4. № 4. С. 2061-2064.
12. Денежное обращение, финансы. Учебное пособие под редакцией проф. А. А. Земцова. ТГУ ВШБ. — Томск: издат. научно-технической литературы, 2018. — 512 с.
13. Ионов В. М. Наличное денежное обращение: основные тенденции развития // Деньги и кредит. 2017. № 4. С. 40-45.
14. Коломиец Т. И. Деньги и банки: учебное пособие — Томск, 2014. — 226 с.
15. Ларченко О.В., Дорофеева Т.В. Проблемы налично-денежного обращения в Российской Федерации // Научно-методический электронный журнал «Концепт». 2017. Т. 39.
16. Официальный сайт ЦБ РФ