2. АНАЛИЗ ОПЕРАЦИЙ БАНКА С ИСПОЛЬЗОВАНИЕМ БАНКОВСКИХ КАРТ НА ПРИМЕРЕ АО «АЛЬФА-БАНК»
2.1. Экономическая характеристика АО «Альфа-Банк
АО «Альфа-Банк» – один из крупнейших универсальных банков России, принадлежащий консорциуму «Альфа-Групп». Позиции данного банка сильны практически во всех сегментах банковского рынка, достаточно хорошо развита сеть подразделений в Москве и других крупных городах России. Основными бенефициарами кредитной организации являются ОАО «АБ Холдинг» (99,89% акций) и Alfa Capital Holdings (Cyprus) Limited (0,11% акций). С осени 2014 года выступает санатором банка «Балтийский».
Альфа-Банк был зарегистрирован в январе 1991 года в Москве. Основан известным российским бизнесменом Михаилом Фридманом и его партнерами. С декабря 2004 года кредитная организация является участником системы страхования вкладов. В 2014 году Банк России принял решение о финансовом оздоровлении банка «Балтийский». Процедуру санации инициировало Агентство по страхованию вкладов по результатам инспекции финансового учреждения в 2014 году. В результате победы на тендере в августе 2014 года ЦБ объявил о санации Балтийского Банка с участием Альфа-Банка.
Таким образом, в состав Банковской Группы «Альфа-Банк» вошло ПАО «Балтийский Банк». Стоит отдельно отметить, что это первая кредитная организация, взятая Альфа-Банком на санацию, с кризиса 2008 года, когда ему досталась «Северная Казна». Изначально, согласно информации, публиковавшейся в СМИ, на санацию помимо «Альфы» претендовали «Открытие», МДМ Банк, Бинбанк, Внешпромбанк и Новикомбанк. На оздоровление Балтийского Банка, ставшее необходимым в результате затяжного конфликта его собственников, был выделен десятилетний кредит от АСВ по ставке 0,51% на 57,4 млрд рублей. Эти средства АСВ предоставил ЦБ. План оздоровления банка предполагает, что до 2020 года он будет присоединен к Альфа-Банку. Для этого уставный капитал Балтийского Банка будет уменьшен до 1 рубля, а затем в результате проведенной рекапитализации Альфа-Банк станет основным акционером санируемого банка. Уменьшение капитала до 1 рубля предусмотрено законом о санации.
По состоянию на октябрь 2018 года акционером банка является АО «АБ Холдинг» (99,89% акций), принадлежащее структуре «Альфа-Групп» ABH Financial Limited (Кипр), которая подконтрольна ABH Holdings S. A.
(Люксембург); оставшиеся 0,11% акций контролирует Alfa Capital Holdings (Cyprus) Limited. Бенефициарами ABH Holdings S. A. (Люксембург), основного собственника ABH Financial Ltd., являются совладельцы «Альфа-Групп»* Михаил Фридман, Герман Хан и Алексей Кузьмичев, контролирующие 32,86%, 20,97% и 16,32% акций соответственно, а также председатель совета директоров банковской группы Петр Авен (12,40%), Андрей Косогов (3,67%). Пакет в 9,9% принадлежит «ЮниКредит С. п. А» (акции находятся в публичном обращении), еще 3,87% контролирует благотворительный траст, учрежденный по законодательству Островов Кайман (акции находятся в доверительном управлении в пользу благотворительных организаций).
Российский Альфа-Банк – ядро банковской группы «Альфа-Банк», в состав которой также входят компании в Казахстане, на Украине, в Белоруссии, Нидерландах, США, Великобритании и на Кипре.
АО «Альфа-Банк» является универсальным банком, обслуживающим свыше 255 тыс. корпоративных и более 13,6 млн частных клиентов. В регионах России и за рубежом открыто 804 отделения и филиала банка, включая дочерний банк в Нидерландах (Amsterdam Trade Bank N. V.) и ПАО «Балтийский Банк».
В России работает 351 отделение для частных лиц, из них 79 отделений в Москве, остальные – в регионах. Для держателей карт установлено около 3 тыс. банкоматов. У Альфа-Банка есть договоренность об объединении банкоматных сетей на выдачу наличных с такими банками, как Промсвязьбанк, Россельхозбанк, Росбанк, Балтийский Банк, на выдачу и внесение наличных – с МДМ Банком,
Газпромбанком, Бинбанком, Московским Кредитным Банком и Уральским Банком Реконструкции и Развития. Объединенная сеть банкоматов (с учетом собственной сети) насчитывает более 22,8 тыс. устройств более чем в 2,8 тыс. населенных пунктов России; вносить деньги на банковские карты и погашать кредиты без комиссии клиенты банка могут более чем в 9,6 тыс. устройств. Численность персонала Альфа-Банка на 1 октября 2018 года составила порядка 20,6 тыс. человек.
Альфа-Банк осуществляет все основные виды банковских операций, представленных на рынке финансовых услуг, включая обслуживание частных и корпоративных клиентов, инвестиционный банковский бизнес, торговое финансирование и управление активами. Банком эмитировано более 6 млн банковских карт. В рамках зарплатных проектов за 2018 год было выпущено более 1,3 млн банковских карт.
Клиентами банка являются финансовые и инвестиционные компании, предприятия торговли и коммерции, производства и строительства, топливноэнергетического и нефтегазового сектора, государственные и общественные организации. Среди клиентов были замечены такие компании, как ОАО «АК «Алроса», ПАО «Аэрофлот», ООО «Авиакомпания «Победа», ООО «Спортмастер», ОАО Назаровская ГРЭС Сибирской генерирующей компании (СГК), ОАО «Нижфарм», «Макфа», ООО «Альфа-Лизинг», ЗАО
«Моспромстрой», ЗАО ССМО «Ленспецсму», ООО «Элемент лизинг», ОАО «Интер РАО», ОАО «Мосэнергосбыт», «ТДЛ Текстиль», НПК «Объединенная вагонная компания», ОАО «Проектный институт «Южпроекткоммунстрой» и др.
Ресурсная база банка хорошо диверсифицирована и на 33% представлена средствами корпоративных клиентов, еще 27% составляют средства физлиц, около 9,2% приходится на средства банков (привлеченные МБК), при этом объем привлечений от Центрального Банка заметно сократился, 13,8% формирует собственный капитал. Порядка 3% – выпущенные облигации и векселя. Клиентская база банка большая, в основном представлена компаниями девелопмента, торговли и производства. Платежная динамика клиентской базы высокая, обороты по счетам клиентов составляют 2-2,7 трлн рублей ежемесячно.
Зависимость от средств физических лиц оценивается как умеренная. Уровень концентрации консервативный – на десять крупнейших вкладчиков приходилось 13,2% от общей суммы средств клиентов.
Капитал банка на отчетную дату составил 321,6 млрд рублей, показав снижение на 10,9% по сравнению с началом года в основном за счет сокращения дополнительного капитала вследствие полученного убытка.
Таким образом, Альфа-Банк является довольно значимым игроком на рынке межбанковских кредитов, где выступает в больших объемах заемщиком средств. Отдельно стоит отметить высокую активность банка на валютном рынке Forex: обороты по конверсионным операциям достигают 15 трлн рублей.
В выпускной квалификационной работе проведен горизонтальный и вертикальный анализ активов и пассивов Альфа-Банка для полноценной оценки финансового состояния банка. В ходе проведенных анализов (Приложение Г) было выявлено, что показатели Альфа-Банка в 2018 году значительно улучшились по сравнению с 2017, а это значит, что банк имеет экономический потенциал.
В целом, анализируя данные, полученные в ходе вертикального и горизонтально анализа, можно сделать вывод, что предприятие имеет достаточно стабильное финансовое положение и низкую зависимость от внешних факторов.
2.2. Анализ операций банка с банковскими картами
Доля операций по оплате гражданами России товаров и услуг картами в 2018 году составила порядка 80% от общего количества транзакций, проведенных физическими лицами по своим платежным картам. Это стало рекордным показателем за последние пять лет, свидетельствует статистика Банка России (рисунок 4). Следует отметить, что растет количество операций покупок относительно операций по снятию наличных. При этом объем снятия наличных примерно вдвое превышает объем покупок [40].
Всего же объем эмиссии карт российских банков вырос за 2018 год на 4,5%, до
254,8 млн, или 1,7 карты на одного жителя. В течение 2018 года на территории России и за ее пределами с их использованием было совершено 17,9 млрд транзакций на сумму 51,2 трлн рублей (рост по сравнению с 2017 годом на 36,2 и 23,4% соответственно). В среднем за год одним жителем было совершено более 120 операций на 349,7 тыс. рублей (в 2017 году – 90 операций на 283,8 тыс. рублей).
Рисунок 4 – Динамика операций с банковскими картами в России
Как видно из рисунка 4 число операций по оплате товаров и услуг стремительно растет, за последние 5 лет число таких операций выросла более чем 10 раз, а процент от общего числа операций возрос с 30% до 80%. Что говорит о постепенном переходе клиентов к безналичному расчету.
В совокупном объеме розничной торговли, платных услуг населению и обороте общественного питания доля оплаты картами товаров и услуг выросла с 3,5% в 2012 году до 30,5% в 2018 году. Это прямое доказательство того, что граждане признают удобство безналичных расчетов, отмечается в опубликованном документе.
Центробанк Российской Федерации также осуществляет статистику операций с банковскими картами, по объему денежных средств [40]. Здесь показатель безналичных расчетов за товары и услуги гораздо более скромный. За 2018 год объем покупок товаров и услуг с использованием банковских карт составил 11,2 трлн рублей, это немногим более 30% от общего числа операций. Снятие наличных пока доминирует в денежном выражение, однако доля таких операций снизилась с 91% в 2013 году, до 69% на сегодняшний день (рисунок 5).
Рисунок 5 – Структура операций, совершенных на территории России с использованием платежных карт эмитентов-резидентов и нерезидентов на 01.01.19.
Как видно на рисунке 5, держатели банковских карт в России предпочитают использовать наличные деньги для оплаты товаров и услуг, а банковские карты служат в основном для хранения денежных средств. Это говорит о несовременности клиентов и слабом развитие безналичных платежей.
По данным Visa, средний размер чека по премиальным картам в прошлом году снизился на 6% и составил $150. В то же время россияне стали чаще использовать такие карты для оплаты товаров и услуг за границей, общее количество транзакций увеличилось на 12%. Такие данные приводятся в исследовании VisaNet (статистика по трансграничным транзакциям по картам Visa Gold, Visa Platinum, Visa Signature и Visa Infinite без учета онлайн-платежей) [35].
Наибольшее количество премиальных платежных карт находится на руках у москвичей – в среднем, 2,2 карты. 55% респондентов владеют только одной премиальной картой, каждый четвёртый – по две, ещё 12% – по 3, а 4 и более карт почти у каждого десятого (9%).
Больше всего интернет-транзакций приходится на сегмент развлечения (33.94% от общего числа, средний чек – 3045 рублей), за ним идет оплата сервисов, коммунальных услуг налогов и прочего (23% транзакций, средний чек – 7038 рублей), далее следуют покупка товаров (17.35%, средний чек – 4339 рублей), оплата гостиниц и платежи операторам мобильной связи. У клиентов банков, тесно сотрудничающих с авиаоператорами (например, Альфа-Банк) также высока доля трат на покупку авиабилетов.
На сегодняшний день Альфа-Банк занимает одно из лидирующих мест на рынке банковских карт. Юридическим и частным клиента банк предлагает полный набор карточных продуктов. Рассмотрим основные их виды.
Дебетовая карта Альфа-Банка Cash Back (Приложение Б) позволит вам возвращать обратно до 10% с различных покупок. Одна из самых популярных карт Альфа-Банка на сегодняшний день. Она отлично подойдет тем, кто совершает большое количество безналичных расчетов с помощью банковский карты. Принцип карты прост, чем больше клиент тратить на покупки, тем больше ему потом возвращается с помощью бонусной системы.
Для тех, кто часто путешествует, существуют карты (Приложение Б), которые помогут экономить при покупке авиа и ж/д билетов, благодаря сотрудничеству с авиакомпаниями S7 и Аэрофлот.
Также есть карты предоставляющие скидки в более чем 3000 магазинах, кафе, салонах-красоты и фитнес-центрах, такие карты называются Cosmo-карта или Мужская карта (Приложение Б).
Если же вы любите компьютерные игры, то вы можете получать бонусы в них, используя карты (Приложение Б) от игр World of Tank и World of Warships, которые сотрудничают с Альфа-Банком.
С апреля 2017 года Альфа-Банк приступил к эмиссии карт национальной системы платежных карт «Мир» (Приложение Б). Клиенты банка могут оформить карту классической категории сроком на 5 лет. Карта выпускается с чипов и обладает полным функционалом платежной карты: можно вносить и снимать деньги в банкоматах, оплачивать товары и услуги в России. Комиссия за снятие и внесение наличных с платежных карт «Мир» в банкоматах и кассах банка не взимается.
Также Альфа-Банк предоставляет кредитные карты (Приложение Б), в банке есть три вида кредитных кард: Classis, Gold и Platinum. На все кредитные карты не начисляется процент на любые покупки в течение 100 дней. Отличие между картами лишь одно – это кредитный лимит, у Альфа-Банк Classis – 300 000 рублей, у Gold – 500 000 рублей, а у Platinum – 1 000 000 рублей.
В Альфа-Банке существует уникальная в России карта под названием «Близнецы» (Приложение Б). Это двухсторонняя банковская карта, которая включает в себя сразу две карты: дебетовую Classic и кредитную Gold. Если на дебетовой карте закончились средства, то для того чтобы воспользоваться займом достаточно лишь перевернуть такую банковскую карту.
Прошлый год стал рекордным для Альфа-Банка по количеству транзакций по банковским картам. Впервые в истории оно превысило отметку в миллиард единиц в год, общее количество за 2016 год составило 1 млрд 60 млн штук.
На сегодняшний день процессинг выпускает более 100 видов различных карт. Количество выпускаемых в год карт достигает более шести млн штук. Реализация столь амбициозных задач стала возможной благодаря развитию процессинга по эмиссии (выпуску карт), способного полностью покрыть потребности бизнеса банка.
Альфа-Банк предлагает держателям своих карт услугу мобильного банка под названием «Альфа-Мобайл». Данная услуга доступна в любой точке. Это самый просто и безопасный доступ к вашим счетам и картам. В любой момент вы можете совершить перевод, близкому человеку, проверить, сколько осталось денег, или оплатить различные счета и штрафы. Никто не сможет войти в мобильный банк, не зная вашего персонального пароля для входа. Любой перевод подтверждается одноразовым паролем, который приходит в SMS-сообщение. Если же кто-то клонировал вашу SIM-карту, то Альфа-Банк моментально заблокирует доступ в мобильный банк. «Альфа-Мобайл» является бесплатной услугой [36].
Банки, как и раньше ведут борьбу за лояльность розничных клиентов, и, хотя за последние пять лет число банкоматов и терминалов оплаты выросло кратно, тренды таковы, что дальнейшего роста сетей банкоматов не будет, наоборот, их число снизится.
Рассматриваю статистику Центробанка РФ об устройствах, расположенных на территории Российской Федерации и предназначенных для осуществления операций с использованием и без использования платежных карт, то видно, что количество банкоматов и платежных терминалов всех российских банков в 2018 году составляет 207 694 штук, из которых 126 711 банкоматов с функцией выдачи наличных денег, и 130 372 штук банкоматов и платежных терминалов с функцией приема наличных денег [39].
Таблица 4 – Рейтинг банков по количеству банкоматов, в штуках
| № | Банк | Кол-во банкоматов, на 01.01.2015 год | Кол-во банкоматов, на 01.01.2019 год |
| 1. | Сбербанк России | 38 500 | 86 000 |
| 2. | Банк ВТБ 24 | 6 000 | 8 200 |
| 3. | Россельхозбанк | нет данных | 4 500 |
| 4. | Росбанк | 3 900 | 4 000 |
| 5. | Газпромбанк | нет данных | 3 500 |
| 6. | Альфа-Банк | 2 600 | 3 000 |
| 7. | Райффайзенбанк | 2 000 | 3 000 |
| 8. | Московский Индустриальный Банк | 2 050 | 2 000 |
| 9. | Банк Уралсиб | 2 900 | 1 500 |
| 10. | Банк ФК Открытие | нет данных | 1 500 |
Статистика ЦБ РФ и официальные лица, ведущих российских кредитных организаций, утверждают, что сейчас наблюдаются явные тренды снижения количества банкоматов в России.
По таблице 4 видно, что шестое место в рейтинге банков занимает Альфа-Банка, у которого наблюдается незначительное увеличение количества банкоматов с 2015 года.
Альфа-Банк является одной из крупнейшей частной структурой в стране. Банк имеет свои представительства по всему миру. Дочерние структуры Альфа-Банка имеются в Нидерландах, в Соединенных Штатах, Кипре, Великобритании, где можно снимать наличность, заплатив только комиссию за конвертацию валюты.
Сеть личных банкоматов Альфа-Банка довольно развита, но, тем не менее, он активно заключает партнерские соглашения с другими организациями, в банкоматах которых клиенты могут снимать средства и пополнять свои счета на тех же условиях, что и в Альфе-Банке [36].
Банками-партнерами, на 01.05.19, АО «Альфа-Банк» являются:
− Бинбанк
− Газпромбанк
− Московский кредитный банк
− Промсвязьбанк
− Росбанк
− Россельхозбанк
− Уральский банк реконструкции и развития
Ограничения на внесения наличных средств в устройствах банков-партнеров указаны в таблице 5.
Таблица 5 – Ограничения по операциям с банковскими картами банков-партнеров Альфа-Банка, на 01.05.19
| Банк | Платежная система | Лимит на количество операций в день | Лимиты на внесение в день, в рублях | Лимиты на внесение в месяц, в рублях | Максимальная сумма внесения за одну операцию по карте, в рублях | Минимальна я сумма внесения за одну операцию по карте, в рублях. | |
| Банкомат МКБ | VISA | 8 операций | 480 000 | 480 000 | 200 000 | 100 | |
| MasterCard | – | 100 000 | 100 000 | 100 000 | 100 | ||
| Терминал МКБ | VISA | 8 операций | 120 000 | 480 000 | 40 000 | 100 | |
| MasterCard | – | 100 000 | 100 000 | 40 000 | 100 | ||
| Банкомат УБРиР | VISA и MaterCard | 8 операций | 300 000 | 720 000 | 90 000 | 100 | |
| Банкомат ГПБ | VISA и MaterCard | – | – | – | – | 50 | |
| Банкомат/ терминал БИНБАНК | VISA и MaterCard | – | – | 599 000 | 85 000 | 150 | |
| Банкомат СПБ | VISA,Мир, MaterCard | 8 операций | 300 000 | 600 000 | 90 000 | 100 | |
На таблице 5 показано, что для держателей карт самым выгодным банком партнером АО «Альфа-Банк» является Московский кредитный банк, который предоставляет самые выгодные условия по использованию своих банкоматов для владельцев банковский карт Альфа-Банка.
Альфа-Банк предоставляет держателям своих карт услуги перевода денежных средств на любые банковские карты, достаточно лишь знать информацию о номере карты. Перевод средств возможен:
− С карты Альфа-Банка на карту Альфа-Банка;
− С карты Альфа-Банка на карту стороннего банка;
− C карты стороннего банка на карту Альфа-Банка;
− С карты стороннего банка на карту стороннего банка.
Перевод с карты на карты осуществляется в банкоматах Альфа-Банка с соответствующим функционалом. Для проведения операции нужно использовать карту, с которой будут переводится деньги, ввести ее ПИН-код и указать необходимую сумму и номер карты, на которую будет осуществляться перевод. За проведение операции со счета карты отправителя платежа будет списана комиссия в соответствие с тарифами Альфа-Банка. Комиссии и лимиты на переводы указаны в приложении В.
- Анализ доходности АО «Альфа-Банка» по операциям с картами
Механизм функционирования расчетов основан на использование банковских карт и включает в себя операции, осуществляемые при помощи банкоматов и терминалов, системы банковского обслуживания клиентов на дому и рабочем месте, электронные системы расчетов [13]. Структура операций совершенных владельцами карт Альфа банка представлена в таблице 6.
Таблица 6 – Структура операций с использованием карт Альфа-Банка
| Год | Доля услуг в обслуживании, в процентах | |
| Выдача наличных денег | Оплата товаров и услуг | |
| 2016 г. | 79,11 | 20,89 |
| 2017 г. | 70,84 | 29,16 |
| 2018 г. | 63,57 | 35,43 |
В рассматриваемый период наблюдается динамика сокращения наличного и увеличение безналичного оборотов в АО «Альфа-Банк». Доля оплаты товаров и услуг с помощью банковской карты увеличилась почти на 15%. Наглядно динамика операций с использованием банковских карт Альфа-Банка продемонстрирована на рисунке 6.
Рисунок 6 – Динамика операций с использованием карточек Альфа-Банка
Такая динамика происходит благодаря увеличению числа пунктов обслуживания банковских карт. В период 2016-2018 гг. банком была проведена работа по установке терминалов для магазинов, кассовых терминалов, следовательно, выросло и количество транзакций – таблица 7.
Таблица 7 – Общее количество транзакций с банковскими картами Альфа-Банка
| Наименования показателя | 2016 г., в тысячах | 2017 г., в тысячах | 2018 г., в тысячах | Отклонение, в процентах |
| Банкоматы | 385 800 | 581 200 | 736 900 | 191 |
| Торговые терминалы | 33 700 | 54 200 | 67 300 | 200 |
| Кассовые терминалы | 120 700 | 144 600 | 255 800 | 212 |
| ИТОГО | 540 200 | 780 000 | 1 060 000 | 196 |
Анализ активности транзакций за исследуемый период 2016-2018 гг. клиентами Альфа-Банк показал, что держателями карт было совершенно в общей сложности более 2 380 000 000 транзакций.
Самое большое увеличение выявлено по количеству транзакций через кассовые терминалы, увеличившись в 2018 году по сравнению с 2016 годом на 212%. Общий темп роста за отчетный период составил 196% Динамика изменения транзакций представлена на рисунке 7.
Рисунок 7 – Динамика изменений транзакций с карточками в Альфа-Банке
Что касается сумм транзакции по банковским картам Альфа-Банка за период 2016-2018 гг., то прослеживается динамика увеличения сумм по транзакциям на отчетный период – таблица 8.
Таблица 8 – Динамика транзакций с использованием банковских карт
Альфа-Банка в сумме, в миллионах рублей
| Наименования показателя | 2016 г. | 2017 г. | 2018 г. | Отклонение |
| Банкоматы | 540 120 | 745 150 | 855 010 | 314 890 |
| Торговые терминалы | 22 640 | 39 070 | 43 330 | 20 690 |
| Кассовые терминалы | 57 815 | 206 440 | 284 760 | 226 945 |
| ИТОГО | 620 575 | 990 660 | 1 183 100 | 562 525 |
Анализ динамики транзакций показал, что сумма всех транзакций по банковским картам Альфа-Банка за период 2016-2018 гг. выросла на 562 525 миллионов рублей, то есть темп роста составил 190%.
Самый стремительный темп роста у показателя совершенных транзакций через кассовые терминалы, объем транзакций увеличился на 226 945 миллионов рублей, а темп роста составил 492%.
Наглядно динамика транзакций по банковским картам Альфа-Банка за период 2016-2018 гг. представлена на рисунке 8.
Рисунок 8 – Динамика транзакций по банковским карточкам Альфа-Банка
Таким образом, можно сделать вывод, что наибольшую долю на протяжение всего отчетного периода в общей величине сумм транзакции составляют транзакции, осуществляемые через банкоматы.
Далее рассмотрим динамику остатков денежных средств на банковских картах Альфа-Банка за период 2016-2018 гг. – таблица 9.
Таблица 9 – Динамика остатков денежных средств на счетах банковских карт Альфа-Банка
| Показатель | 2016 г. | 2017 г. | 2018 г. | Отклонение |
| Остатки на счетах, млн руб. | 728,11 | 1821,32 | 3712,65 | 2954,54 |
| Остатки на счетах, млн долл. | 102,32 | 143,65 | 130,44 | 28,12 |
В отчетном периоде выросла сумма остатков денежных средств на счетах в российской валюте с 728,11 млн руб. – в 2016 г., до 3712,65 млн руб. – в 2018 г.
Иными словами, рост составил 647% — рисунок 9.
Рисунок 9 – Динамика остатков на счетах карточек Альфа-Банка в российской валюте
По счетам в иностранной валюте в период 2016-2018 гг., наблюдалось минимальное увеличение остатков на счете с 102,32 млн долл. до 130,44 млн долл., что говорит об отсутствие значительного темпа роста.
Наглядно динамика остатков на счетах карт Альфа-Банка в иностранной валюте представлена на рисунке 10.
Рисунок 10 – Динамика остатков на счетах карточек Альфа-Банка в иностранной валюте
Проведем далее анализ доходов от операций с банковскими карта АльфаБанка в период 2016-2018 гг. – таблица 10.
Таблица 10 – Сведения о финансовых результатах Альфа-Банка с банковскими картами, в миллионах рублей
| Показатель | 2016 г. | 2017 г. | 2018 г. | Отклонение |
| Комиссионные доходы от операций с банковскими картами | 492,15 | 937,08 | 2011,54 | 1519,39 |
| Административно-хозяйственные расходы от операций с банковскими картами | 198,56 | 419,37 | 1067,30 | 868,74 |
| Инвестиции | 38,27 | 789,45 | 2240,68 | 2202,41 |
Исходя из таблицы 10, очевидно, что произошло увеличение административно-хозяйственных расходов с внедрением новых карт с 198,56 до 1067,3 млн руб. Темп роста составил в 2016-2018 гг. 211%, а в 2017-2018 гг. 254%.
Также значительный рост показала сумма инвестиций с 38,27 до 2240,68 млн руб. Темп роста составили в 2016-2017 гг. 2062%, а в 2017-2018 гг. 284%.
Увеличение доходов кредитной организации, прежде всего, связано с расширением своей деятельности, привлечении новых клиентов. На рисунке 11 показана динамика доходов от операций с банковскими картами.
Рисунок 11 – Динамика доходов от операций с карточками Альфа-Банка
Анализ рисунка 11 показал, что за период 2016-2018 гг. произошло увеличение комиссионных доходов от операций с банковским картами с 492,15 млн руб. до 2011,54 млн руб. Темп роста составил в 2016-2017 гг. 190%, в 2017-2018 гг. 214%.
Итак, в результате анализа доходов от банковских карт Альфа-Банка, были получены следующие результаты.
Механизм функционирования системы расчета в кредитной организации основан на применении банковских карт и включает в себя операции, осуществляемые при помощи терминалов и банкоматов, электронные системы расчетов в торговых организация. Доля операций по оплате товаров и услуг в отчетный период (2016-2018 гг.) в Альфа-Банке увеличилась от 20,89% до 35,43% (на 14,5 пункта). Развитию инфраструктуры обслуживания способствует увеличение числа пунктов обслуживания банковских карт. Анализ активно транзакций за отчетный период клиентами банка показал, что держателями карт было совершено в общей сложности 2 380 000 000 транзакций.
Увеличение количества транзакций через кассовые терминалы свидетельствует о том, что часть операций связана с покупкой товаров и услуг. Величина суммы транзакций, совершаемых через кассовые терминалы, выросла с 57 815 млн руб. в 2017 году до 284 760 млн руб. в 2018 году. Темп роста составил 492%. Наибольшую долю на протяжении всего отчетного периода в общей величине сумм транзакций, составляют транзакции, совершаемы через банкоматы. Наибольший темп роста транзакций наблюдается по операциям, совершаемых через кассовые терминалы. По счетам в иностранной валюте в отчетном периоде также наблюдалось незначительное увеличение остатков на счете. Анализ данных также показал, что за период 2016-2017 гг. произошло увеличение комиссионных доходов от операций с банковскими картами. Темпы роста составили в 2016 — 2017 гг. 190%, а в 2017-2018 гг. 214%. Увеличение доходов Альфа-Банка, прежде всего, связано с расширением списка предлагаемых услуг, привлечении новых клиентов. Также произошло увеличение административно-хозяйственных расходов от операций с банковскими картами с внедрением новых карт, темпы роста составили в 2016-2017 гг. 211%, а в 2017-2018 гг. 254%.
Подводя итоги проведенного анализа, следует отметить, что уровень доходности от операций с банковскими картами ежегодно растет, но существуют и проблемы, владельцы карт Альфа-Банка по-прежнему используют свои банковские карты, в основном, для обналичивания денег и самую большую долю в сумме транзакцию составляет пользование банкоматом.