Сущность института завещательного отказа заключается в том, что из всей совокупности прав и обязанностей, составляющих наследство, определённому лицу или лицам передаётся лишь определённое право. Следовательно, в данном случае мы имеем дело с частным (сингулярным) правопреемством.
Отказополучатель не является наследником. В силу этого отказополучатели не несут ответственности по долгам наследодателя, не платят государственную пошлину при получении отказа.
Завещательный отказ является одним из видов завещательных распоряжений, в силу чего указание о нём должно быть облачено в завещательную форму. Назначение отказа вне завещания не имеет силу. Объектом завещательного отказа может быть передача определённой денежной суммы, прощение долга, предоставления права пользования каким-либо имуществом, передача какой-либо вещи из наследственной массы отказополучателю, возложение на наследника обязанности купить какую-либо вещь и передать её отказополучателю и другие. Объект завещательного отказа предоставляется не непосредственно, а в форме обязательства, возложенного на наследника. В силу этого между наследником и отказополучателем устанавливаются обязательственные правоотношения, где наследник выступает в качестве должника, а отказополучатель, соответственно, кредитора. Этим объясняется тот факт, что право требования отказополучатель имеет не по поводу наследственного имущества вообще и не ко всем наследникам (в отличие от кредиторов наследодателя), а только к тому наследнику по завещанию, доля которого обременена отказом.
Наследник по завещанию, доля которого обременена отказом, становится должником в возникшем правоотношении только в том случае, если он призывается к наследованию. Таким наследником может быть как физическое, так и юридическое лицо. В том случае, когда наследство, обременённое завещательным отказом, переходит к государству, должником отказополучателя становится соответствующий финансовый орган.
В случае смерти отказополучателя ранее открытия наследства завещательный отказ отпадает. Возможны случаи, когда отказополучатель умирает после открытия наследства, но до того момента, когда наследник по завещанию успеет его принять. Как и любое другое имущественное право, право на получение завещательного отказа переходит в этом случае наследникам отказополучателя — они становятся кредиторами первоначального наследника по завещанию. Исключение составляют те завещательные отказы, исполнение которых связано с личностью отказополучателя (например, предоставление пожизненного права пользования жилым помещением).
Право включение в завещание завещательного отказа предоставлялось гражданам и по ранее действовавшему законодательству. Однако в настоящее время это право расширено.
Новое заключается в том, что теперь завещательный отказ может быть возложен не только на наследника по завещанию, но и на наследника по закону. Кроме того, допускается подназначение другого отказополучателя на случай, если основной отказополучатель умрёт до открытия наследства, одновременно с наследодателем, откажется от принятия завещательного отказа или не воспользуется своим правом на получение завещательного отказа в установленный срок либо будет лишен права на завещательный отказ по мотивам недостойности.
Новеллой является и то, что установлен срок, в течение которого отказополучатель может потребовать от наследника исполнения завещательного отказа. Этот срок равен трём годам со дня открытия наследства и является пресекательным, то есть по его истечении отказополучатель лишается права требовать исполнения и наследник тем самым освобождается от соответствующей обязанности.
Исполняется завещательный отказ наследником за счет перешедшего к нему имущества, стоимость которого определяется после вычета приходящих на его долю долгов завещателя. Следует отметить, что доля наследника в этом случае должна быть очищена от расходов на похороны наследодателя и других платежей, которые осуществляются за счёт наследственного имущества.
«Завещательное возложение — это возложение на одного или нескольких наследников обязанности совершить какое-либо действие имущественного или неимущественного характера, направленное на осуществление общеполезной цели» (передать книги в библиотеку, предоставить музеям для экспозиции картины, полученные по наследству).
Новый Гражданский кодекс Российской Федерации в качестве завещательного возложения специально выделил обязанность содержать принадлежащих завещателю домашних животных, осуществлять за ними необходимый уход и надзор.
Если исполнение завещательного возложения требует определённых расходов, такие расходы наследник обязан нести в пределах стоимости перешедшего к нему наследственного имущества.
В ГК Российской Федерации специально подчеркнуто, что, как и завещательный отказ, так и завещательное возложение обременяют не самого наследника, а его долю в наследстве. Это означает что если наследник, доля которого обременена завещательным отказом или возложением, по каким-либо причинам не примет наследство, соответствующие обязанности переходят к наследнику (наследникам), который получит долю отпавшего наследника.
Отступление от данного правила, возможно, только если завещанием предусмотрено иное, либо если исполнение связано с личностью отпавшего наследника.
Институт обязательной доли призван защищать интересы несовершеннолетних или нетрудоспособных детей наследодателя, его нетрудоспособного супруга и родителей, а также нетрудоспособных иждивенцев наследодателя, которые вправе претендовать на определённую долю в наследстве независимо от содержания завещания (см. Приложение №3).
Круг лиц, имеющих право на обязательную долю в наследстве, не широк, их перечень установлен законом и носит исчерпывающий характер, то есть ни при каких условиях и ни в каких случаях он не может быть изменён и тем более расширен. В число обязательных наследников входят несовершеннолетние и нетрудоспособные дети наследодателя, его нетрудоспособные супруг и родители, а также нетрудоспособные иждивенцы, которые могли быть призваны к наследству в соответствии с законом.
Размер обязательной доли составляет часть той доли, которую получил бы обязательный наследник при наследовании по закону, то есть если бы не было завещания. Если по ранее действовавшему законодательству размер этой части составлял 2/3, то теперь обязательному наследнику выделяется лишь половина законной доли.
Следует отметить, что при определении размера обязательной доли должны приниматься во внимание все наследники по закону, находившиеся в живых на момент открытия наследства, в том числе и недостойные наследники. Если недостойный наследник входит в круг наследников, имеющих право на обязательную долю, то такой наследник лишается права на обязательную долю в наследстве.
При определении размера обязательной доли необходимо учитывать всё наследственное имущество как включённое, так и не включённое в завещание.
Право на обязательную долю в наследстве удовлетворяется из оставшейся незавещанной части наследственного имущества, даже если это приведет к уменьшению прав других наследников по закону на эту часть имущества, а при недостаточности незавещанной части имущества для осуществления права на обязательную долю — из той части имущества, которая завещана.
В настоящее время норма о праве на обязательную долю в наследстве утратила императивный характер. Ранее требования обязательных наследников удовлетворялись вне зависимости от их материального положения, нуждаемости в конкретном имуществе, фактической трудоспособности (в соответствии с действующим законодательством нетрудоспособными считаются женщины, достигшие 55 лет, и мужчины — 60 лет, а также инвалиды любой группы). Соответствующая доля выделялась и тем, кто не нуждался в конкретном завещанном имуществе, был материально обеспечен, имел постоянный источник дохода в отличие от наследника, в пользу которого было составлено завещание. В результате создавалась ситуация, когда реализация нормы о праве на обязательную долю в наследстве вступала в противоречие с целью ее введения.
Часть третья ГК Российской Федерации допускает возможность по судебному решению снизить размер обязательной доли или отказать в её присуждении. Но это может произойти, во-первых, только если речь идет об определённом имуществе: предназначенном для проживания (жилой дом, квартира, дача и тому подобное) либо для использования в профессиональной деятельности (орудия труда, творческая мастерская), во-вторых, если наследник по завещанию при жизни наследодателя пользовался этим имуществом для проживания либо в качестве основного источника средств к существованию и, в-третьих, если обязательный наследник этим имуществом не пользовался. Кроме того, суд должен установить, повлечет ли выделение обязательной доли невозможность передать наследнику по завещанию названное имущество, а также учесть имущественное положение обязательного наследника. Ни в каких других случаях наследник не может быть лишен обязательной доли полностью или частично. Нельзя согласиться с тем, что отказ от обязательной доли недопустим. Право на обязательную долю является именно правом, а не обязанностью. С учетом этого отказ от такого права допустим.
Отказ от обязательной доли лицами недееспособными или частично недееспособными самостоятельно совершен быть не может. Такой отказ возможен со стороны опекуна (попечителя) и с предварительного согласия органов опеки и попечительства.
2.2. Содержание завещания и виды завещательных распоряжений.
Завещательный отказ (легат) представляет собой специальное распоряжение наследодателя, возлагающее на наследников осуществление имущественной обязанности в пользу третьего лица, которая выступает в качестве необходимого условия вступления в права наследования либо последующей полноценной реализации права собственности на наследственное имущество.
Таким образом, выполнение легата в хронологическом плане может предшествовать приобретению наследником наследственных прав и при этом одновременно являться условием принятия наследства (например, вменению наследнику обязанности выполнить определенную работу в пользу третьего лица — отремонтировать жилое помещение до оформления прав собственности на наследство). С другой стороны, осуществление легата может обременять наследство на весь или определенный период реализации наследником прав собственника (например, обязанность ежемесячно выплачивать определенную сумму денег третьему лицу либо обеспечить его проживание на период жизни в жилом помещении, перешедшем на праве собственности к наследнику).
Субъектный состав завещательного отказа (легата) включает следующих лиц. Наследник. Может быть таковым как по завещанию, так и по закону.
Отказополучатель (Легаторий) — это лицо, в чью пользу установлена имущественная обязанность наследника. Действующее законодательство не называет конкретного субъекта гражданского права, который может выступать в качестве легатария, а употребляет термин «лицо». Исходя из этого, логично предположить, что отказополучателем может являться любой участник гражданско-правовых отношений (физическое лицо, юридическое лицо, публично-правовое образование, международная организация). Единственным исключением, о наличии которого можно сделать вывод, проанализировав действующее законодательство, является вменение наследнику обязанности обеспечить проживание в жилом помещении определенному субъекту. В этом случае имеется в виду физическое лицо, поскольку законодатель употребляет фразу «на период его жизни».
Кроме того, следует отмстить, что наследник и легатарий могут совпадать в одном лице (например, когда на одного из наследников возлагается обязанность произвести определенные действия в пользу другого, в частности, оказать какую-либо услугу).
Обьект завещательного отказа — это обязанность имущественного характера в пользу третьего лица, возлагаемая наследодателем на наследника.
Закон не дает нам исчерпывающего перечня таких обязанностей, однако называет примерные их виды:
— передача имущества (телевизора, холодильника и другое);
— передача денежных средств (разовая или периодическая, например ежемесячно в течении всей или определенного периода жизни легатория);
— выполнение работы (производство ремонта, посадка овощных культур и другое);
— оказание услуги (например, по лечению зубов, если наследник является врачом-стоматологом );
— обеспечение права пользования имуществом (автотранспортным средством, музыкальными инструментами);
— обеспечение права проживания легаторию на определенный период или пожизненно в жилом помещении, перешедшем к наследнику на праве собственности от наследодателя и другое
Например, Р. и Ш. в равных долях принадлежало домовладение. Ш. 21 апреля 2008 г. умерла. Принадлежащую ей 1/2 часть дома она завещала детям В. и Ф.. возложив на них обязанность предоставить Р. право на пожизненное проживание в части дома. В соответствии со ст. 1137 ГК РФ наследодатель Ш. в порядке завещательного отказа была вправе возложить на наследников (В. и Ф.) обязанность предоставить Р. в пользование жилое помещение, которое к В. и Ф. перешло по праву наследования по завещанию.
Легат может выступать самостоятельным содержанием завещания, т.е. завещание может исчерпываться данным распоряжением и более ничего в себя не включать, в этом случае осуществляется наследование по закону, а одному или нескольким наследникам вменяется осуществление какого-либо из вышеуказанных действий (например, передача имущества).
Завещательный отказ обладает свойством следования судьбе вещи. Например, наследнику было завещано автотранспортное средство, обремененное правом пользования легатарием один день в неделю, в случае отчуждения указанной вещи на нового собственника возлагается продолжение осуществления данной имущественной обязанности (то же самое правило применяется в отношении любых иных видов имущества и уже называемых видов завещательного отказа). Вместе с тем закон обязывает наследника при осуществлении действий по отчуждению имущества, обремененного легатом, уведомлять о данном факте нового собственника.
В случае смерти отказополучателя легат не входит в состав наследства и не переходит к третьим лицам ни на основании закона, ни на основании завещания.
Легат может являться самостоятельным предметом гражданско-правовых сделок, например цессии (уступки права требования). В частности, легатарий имеет право, предварительно уведомив наследника, уступить права по получению легата третьему лицу, в свою очередь, наследник после этого обязан будет выполнять имущественную обязанность в пользу данного субъекта. Исключением являются случаи, где личность отказ получателя имеет значение для наследника (например, при завещательном отказе в виде предоставления права пользования жилым помещением).
При выбытии из наследственного правоотношения наследника, ответственного за осуществление легата (например, по причине отказа от наследства), обязанность его выполнения переходит на оставшихся наследников, а при их отсутствии — на Российскую Федерацию, которая приобретает право на наследство в виде выморочного имущества.
Легатарий имеет право отказаться от завещательного отказа. В данном случае закон не допускает возможность таких действий в пользу третьего лица, отказа с оговорками или под условием. Правовым последствием такого рода действий легатария является освобождение обязанного наследника от исполнения завещательного отказа, кроме случаев, когда одному отказополучателю подназначен другой (например, завещание содержит положение о том, что в случае отказа основного легатария от своего имущественного права, воспользоваться возможностью его реализации вправе иное указанное в завещании лицо).
На легатария в полном объеме распространяются положения действующего законодательства о недостойном наследовании, согласно которым в случае определенных противоправных действий (например, связанных с покушением на жизнь наследодателя; неуплатой в его пользу алиментов и др.) отказополучатель может быть отстранен от наследования.
Срок реализации или вступления в определенные легатом имущественные права соответствует общему сроку исковой давности и составляет три года. Таким образом, легатарию установлен период времени, в течение которого он вправе требовать, в том числе принудительно, от наследника исполнения возложенной на него имущественной обязанности. По истечении указанного срока право требования может быть реализовано только в случае отсутствия заявления наследника о применении к правоотношениям положений об исковой давности. Данное правило не распространяется в случае подназначения отказополучателя.
Вторым видом особых завещательных распоряжений является завещательное возложение, под которым следует понимать специальное распоряжение наследодателя, возлагающее на наследников осуществление имущественной либо неимущественной обязанности в общеполезных целях, которая выступает в качестве необходимого условия вступления в права наследования либо последующей полноценной реализации права собственности на наследственное имущество.
Действующее законодательство указывает, что в отношении завещательного возложения применяются правила о завещательном отказе постольку, поскольку иное не предусмотрено положениями Гражданского кодекса РФ. Вместе с тем завещательное возложение обладает рядом особенностей, которые наделяют его качеством самостоятельного правового института, требующего более детального рассмотрения.
Субъектный состав завещательного возложения включает следующих лиц:
- Наследник. Он может быть им как по завещанию, так и по закону.
- Кредитор наследника. Как правило, он не индивидуализирован, но при определенных обстоятельствах такими субъектами могут быть и физическое, и юридическое лицо, и публично-правовое образование (например, муниципальное). В целом объединяющим их критерием является наличие юридического интереса в осуществлении наследником завещательного возложения (например, если в качестве завещательного возложения выступает обязанность наследника ежегодно перечислять денежные средства на счет какого-либо муниципального детского дома, то свои юридические интересы может отстаивать в данном случае муниципальное образование).
Объектом завещательного возложения могут быть: обязанность как имущественного, так и неимущественного характера (например, прокладка дороги; высадка деревьев; благотворительная деятельность; организация концерта, вечера в детском доме и др.). Отдельно законодателем выделяется обязанность по содержанию принадлежащих наследодателю при жизни домашних животных (например, собак, кошек), а также осуществлению за ними необходимого надзора и ухода.
Целями осуществления завещательного возложения является достижение общеполезных, общесоциальных результатов, т.е. таких, которые будут иметь значение не для конкретного лица, а для всего или части общества.
Глава 3. Организационно-правовое обеспечение осуществления завещания
3.1. Отмена, изменение, толкование и исполнение завещания
В ГК Российской Федерации предусмотрено, что исполнение завещания осуществляется наследниками по завещанию, если завещателем не назначен исполнитель завещания.
Исполнителем завещания — душеприказчиком может быть любой гражданин, в том числе один из наследников по завещанию. Согласие гражданина стать исполнителем завещания должно быть получено до открытия наследства. Согласие быть исполнителем завещания может быть выражено в течение одного месяца после открытия наследства путём подачи заявления об этом нотариусу, либо путём совершения фактических действий по исполнению завещания.
Допускается и освобождение гражданина от обязанностей исполнителя завещания после открытия наследства. Такое решение вправе вынести суд по заявлению самого гражданина либо наследников по завещанию при наличии обстоятельств, препятствующих гражданину исполнить соответствующие обязанности.
Полномочия исполнителя основываются на завещании и удостоверяются нотариусом.
Исполнитель завещания должен:
1) обеспечить переход к наследникам причитающегося им наследственного имущества в соответствии с выраженной в завещании волей наследодателя и законом;
2) принять самостоятельно или через нотариуса меры по охране наследства и управлению им в интересах наследников;
3) получить причитающиеся наследодателю денежные средства и иное имущество для передачи их наследникам, если это имущество не подлежит передаче другим лицам;
4) исполнить завещательное возложение либо требовать от наследников исполнение завещательного отказа.
Исполнитель завещания не получает вознаграждения за свои действия, но имеет право на возмещение за счет наследства расходов, связанных с охраной и управлением наследственным имуществом.
Принцип свободы завещания и его односторонний характер предопределяют и то, что гражданин, совершивший завещание, вправе в любое время его изменить или отменить. Для этого не требуется ни указания, ни объяснения причин такого решения, ни уведомления об этом наследников по завещанию, ни тем более согласования с ними таких действий.
Изменить завещание наследодатель может только путём составления нового завещания, в котором содержатся иные распоряжения в отношении части наследственного имущества. Например, в предшествующем завещании гражданин всё своё имущество завещал дочери, а в последующем указал, что всё своё имущество завещал дочери, а в последующем указал, что из принадлежащего ему имущества автомобиль он завещает сыну. В такой ситуации второе завещание изменяет первое. В случае открытия наследства действительными будут оба завещания, на основании которых к сыну перейдёт автомобиль, а к дочери — всё остальное имущество наследодателя.
Последующим завещанием может быть не только изменено, но и отменено ранее составленное завещание. Этот результат наступает, когда предыдущее завещание полностью противоречит последующему.
Завещание может быть также отменено ещё одним способом. Отмена завещания может быть произведена путём подачи уведомления, которое должно быть нотариально удостоверено. Практика применения этой нормы Основ была неоднозначной и нередко нотариусами в качестве способа отмены завещания принимались как уведомление, так и заявление, где была нотариально удостоверена лишь подпись заявителя.
Между тем в наследственных правоотношениях отмена завещания имеет такое же значение, как и совершение завещания, поскольку порождает иные, чем предусмотренные завещанием, правовые последствия.
Именно на такой позиции стоит законодатель, предусмотрев в новом ГК Российской Федерации, что завещание может быть отменено также посредством распоряжения о его отмене. При этом распоряжение об его отмене завещания должно быть совершено в любой форме, установленной Кодексом для совершения завещаний. Таким образом, распоряжение об отмене завещания, как и само завещание, является односторонней сделкой, к нему соответственно применяются нормы Кодекса определяющие общие условия действительности сделок и основания признание их недействительными. Так, распоряжение об отмене завещания, составленное без соблюдения правил ГК Российской Федерации о форме завещания, приведёт к недействительности такого распоряжения по основаниям его ничтожности, а распоряжение, составленное под влиянием угрозы или насилия либо в условиях, когда завещатель не отдавал отчёт своим действиям, может привести к признанию распоряжения недействительным по решению суда.
Поскольку в практике нередко допускалось разное понимание правовых последствий, к которым должны приводить изменение или отмена завещателем совершённого завещания, в Гражданский кодекс включена по этому поводу специальная норма (п.2 ст. 1130): завещание, отменённое полностью или частично последующим завещанием не восстанавливается, если последующее завещание отменено завещателем полностью или в соответствующей части. Таким образом, речь идёт о безвозвратности такой отмены. Например, если гражданин оставил по завещанию своей супруге приобретённую им ещё до брака дачу, а затем в последующем завещании эту же дачу завещал сыну от первого брака, а затем сделал распоряжение об отмене второго завещания, наступит наследование по закону, поскольку первое завещание, отменённое последующим, не восстанавливается в связи с отменой этого последующего завещания. Таким образом, ни одного завещания нет.
Иные последствия наступают, если последующее завещание признано недействительным по любому основанию. Как известно, сделка, признанная недействительной, не влечёт юридических последствий за исключением тех, которые связаны с её недействительностью. В рассматриваемом случае юридическим последствием признания последующего завещания недействительным является восстановление предыдущего завещания, то есть наследование осуществляется в соответствии с предыдущим завещанием. Такие же последствия наступят, если будет признано недействительным распоряжение об отмене завещания.
Если при совершении завещания допускаются нарушения как общих требований, предъявляемых ГК Российской Федерации к действительности сделок, так и специальных требований, предъявляемых к порядку совершения завещаний, такие завещания являются недействительными.
При этом в зависимости от допущенных нарушений завещание либо признаётся недействительным по решению суда (оспоримое завещание), либо является недействительным независимо от такого признания (ничтожное завещание).
В Кодексе установлены специальные правила, касающиеся оспаривания завещания. Во-первых, предусмотрено, что оспаривание завещания до открытия наследства не допускается, оно может быть оспорено только после смерти завещателя. Во-вторых, оспорить завещание вправе лишь то лицо, права и законные интересы которого нарушены завещанием.
В ст. 1131 содержится норма, смысл которой заключается в том, что не все нарушения порядка составления, подписания и удостоверения завещания должны приводить к признанию завещания недействительным. Эта норма касается оспоримых завещаний и ориентирует суд на то, что описки и другие незначительные нарушения порядка совершения завещания не должны служить основанием для признания завещания недействительным, если суд установит, что они не влияют на возможность установления и понимания действительной воли завещателя.
Как показала практика, нарушение порядка составления, подписания и удостоверений завещаний, как правило, происходит и может произойти по вине лиц, которым предоставлено право удостоверять завещание (в одном документе оформлено завещание супругов, пожелавших завещать принадлежащее им имущество своим детям; в завещании не указано место жительства гражданина, подписавшего завещание по просьбе завещателя, поскольку последний собственноручно его подписать не мог и тому подобное). Ясно, что некомпетентность или невнимательность тех, кому предоставлено право удостоверять завещания, не должна отражаться на интересах граждан. С учётом этого в ГК Российской Федерации установлено, что, если при наличии нарушений все же не возникает сомнений в понимании действительной воли завещателя, такое завещание не должно признаваться недействительным.
Недействительным может быть как завещание в целом, так и содержащиеся в нём отдельные завещательные распоряжения.
Статья 1131 ГК Российской Федерации не содержит нормы, устанавливающей специальные последствия недействительности завещания. В этом случае наступают общие последствия, предусмотренные ст. 167 ГК Российской Федерации: недействительное завещание само по себе не влечёт юридических последствий, то есть наследование по завещанию, признанному -недействительным, не открывается и такое завещание не исполняется. Вместе с тем, в п.5 ст. 1131 ГК Российской Федерации содержится уточняющая норма: недействительность завещания не лишает указанных в нем наследников права наследовать имущество этого же наследодателя по закону или на основании другого действующего завещания.
Исполнение завещания
Для того чтобы воля завещателя не осталась только отраженной в завещании, но была воплощена в жизнь, существует и действует подынститут исполнения завещания (ст.1133 ГК РФ). Исполнение завещания осуществляется на конечной стадии приобретения наследства и является целью составления завещания, поскольку завещание составляется именно для того, чтобы быть исполненным.
Под исполнением завещания понимают совершение действий юридического и фактического характера, как прямо предусмотренных завещанием, так и не указанных в нем, но необходимых для обеспечения возможности реализации воли наследодателя, выраженной в завещании. Исполнение завещания реализуется путем осуществления определенных действий активного характера, таких как принятие мер к охране наследственного имущества, истребование имущества наследодателя от третьих лиц с целью включения в наследственную массу, а также передача наследственного имущества наследникам. Охрана и управление имуществом наследодателя до того, как оно перешло в руки наследников является необходимым элементом исполнения завещания, поскольку в период с момента открытия наследства и до момента вступления наследников во владение им остается никому не принадлежащим, «лежачим» (права и обязанности предыдущего собственника уже прекратились, а права новых собственников еще не возникли), и в этот период имущество нуждается в управлении.
С формальной точки зрения исполнение завещания – это процессуальные действия нотариуса, выражающиеся в удостоверении завещания, выдаче свидетельства о праве на наследство и т.п. С материальной точки зрения исполнение завещания есть деятельность наследников или специально назначенного наследодателем в завещании лица — исполнителя (душеприказчика) по исполнению содержания завещания.
Возложение завещателем обязанностей исполнить завещание на конкретное лицо может быть вызвано различными причинами:
- предупреждение возникновения споров между наследниками;
- необходимость наличия определенных навыков обращения наследственным имуществом;
- малолетний возраст наследников;
- недееспособность совершеннолетних наследников;
- плохое состояние здоровья наследников;
- предупреждение возможных отступлений от воли наследодателя при разделе наследственного имущества.
Закон предусматривает два вида субъектов исполнения завещания – это или наследник (один из наследников) по завещанию, либо душеприказчик (исполнитель завещания), который сам также может являться наследником. Такая возможность завещателя давно признано мировой практикой и применяется в большинстве развитых стран мира. Особенностью российского законодательства является уточнение, что «согласие гражданина быть исполнителем завещания выражается этим гражданином в его собственноручной надписи на самом завещании, или в заявлении, приложенном к завещанию, или в заявлении, поданном нотариусу в течение месяца со дня открытия наследства» (ч.1 ст.1134). Как согласие могут расцениваться и фактические действия по исполнению завещания, совершенные в течение месяца со дня открытия наследства.
Важно отметить то, что согласно ч.2 ст.1134 ГК РФ после открытия наследства в случае возникновения обстоятельств, препятствующих исполнению завещания (например, тяжелая болезнь) исполнитель завещания может быть освобожден от исполнения своих обязанностей в судебном порядке по своей просьбе, либо по просьбе наследников.
Исполнителем завещания может быть только дееспособный гражданин.
Приведем пример из судебной практики. Головинский суд, рассмотрев дело в первой инстанции о признании завещания недействительным по ст. 177 ГК РФ, иск удовлетворил по нижеследующим основаниям. 24.03.08 г. умерла мать истца, некая М. Истец — ее единственный наследник по закону. Кроме того, в 2003 году мать на него составила завещание. Перед своей смертью мать составила завещание, по которому принадлежащую ей двухкомнатную квартиру оставила постороннему человеку О. Из истории болезни и по заключению экспертизы выяснилось, что мать страдала атеросклерозом артерий мозга, атрофией коры мозга. На момент составления завещания она была лежачей больной, обладала нечленораздельной речью и не могла понимать значение своих действий. Кроме того, незадолго до составления завещания из квартиры М. пропал паспорт. В этот день, по свидетельству соседки, приходила О., жена гражданина, на которого было составлено завещание. Она представилась работницей социальной службы. Через два дня было оформлено завещание в присутствии нотариуса и лица, которому переходило имущество по завещанию. Завещание было подписано соседкой по просьбе М. На основании материалов дела, заключения судебно-медицинской экспертизы суд пришел к выводу, что М. на момент составления завещания не могла понимать значения своих действий, руководить ими. Завещание было признано недействительным.
При назначении наследодателем нескольких исполнителей распределение между ними функций по исполнению может устанавливаться в завещании либо определяться ими самостоятельно. Наследодатель при изменении завещания может заменить назначенного им ранее исполнителя другим лицом, либо новое завещание может вообще не предусматривать наличие исполнителя. Гражданин, не дававший согласия на назначение его исполнителем в момент составления завещания, имеет право, но не обязан принять на себя эти функции.
О полномочиях исполнителя завещания говорится в ст. 1135 ГК РФ. Полномочия и официальный статус исполнителя подтверждаются нотариусом, который выдает об этом свидетельство после открытия наследства. При этом исполнитель должен предъявить нотариусу подлинник завещания. Цель выдачи такого свидетельства — официальное закрепление полномочий исполнителя перед другими лицами. Завещатель может при составлении завещания и назначении исполнителя определить специальный круг его полномочий. В этом случае исполнитель имеет право совершать только те действия, которые возложены на него наследодателем. Если специальные перечисленные полномочия в завещании отсутствуют, то душеприказчик вправе осуществлять все необходимые меры для исполнения завещания. В ч.2 ст.1135 ГК РФ приводится перечень полномочий исполнителя. Если завещанием не предусмотрено иное, то исполнитель завещания должен принять необходимые меры для исполнения завещания меры, в т.ч.:
1) обеспечить переход к наследникам причитающегося им наследственного имущества в соответствии с выраженной в завещании волей наследодателя и законом;
2) принять самостоятельно или через нотариуса меры по охране наследства и управлению им в интересах наследников;
3) получить причитающиеся наследодателю денежные средства и иное имущество для передачи их наследникам, если это имущество не подлежит передаче другим лицам;
4) исполнить завещательное возложение либо требовать от наследников исполнения завещательного отказа или завещательного возложения.