Потребительский кредит его организация и перспективы развития на примере ПАО Промсвязьбанк

Страницы: 1 2

---

ОГЛАВЛЕНИЕ

 

• ВВЕДЕНИЕ
• 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ИЗУЧЕНИЯ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОГО КРЕДИТА
• 1.1 Сущность и формы кредита
• 1.2 Потребительский кредит и его роль в экономике
• 1.3 Анализ рынка потребительского кредитования в России
• 2. АНАЛИЗ СИСТЕМЫ ОРГАНИЗАЦИИ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОГО КРЕДИТОВАНИЯ НА ПРИМЕРЕ ПАО «ПРОМСВЯЗЬБАНК»
• 2.1 Общая характеристика ПАО «Промсвязьбанк»
• 2.2 Анализ потребительских кредитов в ПАО «Промсвязьбанк»
• 2.3. Проблемы и перспективы развития потребительского кредитования в Российской Федерации на примере ПАО «Промсвязьбанк»
• ЗАКЛЮЧЕНИЕ
• СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ

ВВЕДЕНИЕ

Актуальность выбранной темы исследования, обуславливается тем, что настоящее время в условиях становления экономики развитие потребительского кредитования приобретает все большее значение.

Потребность населения в потребительском кредитовании, заключается в том, что люди все более активно обращаются за решением своих финансовых нужд к банковским организациям. Что в свою очередь приводит к росту рынка потребительского кредитования. Однако стоит обратить внимание на то, что в условиях жесткой конкуренции среди банков, кредитным организациям приходится снижать требования к потенциальным клиентам, что в свою очередь приводит к упрощению условий получения кредита.

Главной задачей банков является в первую очередь создание таких условий, которые способны реализовать любую потребность населения, так. например, потребность клиента в приобретении жилья, автомобиля или предметов мебели или электронных и бытовых предметов и д.р.

С целью увеличения кредитного портфеля банки стремятся привлечь наибольшее количество потенциальных клиентов, удовлетворяя самые разные потребности. Банки стремятся выдавать как можно больше кредитов, создавая привлекательные условия и упрощая процесс получения кредита.

Однако, упрощение процесса оформления кредитов и снижение требований к заемщикам, приводит к появлению ряда проблем, связанных в основном с финансовой нестабильностью большинства заёмщиков и с их низкой платежеспособностью, также стоит обратить внимание на низкий уровень финансовой грамотности населения в отношении взаимодействия с банками и кредитными договорами.

Проблемы и перспективы потребительского кредитования в условиях современного экономического развития России обусловили выбор темы исследования.

Цель данной работы в том, чтобы обобщить имеющуюся информацию о потребительском кредите и рассмотреть его перспективы развития на примере ПАО «Промсвязьбанка».

Для выполнения поставленной цели необходимо выполнить ряд задач:

• систематизировать имеющуюся информацию о потребительском кредите;
• рассмотреть состояние рынка кредитования в России и др.
• изучить общую характеристику ПАО «Промсвязьбанк»;
• провести анализ потребительских кредитов в ПАО «Промсвязьбанк»;
• охарактеризовать проблемы и перспективы развития потребительского кредитования в Российской Федерации на примере ПАО «Промсвязьбанк» .

Объект исследования – потребительский кредит.

Предмет исследования – организация и перспективы развития потребительского кредита ПАО «Промсвязьбанк».

При написании работы были использованы следующие методы научного исследования: сравнительный метод, изучение нормативно-правовой базы, статей, аналитический метод, статистический и аналитический метод.

Информационной базой исследования проблем развития потребительского кредитования в России были использованы научно-практические исследования ведущих отечественных специалистов в области потребительского кредитования, разрабатывающих данную тему, таких ученых, как: Е. Е. Румянцева, О.И. Лаврушина, Г.Г. Коробова, М.Г. Лапуста, П.С. Никольский, Г.Н. Белоглазова, Л.П. Кроливецкая и др.

Структурно работа состоит из введения, двух глав, заключения и списка литературы.

ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ИЗУЧЕНИЯ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОГО КРЕДИТА

1.1 Сущность и формы кредита

Потребительский кредит является лишь одним из видов кредита, поэтому, для его полноценного изучения, необходимо рассмотреть основные теоретические аспекты кредитования в целом.

Первое, с чего стоит начать, это необходимость кредита и почему существует такой инструмент. Необходимость кредита обусловлена рядом особенностей оборота капитала. В экономике постоянно образуются временно свободные денежные средства, обладатели которых стремятся к их эффективному использованию в целях заработка. Фраза, приписываемая Джону Рокфеллеру: “Деньги должны работать всегда”, наглядно демонстрирует, что свободные денежные средства должны возвращаться в экономический кругооборот, чтобы приносить прибыль. С другой стороны, в экономике постоянно возникает временная необходимость в денежных средствах. На стыке двух этих факторов — свободных средств с одной стороны и их необходимость с другой — и возникает механизм кредитования. Причем в этом ключе не имеет значения, в каких масштабах происходит перераспределение средств — будь то взаимодействие двух человек, где один берет в долг у другого, или же перераспределение денежных средств между отраслями экономики — сам механизм и причины его функционирования одни и те же.

Необходимость кредита также обосновывается тем, что длительность оборота средств отдельных хозяйствующих субъектов может различаться. Разное время производства продукции и ее обращения приводит с одной стороны к временному высвобождению средств у одних предприятий, и с другой — к временной необходимости в дополнительных средствах у других предприятий. Это ситуация разрешается путем формирования кредитных отношений между предприятиями.

Необходимость кредита также обусловлена коммерческими интересами хозяйствующих субъектов. Кредитные отношения позволяют снизить эффект сезонных колебаний спроса, если предприятие единоразово пополняет запасы к сезону на крупную сумму, которая не может быть накоплена в межсезонье.

Схожая ситуация наблюдается и при необходимости замены основных фондов. В условиях стремительного технологического прогресса, когда технологии и средства производства устаревают быстрее, чем планировалось предприятием, и амортизационные фонды не успевают накапливать достаточное количество средств для их замены, кредит позволяет своевременно и без потерь в эффективности производства сменить устаревшие основные фонды на более современные. Совместное использование как собственных, так и заемных средств позволяет предприятию быстрее реагировать на технологические инновации и оперативно внедрять в производство новейшие разработки.

Таким образом, необходимость кредита обусловлена наличием временной необходимости в денежных средствах у одних субъектов, при условии наличия временно свободных средств у других субъектов.

Существуют различные подходы к определению сущности кредита, среди них выделяются шесть основных, приведенных в экономическом энциклопедическом словаре:

1. кредит, как форма общественных отношений, связанных с движением ссудного капитала [6];
2. кредит, как форма аккумуляции и распределения временно высвободившихся денежных средств [8];
3. кредит, как форма экономических отношений сторон в связи с движением ссудного капитала;
4. рыночный подход — кредит выступает в виде своеобразного товара, отличительными чертами которого являются: форма движения, свойства, специфика, процесс формирования цены [9];
5. институциональный подход — кредит, как сделка между субъектами хозяйствования;
6. макроэкономический подход — кредит, как элемент воспроизводственной системы экономики страны, один из важнейших инструментов государственного регулирования.

Исходя из подходов к трактовке сущности кредита, можно представить многообразие определений этого термина, поэтому остановиться на каком-то одном весьма проблематично. Тем не менее, определение кредита в той или иной форме строится на утверждении, что кредит — это взаимодействие экономических субъектов по поводу перераспределения временно свободных денежных средств.

Кредит состоит из двух тесно взаимосвязанных элементов:

1. субъекты кредитных отношений;
2. объект кредитных отношений.

Субъектами кредитных отношений являются кредитор и заемщик, их становление происходит в первую очередь в сфере товарного обращения. В процессе купли-продажи покупатель не всегда может своевременно предоставить продавцу денежный эквивалент, поэтому оплата производится в течение определенного срока, при этом продавец выполняет роль кредитора, а покупатель — заемщика. Кредитные отношения возникают в ситуациях, когда у одного субъекта отсрочено получение платежа, а у другого — его уплата.

Взаимоотношения кредитора и заемщика строятся на трех составляющих:

1. стороны выступают как юридически самостоятельные лица;
2. стороны обеспечивают имущественную ответственность друг перед другом;
3. стороны проявляют взаимный экономический интерес в сделке.

Второй элемент — объект кредитных отношений, представляет собой ссуженную стоимость. Ссуженная стоимость выделяется отдельно, в силу особого характера движения — от кредитора к заемщику и обратно, при этом необходимость возврата средств определяется сохранением прав собственности кредитора на ссуженную стоимость.

Особый характер движения ссуженной стоимости заключается в характерных лишь для неё стадиях движения:

1. предоставление кредита;
2. получение кредита заемщиком;
3. применение кредита заемщиком;
4. появление свободных средств у заемщика;
5. возврат заемщиком кредита;
6. получение кредитором ссуженных средств.

Стадии движения кредита демонстрируют возвратный характер перемещения стоимости. Стоит отметить, что существует теория, которая рассматривает кредит, как инструмент перераспределения средств, и в силу этого, сторонники данной теории выделяют ещё одну стадию — аккумуляцию ресурсов, предшествующую стадии предоставления кредита.

Сущность кредита проявляется в его функциях. Выделяют три основных функции кредита:

• распределительная — перераспределение временно свободных денежных средств на условиях возвратности;
• эмиссионная — создание кредитных средств обращения и замещения наличных денег, т. е. включение в оборот денег в безналичной форме, возникающих как платежные средства в процессе кредитования;
• контрольная — контроль за эффективностью хозяйственной деятельности субъекта, получившего кредит.

Кроме общепринятых функций кредита, современный ученые выделяют ещё и такие:

• сокращение издержек обращения;
• ускорение концентрации капитала;
• обслуживание товарооборота;
• ускорение научно-технического прогресса.

Существуют принципы кредитования, на которых строятся отношения кредитора и заемщика. Эти принципы отражают требования основных законов в области кредитных отношений. Как правило, выделяют пять принципов кредитования:

1. срочность — кредит выдается на определенный, закрепленный соглашением срок, и должен быть возвращен строго в оговоренный срок. Нарушение срока кредитования искажает природу кредита, а также влечет за собой санкции в отношении стороны, нарушившей договоренность.
2. возвратность — средства, выданные в кредит, должны быть возвращены, именно эта особенность отличает кредит от других категорий товарно-денежных отношений.
3. платность — заемщик должен оплатить пользование кредитными деньгами, это своего рода аренда, где арендованным объектом являются средства кредитора, а платой за пользование кредитными средствами, как правило, выступает ссудный процент.
4. дифференцированность — индивидуальный подход к рассмотрению возможности выдачи кредита каждому отдельному заемщику, в результате чего происходит выбор наиболее надежного кандидата, способного вернуть кредитные средства.
5. обеспеченность — наличие у заемщика имущества, ценностей и гарантий, покрывающих или обеспечивающих возвратность кредита.

Принцип платности подразумевает наличие определенного инструмента, формирующего стоимость кредита. Таким инструментом является ссудный процент — плата заемщика за использование кредита, одним словом — цена кредита. С другой стороны, ссудный процент является способом покрытия затрат кредитора, инструментом получения прибыли от предоставления ссуды, а также способом возмещения риска, связанного с вероятностью невыполнения долговых обязательств заемщиком.

Ссудный процент выполняет ряд функций:

• распределительная — способствуют распределению вновь созданной стоимости, то есть чистого дохода, полученного за счет использования кредитных средств;
• стимулирующая — установление нормы процента способствует стабилизации рынка кредитования, уравновешивая соотношение спроса и предложения кредита, кроме того, ссудный процент содействует рациональному сочетанию собственных и заемных средств;
• функция сохранения ссудного капитала — ссудный процент является платой кредитору за пользование заемными средствами и возмещает риск невозврата ссуженных средств.

Существует две теории, рассматривающие механизм формирования величины ссудного процента — классическая (реальная) теория и теория предпочтения ликвидности. В классической теории единственными факторами, воздействующими на уровень ссудного процента, являются инвестиции и сбережения. То есть уровень ссудного процента формируется из соотношения объема инвестиций и сбережений в экономике, что аналогично процессу установления равновесной цены на рынке.

Теория предпочтения ликвидности рассматривает ссудный процент, как вознаграждение за расставание с ликвидность. Процент выступает в качестве инструмента, уравновешивающего объем сбережений в наличной форме с имеющимся количеством наличных денег в обращении.

Таким образом, в данном параграфе была кратко приведена теоретическая составляющая кредита, его необходимость и сущность, а также был рассмотрен ссудный процент, его значение и функции. Далее будет рассмотрен более подробно потребительский кредит, как отдельный вид кредита, а также его роль в экономике.

1.2 Потребительский кредит и его роль в экономике

Возвращаясь к изучению кредита, стоит рассмотреть классификацию его видов. Единой классификации видов кредита нет, в России принято различать кредиты в зависимости от:

• стадий производства, обслуживаемых кредитом;
• отраслевой направленности;
• объектов кредитования;
• обеспеченности кредита;
• срочности;
• платности.

Одной из разновидностей кредита является потребительский кредит, о котором далее и пойдет речь.

Потребительский кредит отражает взаимоотношения кредитора и заемщика, причем последний является конечным потребителем, а сам кредит направлен на удовлетворение нужд потребителей. В данном ключе кредит позволяет потребителям быстрее получать определенные блага, которые могли бы быть приобретены лишь по истечении определенного срока, требуемого для накопления необходимой для покупки суммы. Исходя из этого, можно сделать вывод, что потребительский кредит увеличивает текущий платежеспособный спрос, что ускоряет реализацию товаров и способствует обновлению фондов.

Существует несколько базовых признаков классификации потребительских кредитов, к которым постепенно добавляются новые признаки. Традиционные признаки классификации:

• целевое назначение;
• субъекты кредитования;
• сроки предоставления кредитных ресурсов;
• способ предоставления кредита;
• наличие обеспечения и его вид;
• метод погашения задолженности;

Целевой характер потребительского кредита подразумевает использование заемных средств в заранее установленных целях. Если же принцип целенаправленности не применяется в отношении кредита, то он считается нецелым, и заемные средства могут быть использованы в соответствии с потребностями заемщика. Нецелевыми кредитами являются, как правило, ссуды на неотложные дела, а также ссуды по кредитным картам. Стоит учесть, что не у всех кредитных карт есть возможность повсеместного использования, некоторые карты подразумевают оплату только в оговоренных организациях, имеющих определенный ассортимент, (например, бытовую технику) и хотя кредит по такой карте все же стоит считать нецелым, спектр возможного применения всё же сужается. Кредитные карты выгодно отличаются от единовременного кредита тем, что сочетают в себе преимущества экспресс-займов и нецелевых ссуд, при этом банк не интересуется направлением использования кредитных средств.

Целевые потребительские кредиты способствуют созданию отдельных направлений банковского кредитования. Ипотечное кредитование является разновидностью потребительского кредита, цель которого — приобретение недвижимости. Стоит отметить, что помимо прочего, банки часто принимают в качестве залога по ипотеке недвижимость, ради приобретения которой и выдается ссуда. Операции ипотечного кредитования формируют отдельную экономическую категорию — ипотечный рынок. Ипотечный кредит отличается от других долгосрочностью, более низкими процентными ставками относительно других кредитов, выдаваемых физическим лицам.

Ещё один наиболее распространенный вид целевого кредита — автокредит, при котором приобретаемый автомобиль оформляется в залог. Автокредит может выдаваться в целях приобретения как нового, так и подержанного автомобиля. Банки заинтересованы в расширении кредитного портфеля в сегменте автокредитов, так как риски в этой сфере одни из самых низких. Также существует и мотокредит, но он менее популярен, так как спрос на мотоциклы меньше, чем на автомобили, а стоимость кредита высока из-за дорогой страховки.

Образовательный кредит также является примером целевой ссуды. В России этот вид кредитования пока не прижился, но его потенциал весьма велик, и соответствующие законопроекты о формировании единой системы образовательных кредитов уже находятся в разработке.

Рефинансирование кредитов также можно отнести к категории целевых ссуд. Суть рефинансирования заключается в выдаче займа ради погашения уже имеющегося займа. Клиенту выгодно рефинансировать свой долг, если разница процентных ставок больше, чем сумма дополнительных расходов при проведении процедуры рефинансирования, комиссий банка и страхования. Если выгода клиента заключается в снижении процентной ставки по кредиту, то кредитная организация заинтересована в получении нового клиента.

Стратегически важное направление в развитии сферы кредитования России — сельскохозяйственный кредит. Целевой характер этого вида кредитования очевиден. Кредит на развитие сельского хозяйства способствует росту фермерских хозяйств и подъему сельхоз рынка в целом.

Такая категория, как субъекты кредитных отношений, подразумевает рассмотрение двух сторон — кредитора и заемщика. В ключе потребительского кредитования заемщик предполагается один — конечный потребитель, физическое лицо. Тем не менее, если детализировать эту группу, то можно выделить следующие категории:

• студенты, пенсионеры, молодые семьи до 30 лет — кредиты данной группе несут не только финансовую выгоду, но и социальную направленность, предоставляя помощь потребителям, испытывающим материальные трудности;
• работники организаций, являющихся клиентами банка-кредитора — эта группа заемщиков получает т.н. корпоративный кредит, при этом в качестве поручителя выступает работодатель;
• заемщики, имеющие положительную кредитную историю — эта категория клиентов получает доверительный кредит;
• VIP-клиенты — представляют для банка особый интерес, так как масштабы финансовых операций этих клиентов значительно выше рядовых, и кроме того, обслуживание подобных клиентов представляет собой маркетинговый инструмент, так как лидеры мнений формируют положительную репутацию кредитора;
• индивидуальные предприниматели;
• иностранные заемщики.

Также большой диапазон представляет классификация кредиторов, ими могут быть:

• отечественные банки;
• иностранные банки — чаще всего выдают кредит на приобретения недвижимости в стране банка-кредитора;
• небанковские кредитные организации;
• юридические лица (не кредитные организации) — организации могут выдавать кредиты своим сотрудникам;
• физические лица — предоставление ссуды одним гражданином другому, и, хотя такой вид кредита кажется наиболее простым и привычным, массового характера он не носит, особенно в сравнении с банковским кредитом.

Относительно сроков кредитования в каждой стране существуют свои особенности. Например, в США краткосрочными считаются ссуды, выдаваемые на срок до одного года, в Великобритании — до трех лет. В России классификация потребительских кредитов относительно срока весьма условна, но обычно выделяются следующие категории:

• краткосрочные — до одного года;
• среднесрочные — от одного до трех лет;
• долгосрочные — более трех лет.

Наибольшее количество краткосрочных ссуд — это кредиты в точках продаж, среднесрочных — ссуды по кредитным картам, долгосрочных — ипотека и кредит на автомобиль.

По способу предоставления потребительского кредита различают следующие:

• ссуды, зачисляемые на счет клиента;
• ссуды, выдаваемые наличными;
• ссуды, перечисляемые торговой организации, в рамках связанного кредитования.

Также имеет место предоставление кредита в форме овердрафта по лицевому счету, но для частных лиц это явление редкое, этот способ более актуален для юридических лиц.

По обеспеченности кредита выделяют необеспеченный и обеспеченный. К необеспеченному, то есть без имущественного покрытия, относят ссуды на сравнительно небольшие суммы, обычно кратко- и среднесрочные. Такими кредитами могут считаться ссуды по кредитным картам, экспресс-займы, кредиты, выдаваемые в точках продаж для совершения покупки. Наиболее распространенными формами обеспечения кредита являются залог, гарантия и поручительство и страхование. Кроме привычного залога в виде недвижимости или автомобиля, кредит может выдаваться и под залог ценных бумаг, драгметаллов или личного имущества заемщика.

По способу погашения кредиты выделяют ссуды, погашаемые с рассрочкой платежа и ссуды, погашаемые единовременно в конце срока кредитования. Погашение в рассрочку может проходить как в виде аннуитетных платежей, так и неравномерно изменяющимися или равными платежами.

Выше была перечислена классификация потребительских кредитов относительно традиционных признаков, но среди появившихся в литературе новых признаков стоит выделить следующие:

• по характеру кругооборота средств;
• по сроку рассмотрения кредитной заявки;
• по размерам займов;
• по валюте кредита;
• вид процентной ставки;
• метод оценки кредитоспособности;
• срок рассмотрения кредитной заявки[2];

Из вышеперечисленных подходов к классификации можно сделать вывод, что рынок кредитов обладает широким многообразием предложений. Теперь необходимо рассмотреть роль потребительского кредитования в экономике страны.

Под ролью понимается результат применения потребительского кредита и его влияние на социально-экономические процессы. Первое, от чего стоит отталкиваться при изучении роли потребительского кредита — это механизм кругооборота в экономике. В процессе постоянного кругооборота между фирмами и домохозяйствами происходит обмен благами и деньгами. Домохозяйства снабжают экономику разного рода ресурсами, в том числе и финансовыми, формируемые как за счет собственных средств домохозяйств, так и за счет заемных средств. Отсюда и очевидная значимость потребительского кредитования, как инструмента снабжения бесперебойных производственных процессов.

Потребительский кредит стимулирует платежеспособный спрос. Механизм кредитования позволяет населению удовлетворять свои нужды быстрее, без необходимости накопления требуемой суммы. В свою очередь, платежеспособный спрос рождает рыночное предложение, а приток средств в фирмы позволяет им быстрее возобновлять фонды и переходить на новый, более совершенный уровень производства.

Количественная теория денег гласит, что покупательная способность денежной единицы и уровень цен определяются количеством денег в обороте. Согласно данной теории, потребительское кредитование является составной частью денежной массы, находящейся в обращении, которая влияет на изменения уровня цен и объема выпуска продукции. Рост потребительской активности за счет заемных средств активизирует производственные процессы в экономике и наоборот сокращение объемов денежной массы приводит к дефициту финансов предприятий, не позволяя им развиваться, затем сокращается производство. Высокий уровень продаж способствует высвобождению денежных средств из производственного процесса и направлению их в инвестиционную деятельность.

Образовательный кредит несет важную социальную роль, предоставляя доступ к высшему образованию категориям лиц, уровень дохода которых не позволяет единовременно оплачивать учебу. Период обучения считается льготным, в этот промежуток времени заемщик выплачивает лишь проценты по кредиту. Если говорить об идеальном представлении механизма кредитования образовательных услуг, то в данном ключе заемщик может получить образование вне зависимости от уровня своего дохода, после чего, будучи образованным специалистом, заемщик трудоустраивается и выплачивает кредит уже как финансово независимый член общества. Доступность образования и других социально значимых благ повышает уровень и качество жизни населения.

С другой стороны, чрезмерная активность граждан на рынке потребительских займов может повлечь за собой раздувание совокупного спроса, не подкрепленного реальной платежеспособностью. В этом плане наиболее показательным примером может послужить ипотечный кризис 2008 года, который разразился в США и привел к мировому финансовому кризису. В погоне за клиентами кредитные организации Америки выдавали ипотечные кредиты все менее и менее обеспеченным слоям населения, при этом принимая в залог приобретаемую заемщиком недвижимость. Кроме того, были созданы финансовые инструменты, которые позволяли собрать пул кредитов и выпустить облигации под их обеспечение, которые покупали другие финансовые организации, предоставляя дополнительное финансирование для дальнейшей выдачи кредитов. Критический уровень был достигнут, когда стало очевидно, что огромное количество заемщиков не в состоянии погасить ссуду, банки стали взимать залоги в виде недвижимости, что привело к падению цен на жилье в стране, а затем банки и вовсе ощутили дефицит ликвидности, что и привело к панике населения и разгару мирового финансового кризиса[3].

Кроме того, увеличение платежеспособного спроса провоцирует в краткосрочном периоде превышение спроса над предложением на рынке, что закономерно приводит к росту цен на товары и услуги.

В Российской действительности товары иностранного производства представляют больший интерес для потребителей, нежели отечественные даже несмотря на их относительно высокую стоимость. Потребительский кредит позволяет приобретать желаемые импортные товары, что ставит в затруднительное положение российских производителей, снижая их доходы, а это, в свою очередь, приводит к снижению темпов экономического роста в стране.

1.3 Анализ рынка потребительского кредитования в России

Потребительское кредитование в России регулируется следующими законами:

• Положениями Гражданского кодекса РФ;
• Федеральным законом «О потребительском кредите (займе)» от 21.12.2013 №353-ФЗ;
• Федеральным законом от 02.12.1990 №395-1 “О банках и банковской деятельности”;
• Федеральным законом от 2.06.2010 №151-ФЗ «О микрофинансовой деятельности и микрофинансовых организациях»,
• Федеральным законом от 18.06.2009 №190-ФЗ «О кредитной кооперации»,
• Федеральным законом от 8.12.1995 №193-ФЗ «О сельскохозяйственной кооперации»,
• Федеральным законом от 19.07.2007 №196-ФЗ «О ломбардах».

Закон №353-ФЗ «О потребительском кредите (займе)»  определяет потребительский кредит (заем), как “денежные средства, предоставленные кредитором заемщику на основании кредитного договора, договора займа, в том числе с использованием электронных средств платежа, в целях, не связанных с осуществлением предпринимательской деятельности”^[4].

Данный закон раскрывает основные понятия, используемые в сфере потребительского кредитования, описывает правила профессиональной деятельности в сфере кредитования, перечисляет условия предоставления займа, правила подписания договора, способы формирования процентов по кредиту, способы контроля за соблюдением условий кредитования и исполнения правил сторонами.

Взаимоотношения по поводу потребительского кредитования подразумевают две стороны — кредитора и заемщика. Логично начать анализ состояния рынка потребительского кредитования с рассмотрения первого субъекта — кредиторов.

Согласно данным, публикуемым в ежегодном статистическом бюллетене Банка России, количество кредитных организаций за период с 2008 по 2020 год сократилось более чем в два с половиной раза, при этом почти в три раза сократилось число банков (таблица 1).

Таблица 1. Количество кредитных организаций в России.^[5]

 

Кроме того, заметно резкое снижение количества ликвидированных кредитных организаций. Политика Центрального Банка РФ по зачистке банковского сектора дала свои плоды, после чего, с 2018 года интенсивность процедур принудительной ликвидации, то есть ликвидации лицензии, снизилась. Стоит отметить и то, что среди приведенных данных преимущественно фигурируют вновь зарегистрированные организации. В марте 2020 года стало известно, что в России появится новый банк, им станет ООО «Банк 131» (город Казань). Банк России принял решение о государственной регистрации новой кредитной организации впервые с 2016 года.

Несмотря на сокращение числа кредитных организаций, финансовые результаты деятельности этих компаний существенно выросли (рисунок 1).

Рисунок 1. Финансовые результаты деятельности кредитных организаций.^[1]

Стоит заметить характерное снижение прибыли кредитных организаций в периоды 2009-2011 год и 2015-2017 годы. Именно в эти промежутки времени страна находилась в состоянии кризиса, но выделенная пунктиром линия тренда указывает на то, что отрасль не только возвращалась к докризисным показателям, но и наращивала объемы. В то же время, удельный вес организаций, получивших прибыль, в общем числе кредитных организаций в процентном соотношении сократился.

Теперь рассмотрим основные показатели состояния второго субъекта кредитных отношений — заемщика. В первую очередь необходимо определить общий объем кредитной задолженности населения и его динамику. Согласно данным официального сайта Центрального Банка России, объем кредитов, выданных физическим лицам, значительно вырос с 2008 года. График демонстрирует эту тенденцию (рисунок 2), причем характерное сокращение объемов кредитования приходилось на те же кризисные периоды. С 2008 по 2020 год объем кредитования физлиц вырос почти в 10 раз.

Рисунок 2. Объем кредитов, предоставленных физлицам.^[2]

Таким образом, на начало 2020 года, объем выданных населению кредитов составил 14,8 трлн. рублей, при этом с начала 2017 года темпы роста задолженности росли и достигли к нынешнему году 23%. Подобные показатели необходимо рассматривать в сравнении с доходами населения, и в частности — с их динамикой.

Доходы населения являются важным статистическим показателем эффективности национальной экономики. Согласно материалам Росстата, денежные доходы россиян в среднем на душу населения в январе 2020 года составили 24496 руб. Среднемесячная начисленная заработная плата зафиксирована на уровне 41120 руб., что на 5,2% больше в номинальном выражении по сравнению с январем 2019 года и на 0,2% больше в реальном выражении по отношении к этому же периоду. Таким образом, рост реальной зарплаты в январе 2020 года оказался самым низким с июля 2017 года^[3].

Существует ряд показателей уровня доходов населения, среди которых наиболее объективным индикатором является уровень реальных располагаемых денежных доходов населения — это денежные доходы текущего периода, скорректированные на индекс цен, за вычетом обязательных платежей и взносов. Этот показатель демонстрирует реальное положение населения, а динамика показателя характеризует тенденции в экономике. По данным Федеральной службы государственной статистики (Росстат) реальные располагаемые денежные доходы россиян снижаются с начала 2015 года (таблица 2).

Таблица 2. Реальные располагаемые денежные доходы населения.⁸

Отсюда можно сделать неутешительный вывод, что объем кредитования физлиц растет на фоне постоянного снижения реальных располагаемых доходов. Совокупный уровень долговой нагрузки населения, определяемый как отношение ежемесячных платежей по кредиту к ежемесячному доходу заемщика, составляет 9,9%. Данный показатель приближается к историческому максимуму 2015 года, составлявшему 10,4%.  Помимо этого, по данным Росстата, доля денежных доходов россиян, направленных на сбережения, оказалась в 2019 году минимальной за последние десять лет.

Динамика долговой нагрузки населения в значительной степени обусловлена ростом необеспеченного потребительского кредитования. Наиболее заметным стал рост POS-кредитования — общий портфель российских банков в этом сегменте вырос за 2019 год на 8,63%^[4]. Лидером по размеру портфеля POS-кредитов стал Тинькофф Банк, а лидером по темпам роста — Хоум Кредит Банк.

Росту сегмента необеспеченных кредитов помогает смягчение кредитных требований банков, которые сократили срок рассмотрения заявок на получение кредита, сократили размер необходимых документов, стали лояльнее подходить в части требований к стажу работы. Такие компании как “М.Видео” и “Евросеть” подтверждают рост кредитных продаж, отмечая, что значительную часть занимает оборот техники^[5].

Кроме того, Центробанк выявил ещё одну причину роста сегмента нецелевых кредитов. Причина заключается в схему использования нецелевых кредитов для внесения первого взноса за ипотеку. Такой механизм создает двойную кредитную нагрузку на семейный бюджет. Этот способ использования кредита выявили аналитики бюро кредитных историй “Эквифакс”^[6], алгоритм расчета заключался в сопоставлении всех потребительских кредитов свыше 100 тысяч рублей, за исключением автокредита, кредита по карте и кредита на конкретный товар, и ипотечными кредитами, полученными теми же лицами в том же или другом банке.

Тем не менее, несмотря на негативную картину повышения долговой нагрузки на населения, эксперты утверждают, что нынешний уровень нагрузки ещё не критичен, но при сохранении таких темпов роста, ситуация станет критичной уже к 2022 году, когда закредитованность россиян может увеличиться до 20% ВВП.

Задолженность по кредитам, выданным физическим лицам на 2020 год составила 14,9 трлн. рублей, из которых 848 млрд. — просроченная задолженность. Показатель задолженности по предоставленным физическим лицам кредитам в 2008 году находился на уровне чуть выше 8 трлн. рублей, то есть рост задолженности почти двукратный. Совокупная просроченная задолженность граждан перед кредиторами (с учетом штрафов и пени) достигла 1,43 трлн руб. в 2018 году^[7].

В сложившейся ситуация ЦБ рассматривает ряд мер по предотвращению возникновения кредитного пузыря в экономике и снижению перегрева в сфера потребительского кредитования. Одной из мер является повышение коэффициента риска по потребительским кредитам^[8]. Центробанк принял решение повысить на 30 процентных пунктов надбавки к коэффициентам риска по потребительским кредитам, предоставленным с 1 апреля 2019 года, с полной стоимостью кредита от 10 до 30%.

Таким образом, общий вывод параграфа — в настоящее время наблюдается тенденция к росту долговой нагрузки на население, складывающаяся на фоне роста объемов потребительского кредитования и снижения реальных располагаемых доходов россиян.

Подводя итог главы, стоит повторить, что кредит является важной составляющей экономики, позволяя мобилизовать временно свободные денежные средства, как ссудный капитал, в целях удовлетворения потребностей заемщиков, на условиях возвратности, срочности и платности. Потребительское кредитование несет как положительную роль для экономики, так и отрицательную, в зависимости от эффективности регулирования кредитной сферы.

2 АНАЛИЗ СИСТЕМЫ ОРГАНИЗАЦИИ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОГО КРЕДИТОВАНИЯ НА ПРИМЕРЕ ПАО «ПРОМСВЯЗЬБАНК»

2.1 Общая характеристика ПАО «Промсвязьбанк»

ПСБ — универсальный банк, основанный в 1995 году. Входит в десятку крупнейших банков России и в список системно значимых кредитных организаций, утвержденный Центробанком. В конце декабря 2019 года ПСБ был законодательно присвоен статус опорного банка для оборонно-промышленного комплекса (ОПК). Услугами банка пользуются 2,5 миллиона физических и свыше 200 тысяч юридических лиц, в том числе более 10 тысяч крупных корпоративных клиентов. Сеть банка насчитывает около 300 точек продаж в России.

Промсвязьбанк выбран в качестве опорного банка для реализации государственного оборонного заказа и сопровождения крупных государственных контрактов, оказывает полный спектр услуг розничным и корпоративным клиентам, малому и среднему бизнесу.

Промсвязьбанк — универсальный банк, основными направлениями деятельности которого являются:

— Банковские услуги корпоративным клиентам: в том числе кредитование, расчетные операции, факторинг, документарные операции, финансирование с участием ЭКА, проектное финансирование, управление потоками денежных средств и платежами, брокерские услуги на валютных рынках и рынках ценных бумаг, прием депозитов;

— Банковское обслуживание малого и среднего бизнеса: в том числе коммерческое кредитование, прием депозитов, расчетно-кассовое обслуживание, включая выдачу векселей, денежные переводы, предоставление гарантий, а также брокерские услуги на валютных рынках и рынках ценных бумаг;

— Розничные банковские услуги частным лицам: в том числе розничное кредитование и прием депозитов у физических лиц (текущие счета и срочные вклады), денежные переводы, выпуск банковских карт, расчетно-кассовое обслуживание и валютные операции, управление денежными средствами через удаленные каналы обслуживания  банковское обслуживание клиентов премиального сегмента (программа Orange Premium Club);

— Инвестиционно-банковские и финансовые услуги: сделки на рынках заемного капитала, в том числе их организация, андеррайтинг муниципальных и корпоративных облигаций (таких как местные рублевые облигации, Евробонды, кредитные ноты и векселя), торговля акциями и инструментами с фиксированной доходностью, услуги по корпоративному финансовому консультированию, брокерские услуги, сделки РЕПО, операции с драгоценными металлами, управление активами и частное банковское обслуживание состоятельных клиентов (private banking);

Региональная сеть ПСБ насчитывает около 300 офисов, порядка 8 тыс. банкоматов (включая банкоматы банков-партнеров) и более 200 терминалов самообслуживания по всей России.

Для оценки финансового состояния банка и его изменений за анализируемый период, необходимо провести анализ баланса ПАО «Промсвязьбанк». Для оценки и анализа финансового состояния банка используются данные, полученные в течение трех периодов (лет).

В условиях рынка анализ активов банка является наиболее актуальным, так как на основе выводов этого анализа разрабатываются предложения по управлению кредитными ресурсами и осуществляются мероприятия по эффективному, рациональному и наименее рискованному размещению ресурсов.

В таблице 3 представлены данные анализа структуры активов ПАО «Промсвязьбанк».

Таблица 3 – Анализ структуры активов ПАО «Промсвязьбанк» за 2018-2020 гг.

 

Анализируя таблицу 3, можно сделать выводы, что удельный вес денежных средств в общей сумме активов в 2019 году вырос до 6,27 %, а в 2020 году снизился до 5,72 %. Вес средств кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации в 2019 году увеличился до 3,27 %, а в 2020 году снизился до 1,58 % и достиг самой крайней отметки по сравнению с исследуемым периодом.

Удельный вес обязательных резервов, средств в кредитных организациях, чистых вложений в ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток понемногу в 2020 году вырос по сравнению с 2019 годом.

В то же время удельный вес чистой ссудной задолженности, инвестиций в дочерние и зависимые организации немного увеличился.

Вес основных средств, нематериальных активов и материальных запасов с каждым годом уменьшался, так в 2018 году он составлял 3,91 %, 2019 году – 2,34 %, а в 2020 году составил – 1,89 % удельного веса в общем объеме активов. Доля прочих активов в общей сумме активов банка за исследуемый период существенно не менялась и составляла 3,83 %.

Теперь перейдем к анализу динамики активов ПАО «Промсвязьбанк» за 2018-2020гг и представим в таблице 4.

Таблица 4 – Анализ динамики активов ПАО «Промсвязьбанк» за 2018-2020 гг.

 

По анализу активов банка можно сделать следующие выводы. При сравнении 2018г. и 2019г. в некоторых статьях получились значения отрицательные. В частности, это статьи: «Обязательные резервы», где снижение произошло на 3,99 % (44,65 млн руб.), «Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи», «Инвестиции в дочерние и зависимые организации», где снижение произошло на 0,55 млн руб. (на 100 %), «Отложенный налоговый актив», данный показатель уменьшился на 23,43 % (1 029,22 млн руб.).

В целом же по всем остальным статьям актива наблюдается динамика увеличения.

В 2020 году произошло снижение статьей: «Средства кредитных организаций в ЦБ РФ» на 34,15 % (2 728,68 млн руб.), «Средства в кредитных организациях» снижение на 84,10 % (4 575,02 млн руб.), что безусловно может отрицательно сказываться на деятельности Банка. «Отложенный налоговый актив» на 57,85 %  (1 945,47млн руб.).

В остальных статьях наблюдается увеличение. Самое наибольшее увеличение в 2020г. прошло по статьям «Обязательные резервы», где темп роста по отношению к 2019 году составил 92,48 %.

«Чистая ссудная задолженность», темп роста составил 45,8 % по отношению к 2019 году. Также в 2020 году наблюдается увеличение активов, в общем, на 36,81 %, что говорит на эффективной деятельности банка.

В рассматриваемом периоде результаты деятельности ПАО «Промсвязьбанк» обеспечили рост конкурентоспособности по всем основным направлениям финансового бизнеса и заметное укрепление позиций на рынке Банковских услуг, что свидетельствует об успешной реализации стратегических задач, поставленных Советом Директоров банка.

Основной рост активов банка связан с развитием основного направления деятельности ПАО «Промсвязьбанк», к которому относится розничное кредитование.

Уровень развития пассивных операций определяет размер банковских ресурсов и, следовательно, масштабы деятельности банка. В таблице 5 представлен анализ пассивов.

Таблица 5 – Анализ динамики пассивов ПАО «Промсвязьбанк» за 2018-2020 гг.

 

Из данных анализа видно, что средства клиентов (некредитных организаций) в 2019 году составили 168 927,19 млн руб., по сравнению с 2018 годом разница составила 133 486,18 млн руб. А в 2020 году средства клиентов (не кредитных организаций) увеличилась на 64,63 % и составила 109 171,46 млн руб.

Вклады физических лиц в 2019 г. составляли 165 781,88 млн руб., а в 2020 году данный показатель увеличился на 67,34 %, то есть на 111 642,39 млн руб. в денежном выражении.

---

Страницы: 1 2