Пути повышения финансовой устойчивости банка на региональном уровне

 

---

ОГЛАВЛЕНИЕ

Введение
1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ФИНАНСОВОЙ УСТОЙЧИВОСТИ БАНКА
1.1. Сущность типов финансовой устойчивости и ее классификаторы
1.2. Факторы, влияющие на финансовую устойчивость банка
1.3. Значение финансовой устойчивости банковской системы не региональном уровне
2. АНАЛИЗ ФИНАНСОВОЙ УСТОЙЧИВОСТИ СБЕРБАНКА
2.1. Общая характеристика ВСП 9038/01628
2.2. Анализ показателей деятельности ВСП 9038/01628
2.3. Анализ ликвидности, платежеспособности и финансовой устойчивости коммерческого банка
3. РАЗРАБОТКА ПРОЕКТА ПОВЫШЕНИЯ ФИНАНСОВОЙ УСТОЙЧИВОСТИ
3.1. Общая характеристика проекта
3.2 Разработка и внедрение проекта
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ

ВВЕДЕНИЕ

Актуальность выбранной темы обоснована тем, что одним из важнейших условий устойчивой работы любой организации является её способность постепенно и своевременно выполнять свои краткосрочные обязательства.

Данное исследование актуально потому, что: 1) освещает малоисследованную на примере отечественных предприятий проблему; 2) позволяет решить ряд практических задач на основе полученных в исследовании выводов.

В процессе исследования нами были изучены работы различных авторов. Несмотря на обилие проведенных исследований, тема не была объектом изучения специальной литературы, т.е. не были обнаружены интегрирующие работы, которые бы объединяли всю информацию по этой теме и делали общий вывод.

Цель – определить пути повышения финансовой устойчивости банка на региональном уровне. Задачи:

исследовать теоретические основы финансовой устойчивости банка;

провести анализ финансовой устойчивости Сбербанка;

описать разработку проекта повышения финансовой устойчивости;

Объект – «Сбербанк». Предмет ‑ пути повышения финансовой устойчивости банка на региональном уровне.

В исследовании использовались следующие методы: системный; структурный; функциональный; информационный; аксиоматический; выборочный; методы синтеза и анализа.

ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ФИНАНСОВОЙ УСТОЙЧИВОСТИ БАНКА

1.1. Сущность типов финансовой устойчивости и ее классификаторы

По мнению Бочарова В.В., финансовая устойчивость – это такое состояние его денежных ресурсов, которое обеспечивает развитие банка  преимущественно за счет собственных средств при сохранении платежеспособности и кредитоспособности при минимальном уровне предпринимательского риска. В отличие от понятий “платежеспособность” и “кредитоспособность”, понятие ”финансовая устойчивость” – более широкое, так как включает в себя оценку разных сторон деятельности банка , утверждает группа авторов Любушин Н.П., Лещева В.Б., Дьякова В.Г. [11]

По мнению Балабанова И.Т., финансово – устойчивым является такой хозяйствующий субъект, который за счет собственных средств покрывает средства, вложенные в активы (основные фонды, нематериальные активы, оборотные средства), не допускает неоправданной дебиторской и кредиторской задолженности и расплачивается в срок по своим обязательствам. Основой финансовой устойчивости являются рациональная организация и использование оборотных средств.

Финансовая устойчивость банка  по Савицкой Г.В. – это способность субъекта хозяйствования функционировать и развиваться, сохранять равновесие своих активов и пассивов в изменяющейся внутренней и внешней среде, гарантирующее его постоянную платежеспособность и инвестиционную привлекательность в границах допустимого уровня риска [11].

Чтобы провести анализ ликвидности бухгалтерского баланса банка , нужно обозреть широкий спектр параметров, подтвержденных документально.

Согласно общепринятой практике активы и пассивы группируются в определенные кластеры. Ниже приведены примеры объединений активов, состава соответствующих групп и их признаков [25].

Индекс А1. Самые ликвидные активы.

Индекс А2. Быстро реализуемые активы. На сегодняшний момент индексом А2 принято обозначать лишь дебиторскую задолженность (предоплату поставщикам, долги покупателей и проч.) вне зависимости от ее длительности.

Индекс А3. Медленно реализуемые активы.

Традиционно в эту группу включаются все типы запасов (к примеру, сырье и полуфабрикаты на складах, готовая продукция и материалы), НДС по приобретенным ценностям за вычетом расходов будущих периодов.

Индекс А4. Трудно реализуемые активы.

Их основа – внеоборотные активы:

• основные средства, включая здания и прочую недвижимость,
• технологическое оборудование,
• долгосрочные финансовые вложения,
• результаты лабораторных исследований,
• инновационные решения,
• отложенные налоговые возвраты,
• автомобильные и железнодорожные транспортные средства и проч.

1.2. Факторы, влияющие на финансовую устойчивость банка

На сегодняшний день основной проблемой устойчивости является нестабильность экономики страны в целом. Разнообразие факторов, оказывающих влияние на деятельность, как отдельных банков, так и всей системы обуславливает проявление данной проблемы, которая, по нашему мнению, является важной для рассмотрения. Кроме того, тесная взаимосвязь факторов оказывает различное влияние на жизнедеятельность банка. Так, одни влияют положительно, другие — отрицательно, третьи – нейтрально, т.е. вообще не оказывают никакого влияния. Такие факторы могут быть не взяты в расчет одними банками, и обязательно должны учитываться другими, вследствие различной специфики деятельность кредитной организации. Вследствие этого, возникает возможность изменения стратегии отдельными банками на финансовых рынках. Следующим этапом изучения данной темы является представление классификации факторов устойчивости коммерческого банка, которая показана в таблице 1.

Таблица 1 — Классификация факторов, влияющих на финансовую устойчивость коммерческих банков

Общепринятой при рассмотрении факторов, влияющих на финансовую устойчивость коммерческого банка, является первая классификация, где все факторы делят по признаку внутренних и внешних факторов. Составляющие каждой группы факторов можно представить в виде схемы (рисунок 1).

Согласно представленной схеме и, как уже было сказано выше, финансовая устойчивость коммерческих банков чаще всего определяется внешними и внутренними факторами. При этом становится очевидным, что внешние факторы не зависят от работы коммерческого банка, а внутренние, в свою очередь, являются отражением эффективности работы самого банка.

Тем не менее, перечень внешних и внутренних факторов, оказывающих влияние на устойчивость коммерческого банка, в основном обусловлен и зависит от особенностей организации и работы каждого отдельно взятого кредитного учреждения.

1.3. Значение финансовой устойчивости банковской системы не региональном уровне

 

Значение финансовой устойчивости банковской системы не региональном уровне обусловлено наличием общеэкономических факторов, которые определяются уровнем экономической стабильности в государстве, инвестиционной активностью отраслей хозяйствования и регионов, рыночной конъюнктурой и состоянием финансового рынка. Состояние финансового рынка, в свою очередь, определяется рядом показателей, к которым относят: уровень денежной эмиссии, темп инфляции, ставку рефинансирования ЦБ РФ и пр.

Правовые факторы, то есть формы и методы правового регулирования банковской деятельности государственными органами. Еще одна составляющая внешних факторов – это социально-политические факторы. Они определяются уровнем стабильности социальной и экономической жизни, внешнеэкономической ситуацией и состоянием внешнего долга, а также доверие населения к банковской системе государства в целом и к отдельным коммерческим банкам в частности. Отдельно были выделены факторы, характеризующие устойчивость банковской системы:

— денежно-кредитная политика Центрального Банка РФ;

— внедрение базельских принципов и МСФО;

— контрольная политика Центрального Банка РФ.

Для более наглядного представления о негативном воздействии общеэкономических и социально-политических факторов достаточно вспомнить ситуацию, сформировавшуюся в стране с конца 2014 г. Это служит явным примером влияния внешних условий, когда при введении санкций западными странами, девальвации рубля, росте уровня инфляции, стагнации реального сектора экономики и пр. наметилась тенденция ухудшения финансовой устойчивости большинства российских кредитных учреждений по основным показателям (в частности, нормативам достаточности базового капитала, основного капитала и собственного капитала, нормативам ликвидности банка, нормативам риска, установленными ЦБ РФ). С другой стороны, с целью укрепления стабильности деятельности коммерческих банков в непростых экономических условиях ЦБ РФ предпринял попытки для стабилизации банковского регулирования [1, с.653–659].

Таким образом, стало очевидно, что на современном этапе одной из главных проблем финансовой устойчивости как отдельных коммерческих банков, так и всей банковской системы РФ является нестабильность экономики страны в целом. В результате рассмотрения данной темы, были выявлены факторы внутренней и внешней среды, которые способны оказывать как положительное, так и отрицательное влияние. Реакция банка на негативное воздействие факторов наглядно показывает, насколько он готов приспосабливаться к каким-либо изменениям внешней и внутренней среды, чтобы продолжать стабильно функционировать в банковской сфере.

Глава 2. АНАЛИЗ ФИНАНСОВОЙ УСТОЙЧИВОСТИ СБЕРБАНКА

2.1. Общая характеристика внутреннего структурного подразделения Сбербанка 9038/01628

Внутреннее структурное подразделение (ВСП) 9038/01628 находится по адресу: г. Москва, улица Фабрициуса дом 18 к 2.

Структуру управления ВСП 9038/01628 ПАО «Сбербанк России» можно представить в виде следующей схемы (рисунок 1).

 

Основными задачами ВСП 9038/01628 являются:

• Увеличение объема продаж банковских продуктов и услуг.
• Расширение клиентской базы
• Укрепление имиджа Банка, в том числе путем улучшения качества обслуживания клиентов

ВСП 9038/01628 выполняет следующие функции:

• Организация работы с физическими лицами.
• Осуществление работы по привлечению в банк и на расчетно-кассовое обслуживание клиентов, по продаже банковских продуктов и услуг (кредиты, депозиты векселя и иные продукты).
• Формирование и своевременное предоставление в отделение первичных документов и требуемой отчетности.
• Консультирование клиентов, разработка предложений по изменению порядка реализации действующих банковских продуктов и услуг и внедрению новых.
• Проведение необходимого контроля операций клиентов, осуществление необходимых мер по предотвращению операционных, финансовых и кредитных рисков, возникающих в деятельности отделения.
• Повышение культуры обслуживания клиентов и квалификации работников.
• Своевременное информирование клиентов о новых банковских продуктах и услугах.

2.2. Анализ показателей деятельности внутреннего структурного  подразделения  9038/01628

 

Сбербанк укрепил лидирующие позиции практически на всех основных сегментах финансового рынка Российской Федерации. Об этом свидетельствуют данные таблицы 1, в которые определены основные доли ВСП 9038/01628 ПАО «Сбербанк России» в основных сегментах финансового рынка России за последние пять лет.

Таблица 2 — Доли ВСП 9038/01628 в основных сегментах финансового рынка за пять лет, %

 

Таким образом, по данным таблицы 1 можно заключить, что на протяжении анализируемого периода, рыночные доли ВСП 9038/01628 ПАО «Сбербанк России» кардинально не менялись, происходили изменения, но не значительные, в пределах 1-3 %. Так, в 2019 году сократилась до 28,7 % доля активов, 32,2 % — кредиты корпоративным клиентам по сравнению с 2018 годом – 35,0 %, причина спад экономики (рис. 3).

 

Таблица 3 — Доли ВСП 9038/01628 в основных сегментах финансового рынка за пять лет, %

 

Тем не менее, доля такого показателя, как кредиты частным клиентам увеличилась с 35,9 % в 2018 году до 38,7 % в 2019 году, аналогичная ситуация со средствами корпоративных клиентов.

В 2019 году руководство ВСП 9038/01628 ПАО «Сбербанк России» столкнулось с непростыми макроэкономическими условиями, тем не менее, ему удалось достичь двузначных значений по рентабельности капитала благодаря восстановлению чистого процентного дохода, хорошей динамике комиссионного дохода и жесткому контролю над расходами. Необходимо также отметить достижения Сбербанка в части завершения программы централизации ИТ-систем, успешной консолидации региональных банков и реорганизации функционала головных отделений. Эти усилия направлены на повышение операционной эффективности и снижение времени запуска продуктов на рынок.

Достаточность капитала укреплялась в течение года, коэффициент достаточности основного капитала вырос на 30 б. п. до 8,9 %, в то время как коэффициент достаточности общего капитала достиг 12,6 %, увеличившись на 50 б. п.

Средства клиентов выросли на 27,2 % за 2019 год относительно 2018 года и составили 19,8 тыс. рублей, при этом средства розничных клиентов увеличились на 29,1 %, а корпоративных – на 24,4 %, сократив зависимость от государственного фондирования.

Общий портфель кредитов до вычета резерва под обесценение вырос на 7,0 % в 2019 году. Основными драйверами стали ипотечное кредитование и коммерческие кредиты корпоративным клиентам, которые увеличились на 12,5 и 14,9 % соответственно.

Доля Сбербанка на российском рынке ипотечного кредитования достигла 55,0 %. Отношение кредитного портфеля к средствам клиентов составило 91,9 % на фоне улучшения ситуации с ликвидностью.

Операционные расходы в 2019 году замедлили темп роста относительно прошлого года и увеличились на 10,3 % – до 623,4 тыс. рублей. В 2019 году в целом по

ВСП 9038/01628 расходы на создание резервов под обесценение долговых финансовых активов увеличились до 475,2 тыс. рублей против 361,4 тыс. рублей в 2018 году.

Далее произведем оценку показателей, характеризующих финансовые результаты ВСП 9038/01628 ПАО «Сбербанк России» в 2018-2019 годах с помощью таблицы 3.

 

Таблица 3 — Анализ прибылей и убытков группы в 2018–2019 годы

Таким образом, по всем показателям наблюдается отрицательная динамика, так уровень чистой прибыли сократился на 23,2 %, упав с 290,3 тыс. рублей до 222,9 тыс. рублей в 2018 году (рис. 4).

Рисунок 4 — Анализ прибылей и убытков в 2018–2019 годы

Основными причинами существенного роста расходов на резервирование кредитного портфеля явились увеличение суммы резервов в рублевом выражении по валютным кредитам даже при отсутствии признаков ухудшения кредитного качества.

2.3. Анализ ликвидности, платежеспособности и финансовой устойчивости коммерческого банка

Анализ ликвидности проводится с той целью, чтобы доступные средства поддерживались на необходимом уровне, параллельно срочности пассивов, и чтобы Банк был готов своевременно и в полном объёме отвечать по своим обязательствам.

Таблица 4 — Анализ ликвидности ПАО Сбербанк

Следующий шаг будет посвящен анализу эффективности деятельности, который будет проведён на основании данных агрегированного баланса и отчёта о прибылях и убытках (Таблица 5).

Таблица 5 — Отчёт о финансовых результатах ПАО Сбербанк, тыс. рублей

Таблица 6 — Анализ эффективности деятельности ПАО Сбербанк

Эффективность деятельности Банка можно оценить как удовлетворительную. Некоторые показатели недотягивают до оптимальных значений, как показано в (Таблице 4).

К24 (рентабельность активов) отражает, сколько прибыли получает организация с каждого рубля активов. ПАО Сбербанк держит данный показатель в рекомендованных рамках. То есть, размещение активов происходит по принципу усреднения доходности и рисков.

Рентабельность капитала, в начале рассматриваемого периода, немного ниже оптимального значения. Банк стремится увеличить эффективность от использования капитала, о чём свидетельствует рост показателя в двух последующих годах. Так же объяснением того, что К25 находится у нижних границ норм, служит большой удельный вес резервов на возможные потери (43,31% — 2018 г.; 42,01% — 2016 г.; 51,46% — 2018 г.). Как правило, они не участвуют в формирование активов и прибыли, используются лишь, когда возникает риск потерь. Поэтому, если посчитать рентабельность капитала с вычетом резервов на возможные потери, значения будут иметь следующий вид: 24,24% в конце 2018 года, 26,01% в 2017 и 31,29% в 2018.

Коэффициент К25 – мультипликатор, является отражением мощи собственного капитала. Показывает он, какой объём активов генерируется с одного рубля капитала. У Банка значения этого коэффициента несколько меньше нижней границы рекомендаций. Но, как говорилось выше, сильное влияние имеют резервы на возможные потери и в данном случае. Если произвести расчет за их вычетом, коэффициент будет находиться в оптимальных рамках: 12,032 – 2019 год, 10,799 – 2016 год и 12,135 – 2018.

Об эффективности работы доходных активов говорит коэффициент К26. За 2016 год происходит рост показателя до 4,58%, против 3,83% в предыдущем году, но в конце 2017 года уменьшение до 3,70%. Такие колебания объяснимы следующим: за 2016 год темп прироста доходных активов составил 11,87%, а темп прироста процентной маржи – 33,89%, что привело к увеличению К26; совершенно иная ситуация в 2017 году, темп прироста доходных активов – 50,15%, а процентной маржи – 21,33%, из-за чего наблюдается снижение показателя. Это может означать, что условия для заёмщиков стали более лояльными, если рассматривать кредиты.

Спред (К27) – это разница между средней величиной вырученных и уплаченных процентов.

Коэффициент К28 отражает степень покрытия процентных расходов процентными доходами. У Банка значения этого показателя находятся на высоком уровне и стабильны из года в год. Данная тенденция положительна, так как говорит об опережающем росте доходов над расходами.

Для расчета коэффициентов прибыли банка приведены необходимые данные в табл. 7.

 

Таблица 7 — Результаты деятельности ПАО Сбербанк

Активы в целом выросли на 13,41% в 2017 г. и 48,21% в 2018 г. Все основные статьи продемонстрировали рост. Если говорить отдельно про структурные единицы, то в кассовых активах уменьшилась сумма резервных требований за 2018 г. (-35,88%), но на статье это не отобразилось, так как значительно увеличились денежные средства и средства на корреспондентских счетах, +123,95% и +125,21%, что и вызвало изменения в долях каждой подстатьи.

За 2018 год ценные бумаги и финансовые инструменты в сумме увеличились лишь 12,84%, но в конце 2018 года прирост составил 100,60%. В большей степени на это повлияла подстатья производных финансовых инструментов: +3145,74% — что является максимальным приращением среди всех статей актива. Именно из-за этого произошло смещение части удельного веса с суммы кредитов на ценные бумаги и финансовые инструменты.

Особое внимание нужно уделить общему количеству выданных средств – ссудам. Так как на долю данной статьи приходится больше 2/3 от активов. В первый год прирост составил 11,53%, во второй 39,74%. Рассмотрим состав статьи. Кредиты, представленные физическим лицам, немного уменьшили в темпе прироста: 26,01% за 2017 г., против 42,84% в 2016. С кредитами, выданными юридическим лицам происходит иная ситуация: +43,74% за 2018 г. и +3,44% за 2017 г. Уровень банковских ссуд сначала упал на -15,04%, но потом происходит резкий прирост: +162,10%. Отрицательной тенденцией является увеличение просроченных кредитов на 125,65% в 2018 году.

Прочие активы и основные средства прибавили 16,49% и 80,44% в 2016 и 2017 гг.  Еще одни показатель, отражающий распределение средств — доходные активы. Он является расчетным, формула приведена ниже:

Доходные активы = А1.3+А2+А3,                           (7)

где А1.3 – средства на корреспондентских счетах; А2 – ценные бумаги и финансовые инструменты; А3 – ссуды всего.

Удельный вес стабилен, колебания незначительны. Прирост доходных активов происходит параллельно приросту активов.

Третьим этапом станет проведения общего анализа активов, для выявления соответствия основных показателей рекомендованным значениям.

На протяжении всего рассматриваемого периода можно наблюдать высокую долю доходных активов (К12), что является положительным фактом.

Коэффициент К13 указывает на то, что Банк успешно проводит свою политику, так как сумма активов, приносящих доход больше суммы платных пассивов. Причем, политику можно назвать агрессивной, подтверждением является показатель К14 – означающий, что большая часть привлечённых средств была направлена на кредиты физическим и юридическим лицам. Данная стратегия приемлема для Банка, так как он является заёмщиком на межбанковском рынке (К15).

Значение коэффициента К16, выросшее за 2018 год, почти вдвое с 0,026 до 0,040 является тревожным знаком. По сути, просроченные ссуды можно считать выбывшими из доходных активов.

Доля просроченных ссуд в кредитном портфеле так же превысила рекомендации в конце 2018. Такая тенденция по увеличению ненадёжных активов может быть объяснена сложной экономической ситуацией, сложившейся в России, из-за введённых санкций. Которые вызвали уменьшение платежеспособности населения и рост банкротств среди предпринимателей.

Но риски, связанные с агрессивной кредитной политикой, сводятся к минимуму. Об этом говорят показатели К18 и К19. Первый отражает обеспеченность кредитного портфеля капиталом, значения за весь период находятся в оптимальных рамках. К19 – это покрытие доходных активов резервами на возможные потери. Его уровень превысил рекомендации в конце 2018 года, но это не является критичным, потому свидетельствует о том, что Банк предусмотрел рост ненадёжных активов и заблаговременно позаботился о погашении просроченных кредитов из собственных резервов.

Таблица 8 — Расчет коэффициентов ликвидности ПАО Сбербанк

Коэффициент абсолютной ликвидности показывает, какую часть краткосрочной задолженности банк может погасить в ближайшее время. Его оптимальное значение: >0,2- 0,5. В 2019 г. в организации наблюдается увеличение данного показателя на 52,6% и составляет 0,400. В 2017 г. снижение на 3%. Таким образом, увеличение в 2019 г. свидетельствует об улучшении способности к немедленному погашению текущих обязательств за счет денежных средств.

Коэффициент критической ликвидности показывает прогнозируемые платежные возможности банка при условии своевременного проведения расчетов с дебиторами. Его оптимальное значение: >0,8-1. В 2019 г. в организации данный коэффициент составляет 0,744 что выше на 0,502 прошлого года, в 2018 г. уменьшился на 0,468. Значение показателя выше оптимального что указывает на то, что сумма ликвидных активов банка соответствует требованиям текущей платежеспособности.

Коэффициент текущей ликвидности показывает, в какой степени текущие активы покрывают краткосрочные обязательства. Его оптимальное значение:³ 2. На ПАО Сбербанк коэффициент текущей ликвидности больше 2 и составил 3,554 в 2018 г. что больше прошлого года на 0,362, в 2017 г. прирост составил 10%. Увеличение показателя характеризует, что организация покрывает краткосрочные обязательства ликвидными активами.

Подводя итог второй главы работы, можно сказать, что в целом, управление активами находится на высоком уровне. Наблюдается согласованность с ресурсами по структуре. Единственный негативный момент – рост просроченных кредитов. Но как говорилось выше, это является влиянием внешнего фактора. Однако Банк может уменьшить темпы прироста, данного показателя, несколько ужесточив требования к заёмщикам.

ГЛАВА 3. РАЗРАБОТКА ПРОЕКТА ПОВЫШЕНИЯ ФИНАНСОВОЙ УСТОЙЧИВОСТИ

3.1. Общая характеристика проекта

 

Сначала было решено провести анализ пакетов услуг других банков рынка. Целью анализа было выявить, каких услуг не достает компании. Результаты показали рост интереса к новым IT-решениям, в частности то, что 67,8% банков уже внедрили системы дистанционного банковского обслуживания.

Параллельно с этим было принято решения о разработке более клиентоориентированной стратегии. На основании результатов маркетингового исследования был сформирован ряд новых услуг, которые требовали немедленного внедрения, в их числе было внедрение системы дистанционного банковского обслуживания. Наиболее подходящей и перспективной компании показалась система Интернет-банкинга, потому что не требовала кардинального изменения существующих регламентов банка и была максимально понятно и привычна пользователю. Так же результаты исследования показали, что рейтинг и популярность банков, уже внедривших различные системы дистанционного обслуживания намного выше, чем у менее прогрессивных конкурентов. Улучшения позиции компании в рейтинге напрямую повлияло бы на лояльность клиентов. Положение в рейтинге напрямую влияет на восприятие надежности банка, что является одним из основополагающих критериев при выборе по данным опросов. Система Интернет-банкинга решала еще одну немаловажную проблему, возникшую в связи с повышением цен на аренду помещений. Для охвата рынков новых городов и увеличения влияния на уже имеющихся, необходимо было расширение сети филиалов, что привело бы к значительному росту издержек. С внедрением системы дистанционного обслуживания отпадала необходимость расширять сеть отделений банка, соответственно, удалось бы избежать новых расходов на аренду помещений и сократить старые.

Бизнес-целью проекта является привлечение новых клиентов и удержание старых, а также сокращение издержек банка, путем внедрения системы Интернет-банкинга. Бизнес-выгоды представлены в таблице 9.

Таблица 9 ‑ Матрица структурированных выгод

Для разработки и внедрения системы дистанционного банковского обслуживания была выбрана компания ООО «Банк Софт Системс» (Компания BSS). Она занимает лидирующие позиции на рынке и ее предложение было наиболее выгодным по соотношению функционала предлагаемого решения к его стоимости.

3.2 Разработка и внедрение проект

 

Окружение проекта составляют так называемые «заинтересованные стороны». При управлении проектом важно не только понимать, кто входит в его окружение, но и обеспечить тесную связь между его участниками.

В данной работе заказчиком будет являться Сбербанк, а исполнителем компания «BSS». В процессе анализа окружения были выделены следующие группы:

менеджеры высшего звена;

менеджеры;

ведущие специалисты;

специалисты.

Реестр заинтересованных сторон проекта и их характеристика представлен в Таблице 2. Характеристика сторон включает в себя такие аспекты, как роль, влияние на проект, полномочия и интерес к проекту.

Для наглядного анализа окружения проекта была создана модель Джонсона «Власть-интерес», она показывает отношение к обладаемой власти заинтересованных сторон проекта. Она представлена на рисунке 4.

Рисунок 5 — Матрица «Власть-интерес»

Так же окружение процесса было проанализировано с помощью матрицы «Поддержка – сила влияния». Результат представлен на рисунке 6.

Рисунок 6 — Матрица «Сила-влияние»

Обозначения, используемые при построении матриц:

• А – Руководитель проекта; В – Заказзчик проекта; С – Советник руководителя проекта; D – Спонсор проекта; E – Пользователи;
• F – Рабочая группа;
• G — Руководитель части рабочей группы;
• H — Ответственное лицо со стороны заказчика.

 

Таблица 10 ‑ Анализ окружения проекта

 

Устав – один из основных документов на начальной стадии проекта. В нем документируются все основные моменты проекта, его цели, задачи, ограничения и допущения. В уставе прописываются сроки, основные вехи и бюджет проекта. В нем в явном виде представляются намерения участников проекта, он помогает руководителю в дальнейшем назначении ресурсов и объяснении сути проекта рабочей группе.

Так же устав является своего рода «гарантом» для руководителя, потому что в ней окончательно фиксируются упомянутые выше допущения и ограничения. Как правило после согласования устав проекта не может быть изменен, если не изменились другие аспекты проекта. Причины и возможности внесения изменений в устав обычно оговариваются заранее и документируются отдельно.

Основные положения устава представлены в таблице 11.

Таблица 11 ‑ Основные положения устава проекта

При планировании проекта встал вопрос о выборе методологии внедрения системы. Наиболее подходящей оказалась методология Microsoft Business Solution Partner Methodology.

Она разрабатывалась на основе двадцатилетнего опыта разработки и внедрения систем в различных областях и на предприятиях различного масштаба. Решающий акцент методологии сделан на бизнес-нуждах предприятия заказчика. Соответственно результатам проекта будет система, которое помогает решить проблемы компании, а не просто доработка уже существующих систем и процессов.

Так же методология подразумевает жесткое следование срокам, бюджету и задачам, что и является основными критериями данного проекта. Так же немаловажным фактором стало то, что методология не привязана к какой-либо платформе реализации или иному программному обеспечению. По методологии Microsoft Business Solution Partner Methodology проект состоит из нескольких стадий. Более подробная характеристика каждого этапа представлена в таблице 12.

 

Таблица 12 ‑ Словарь ИСР

В любой компании есть определенная организационная структура. Иерархия ролей позволяет правильно распределить ответственность за результаты проекта. На каждую задачу проекта назначаются трудовые ресурсы из расчета ее трудоемкости и специфики.Составление иерархической структуры работ было сделано путем декомпозиции каждого этапа на задачи. Иерархическая структура работ представлена в Приложении 1.

В таблице 5 представлен анализ штатных единиц и их тарифные ставки. Позже, ориентируясь на эту таблицу, рукводитель проекта сможет составить смету. Так же была сформирована матрица ответственности RACI. По вертикали в ней представлены основные (суммарные) работы проекта, а по горизонтали должностные лица, работающие над проектом. Она показывает зависимость суммарных задач и трудовых ресурсов проекта.

Обозначения матрицы:

• У-Утверждающий
• И-Исполнитель
• С-Согласующий
• Н-Наблюдатель

Матрица представлена в Приложении 2.

Таблица 13 ‑ Организационная структура проекта

Для удобства все статьи затрат были разделены н группы:При планировании важно рассчитать смету проекта. Это позволит не выйти за рамки бюджета и правильно распределить ресурсы. Смета проекта представлена в таблице 14.

• Категория специалиста (трудовые затраты
• Стоимость оборудования;
• Инфраструктурные расходы;
• Стоимость лицензий.

По каждой статье затрат представлены данные о количестве часов, стандартной ставке. Графа итог считается перемножением тарифной ставки и трудозатрат.

Таблица 14 ‑ Смета проекта

Были разработаны шкалы оценки вероятности рисков и угрозы рисков. На основе двух этих шкал была разработана матрица рангов рисков.  Они представлены в Приложении 3.Управление рисками – одна из частей управление любым проектом. Она позволяет минимизировать последствия в случае возникновения риска.

В таблице 7 представлен реестр рисков, который содержит название риска, его описание, оценку и стратегию реагирования.

Управление изменениями это процесс идентификации возможных изменений проекта и их планирования. Под изменением в данном контексте подразумевается замена одного решения — другим, это может произойти вследствие какого-либо внешнего воздействия, либо изменения внутренних факторов. Изменения могут коснуться различных этапов и функциональных блоков проекта. Инициаторами изменений могут выступать сотрудники различных структурных подразделений как со стороны заказчика, так и со стороны исполнителя. Процесс инициации изменения начинается с мониторинга аспектов проекта, подлежащих управлению изменениями, далее, получив результаты мониторинга, создается отчет о проблеме. После этого происходит рассмотрение отчета и составление описания предполагаемого изменения. Описание изменения включает в себя следующие пункты:

• Причина изменения;
• Характеристика изменения;
• Цель изменений;
• Механизмы и рычаги для проведения изменений;
• Масштаб изменения;
• Временные и финансовые рамки изменения;
• Риски, связанны с данным изменением;
• Подразделения/этапы, затрагиваемые изменением.

После рассмотрения и анализа описаний всех изменений составляется предварительный план управления изменениями. Все выявленные возможные изменения заносятся в типовую форму заявки на изменение, которая включает в себя описание предполагаемого изменения, риски, связанные с ним и временные и финансовые рамки. Заявка оформляется в виде приказа и подписывается представителями обеих сторон проекта. Важно заметить, что без подписей сторон процесс не может двигаться дальше, поэтому по каждому предложенному изменению должно быть вынесено единогласное решение или достигнут компромисс. После этого составляется конечный план управления изменениями. Визуализация процесса управления изменениями выполнена методологии IDEF3 средствами программы ErWim Process Modeler, потому что она позволяет наиболее точно описать процесс от идентификации изменений до составления конечного плана.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

 

Таким образом, финансовая устойчивость организации представляет собой индикатор стабильности положения банка. Как именно обеспечивается стабильность. При помощи существенной (достаточной) доли своего капитала в составе источников финансирования.

Устойчивое предприятие – это экономический объект, который использует заемные средства в разумных пределах, то есть, берет в долг только то, что может вернуть. Для наиболее простого понимания устойчивость можно сравнить с платежеспособностью обычного физического лица. Если россиянин берет в кредит сумму большую, чем он способен вернуть – не исключено дальнейшее банкротство. Так и с юридическими лицами. По устойчивости конкретного банка  определяется стабильность.

Управления ИТ-проектом подразумевает охват всех его аспектов, потому что чем глубже будет проведен анализ, тем эффективней будет реализован проект и тем легче он сможет реагировать на различные внутренние и внешние изменения.

В рамках данной курсовой работы поэтапно и детально был рассмотрен процесс управление ИТ-проектом внедрения системы дистанционного банковского обслуживания.

В рамках проекта была использована методология Microsoft Business Solution Partner Methodology, которая позволила наиболее эффективно организовать разработку и внедрение системы. На основе иерархии работ была составлена математическая модель используя средства программы Microsoft Project.

Благодаря комплексному планированию и анализу рисков проект был выполнен в срок и уложился в рамки бюджета. Процесс потребовал максимальной концентрации и больших трудозатрат, но благодаря комплексному и серьезному подходу все цели были достигнуты, и система была успешно реализована. Итогом проекта стало разработка и внедрения системы интернет-банкинга в Сбербанке. За счет реализации проекта банк смог значительно сократить издержки на расширение сети филиалов. Так же была увеличена база активных клиентов за счет нового канала привлечения (дистанционное обслуживание) и выходы на новые рынки. Внедрение системы позволило выйти в регионы, которые раньше банк не мог охватить из-за большой величины издержек на содержание там отделений.

Так же система позволила уменьшить время выполнения и издержки расчетной операции, путем автоматизации определенного процента операций, которые теперь пользователи совершали онлайн.

Результатом проведенной работы со стороны руководителя проекта стал комплексный анализ систем управления проектом, планирование графика проекта и распределения ресурсов, а также возможность оценки эффективности проекта математическими показателями.

СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ

1. Алексунин Р.Е. Интернет-реклама как комплекс инструментов эффективного маркетингового продвижения предприятия малого бизнеса // В сборнике: Актуальные проблемы развития хозяйствующих субъектов, территорий и систем регионального и муниципального управления Материалы ХIII международной научно-практической конференции. Под редакцией Ю.В. Вертаковой. 2018. С. 7-13.
2. Аликина В.А., Куликова Е.С. Интернет маркетинг малого бизнеса // Бенефициар. 2018. № 25. С. 3-5.
3. Анализ перспектив развития интернет-магазинов как представителей малого бизнеса / Важенин С.А., Смирнов Н.К., Шарапова Л.В. // В сборнике: цивилизация знаний: российские реалии Труды Семнадцатой международной научной конференции. 2016. С. 305-308.
4. Ананичева И.Ю. Оценка надежности и финансовой устойчивости банка // В сборнике: роль и место информационных технологий в современной науке сборник статей Международной научно-практической конференции. 2019. С. 14-17.
5. Аннакурбанов Б.Н. Тренды технологий продвижения и повышения конверсии продуктов и услуг малого бизнеса в интернете // В сборнике: Инновационные технологии в науке, технике, образовании Материалы Всероссийской научно-практической конференции. 2017. С. 7-10.
6. Астахова Г.А., Шмулевич Т.В. О роли электронной коммерции в развитии индивидуального предпринимательства // В сборнике: Актуальные вопросы развития современного общества Сборник научных статей 8-ой Международной научно-практической конференции. 2018. С. 24-27.
7. Ашба А.А. Особенности конкурентного поведения коммерческих банков в условиях цифровизации экономики (на примере сбербанка России) // Теория и практика общественного развития. 2019. № 1 (131). С. 67-71.
8. Бабаев А.Б., Швецов С.А. Этапы развития и использования информационных технологий в сбербанке // В сборнике: Влияние исторического фактора на своеобразие экономического развития регионов России сборник трудов Всероссийской научно-практической конференции, проводимой в рамках VII Стародубцевских чтений, посвященных В. А. Стародубцеву. АНО ДПО «Межрегиональный центр инновационных технологий в образовании»; Тульский филиал ФГБОУ ВО «Российский экономический университет им. Г. В. Плеханова». Киров, 2019. С. 188-193.
9. Бабкин Э. А., Потапова Е. О. Создание унифицированной методологии разработки ERP-систем на основе сравнительного анализа решений SAP и Microsoft. Бизнес-информатика.- 2008. -#3. — с.3-17
10. Баканова Е.Н. Роль государственных механизмов в системе информационной безопасности в разбитии малых форм бизнеса // Информационная безопасность регионов. 2017. № 2 (27). С. 29-33.
11. Барказова А.С. Оценка финансовой устойчивости европейских банков // В сборнике: Национальные экономические системы в контексте формирования глобального экономического пространства Сборник научных трудов. В 2-х томах. Под общей редакцией З.О. Адамановой. 2019. С. 298-300.
12. Барский Д.К. Интернет продажи как перспективное направление развития малого бизнеса // В сборнике: достижения вузовской науки 2019 сборник статей VII Международного научно-исследовательского конкурса. Пенза, 2019. С. 129-131.
13. Безногов М.В., Семеркова Л.Н. Тенденции развития интернет-аудитории покупателей в России // Известия высших учебных заведений. Поволжский регион. Экономические науки. 2017. № 2 (6). С. 4-14.
14. Борлакова А.И. Инновационные продукты и технологии в сбербанке — результаты внедрения и работы // В сборнике: Science, Technology and Life — 2017 Proceedings of articles the IV International scientific conference. Scientific editors O.V. Moskalenko, E.M. Harlanova, V.V. Okorkov. С. 165-173.
15. Брагин А.А., Шарыпова Т.Н. Применение современных инноваций в сбербанке // Аллея науки. 2019. Т. 3. № 1 (28). С. 1012-1015.
16. Веденеева Л.В., Журавлева И.С. Использование сервисов онлайн-бухгалтерии в малом бизнесе // В сборнике: Теория, методика обучения и воспитания в современном образовательном пространстве Материалы международной научно-практической конференции. Под общей редакцией А.Н. Бурова. 2018. С. 39-43.
17. Венжега Е.К., Прозорова С.А. Современный подход к продвижению предприятий малого бизнеса посредствам интернет – рекламы // В сборнике: прорывные научные исследования как двигатель науки сборник статей Международной научно-практической конференции. 2018. С. 38-40.
18. Верховцева О.Н. Роль интернет-маркетинга в развитии организаций малого бизнеса (на примере г. Санкт-Петербург) // В сборнике: молодые ученые в решении актуальных проблем науки Сборник статей студентов, аспирантов и молодых ученых Всероссийской научно-практической конференции (с международным участием). Красноярск, 2016. С. 70-72.
19. Виноградов П.Н., Буров Н.Н. Влияние интернет — технологий на развитие логистических операций в малом бизнесе // В сборнике: стимулирование инновационного развития общества в стратегическом периоде сборник статей Международной научно-практической конференции. 2018. С. 41-44.
20. Виноградов П.Н., Буров Н.Н. Влияние интернет-технологий на развитие логистических операций в малом бизнесе // В сборнике: Повышение управленческого, экономического, социального и инновационно-технического потенциала предприятий, отраслей и народно-хозяйственных комплексов Сборник статей IX Международной научно-практической конференции. Под общей редакцией Ф.Е. Удалова, В.В. Бондаренко. 2018. С. 31-34.
21. Выгодчикова И.Ю., Зима К.В. Инструментарий повышения конкурентоспособности мини – пекарни // В сборнике: инструменты и механизмы формирования конкурентоспособной государственно и региональной экономики сборник статей по итогам Международной научно-практической конференции. 2017. С. 114-115.
22. Герасимова Е.Б. Анализ финансовой устойчивости банка: Учебник / Москва, 2019. Сер. Высшее образование: Магистратура (Финуниверситет).
23. Гилязева Э.Ф. Ликвидность коммерческого банка как фактор финансовой устойчивости // В сборнике: механизм обеспечения конкурентоспособности и качества экономического роста в условиях модернизации экономики сборник статей по итогам Международной научно-практической конференции. 2019. С. 32-35.
24. Голубовская М.С. Мировая практика законодательного регулирования финансовой устойчивости коммерческого банка // В сборнике: Экономика и управление в сфере услуг: современное состояние и перспективы развития XVI Всероссийская научно-практическая конференция. 2019. С. 88-89.
25. Гончарова И.В., Тараненко Н.Г. Современные форматы взаимодействия сбербанка с клиентами // В сборнике: Социально-экономические, институциональные и рыночные трансформации в условиях формирования цифровой экономики Материалы Международной научно-практической конференции. Под редакцией П. А. Канапухина, Т. Д. Ромащенко. 2019. С. 41-43.
26. Городиский И.М. Агентство интернет-маркетинга и контекстной рекламы как перспективный вид малого бизнеса // В сборнике: Совершенствование технологий и инструментов в развитии бизнеса Сборник научно-исследовательских работ студентов по итогам XI Московской научно-практической конференции «Студенческая наука-2016». Под общей редакцией А.В. Шарковой, Д.В. Швандар. 2017. С. 79-82.
27. Грекул В. И. Управление внедрением информационных систем: учебник /Денищенко Г.Н., Коровкина Н.Л. — Москва. 2008.
28. Григорьева К.В. Стандартизированный подход к анализу финансовой устойчивости банка для целей банковского надзора // Экономика и предпринимательство. 2019. № 1 (102). С. 968-972.
29. Гуртий А.Ю. Креативные технологии маркетинга в развитии малого бизнеса сети интернет / В книге: Актуальные вопросы экономики и управления в условиях модернизации современной России Голичева Н.Д., Гусарова О.М., Земляк С.В., Карпова Т.П., Карпова В.В., Михальченков Н.В., Киященко Л.Т., Синяева И.М., Попова В.В., Шеломенцева М.В., Катровский А.П., Лапшова О.А., Сивакова С.Ю., Штейнле Н.А., Кондрашов В.М., Ганичева Е.В., Банару М.Б., Васина М.В., Винокурова О.А., Жильцова О.Н. и др. Монографический сборник. Смоленск, 2016. С. 252-258.
30. Дегтярева Л.В., Масальская И.И. Возможности интернет-брендинга для малого бизнеса // В сборнике: Студенческая наука: Теоретические и практические результаты исследований бакалавров, магистров и аспирантов Института математики, информатики и естественных наук Сборник научных трудов. под ред. Д.Б. Абушкина, Я.И. Родиной, В.В. Гриншкуна ; Московский городской педагогический университет» (ГАОУ ВО МГПУ); Институт математики, информатики и естественных наук; Студенческое научное общество. Воронеж, 2016. С. 12-14.
31. Дергачева М.Е., Колганова Е.В. Рекомендации для малого и среднего бизнеса в сфере интернет-маркетинга // В сборнике: Мировая экономика в XXI веке: глобальные вызовы и перспективы развития Сборник материалов Международной научно-практической конференции. В 2-х томах. Ответственный редактор И.А. Айдрус. 2018. С. 38-41.
32. Долженко Р.А. Внутренний краудсорсинг как инструмент вовлечения персонала: исследование кейса Сбербанка России // В сборнике: Современный менеджмент: проблемы, гипотезы, исследования сборник научных трудов. 2018. С. 82-91.
33. Долинный В.П. Современные подходы к интерпретации финансовой устойчивости коммерческого банка // В сборнике: Современные проблемы и перспективы развития финансовой и кредитной сфер экономики России XXI века сборник научных статей. Хабаровск, 2019. С. 62-67.

---