Меню Услуги

Расчетно-кассовые операции в кредитных организациях. Часть 3.

Страницы:   1   2   3

Узнай стоимость написания такой работы!

Ответ в течение 5 минут!Без посредников!

По состоянию на 1 ноября 2016 года в отделении открыто 1322 бюджетных счета. Счетов Федерального бюджета нет. Большинство счетов открыто для финансирования из местного бюджета для школ, детских садов и больниц. Остатки на бюджетных счетах составили 12800000,3 тысяч рублей, среднедневной остаток – 2390000,9 тысяч рублей.

В настоящее время среди клиентов Белгородского ОСБ №8592 есть представители всех групп: крупный бизнес, средний бизнес, малый бизнес. Причем основную часть клиентов составляют представители малого бизнеса.

Крупный бизнес представлен, в первую очередь заводами, крупными предприятиями (производство труб, выплавка стали, производство тракторов и т.д.). Группировка крупных клиентов по размеру среднедневного остатка средств на счетах Белгородского ОСБ №8592 в 2016 году приведена в таблице 6 средних клиентов – в таблице 7, клиентов сферы малого бизнеса (без индивидуальных предпринимателей) – в таблице 8,а индивидуальных предпринимателей – в таблице 9.

Таблица 6. Группировка крупных клиентов по размеру среднедневного остатка средств на счетах Белгородского ОСБ №8592 в 2016 г.

Среднедневной остаток средств на счетах клиентов Всего
количество клиентов, ед. объем среднедневных остатков средств на счетах, тыс. руб. кредитовый оборот по счетам клиентов тыс. руб.
Менее 50 тыс. руб.
От 50 до 100 тыс. руб.
От 100 до 500 тыс. руб.
От 500 тыс. до 1 млн. руб. 1 6698 5773285
От 1 млн. до 5 млн. руб. 1 8931 7697714
От 5 млн. до 10 млн. руб. 1 4465 3848857
От 10 млн. до 30 млн. руб.
От 30 млн. до 100 млн. руб.
Свыше 100 млн. руб.
Итого 3 20094 17319856

 

Как видно из таблицы 6 количество крупных клиентов в 2016 г. составила 3 ед., общий объем среднедневных остатков средств на счетах составляет 20094 тыс. руб., кредитовый оборот по счетам клиентов – 17319856 тыс. руб.

Таблица 7. Группировка средних клиентов по размеру среднедневного остатка средствна счетах Белгородского ОСБ №8592 за 2016 г.

Среднедневной остаток средств на счетах клиентов Всего
количество клиентов, ед. Объем среднедневных остатков средств на счетах, тыс. руб. кредитовый оборот по счетам клиентов тыс. руб.
Рублевые расчетные, текущие счета:      
Неработающие счета 1 1526 16703
Менее 50 тыс. рублей
От 50 до 100 тыс. рублей 3 6133 1206773
От 100 до 500 тыс. рублей 114 7669 1603463
От 500 тыс. до 1 млн. рублей 158 5300 2100785
От 1 млн. до 5 млн. рублей 29 10037 1106141
От 5 млн. до 10 млн. рублей
От 10 млн. до 30 млн. рублей
От 30 млн. до 100 млн. рублей
Свыше 100 млн. рублей
Итого 305 30665 6033865

 

Средний бизнес представлен предприятиями различных секторов экономики (торговля, промышленность, образование, прочих отраслей). Суммарные обороты за 2016 год по счетам данной группы составили 6033865,5 тыс. руб. Годовые среднедневные остатки 30 665 тыс. рублей.

Таблица 8. Группировка клиентов сферы малого бизнеса по размеру среднедневного остатка средств на счетах Белгородского ОСБ №8592

Среднедневной остаток средств на счетах клиентов Всего
количество клиентов, ед. объем среднедневных остатков средств на счетах, тыс. руб. кредитовый оборот по счетам клиентов тыс. руб.
Рублевые расчетные, текущие счета:      
Неработающие счета 2 1252 248977
Менее 50 тыс. рублей 13 2754 683970
От 50 до 100 тыс. рублей 59 4352 1049211
От 100 до 500 тыс. рублей 137 4500 1109810
От 500 тыс. до 1 млн. рублей 4 8900 2154087
От 1 млн. до 5 млн. рублей
От 5 млн. до 10 млн. рублей
От 10 млн. до 30 млн. рублей
От 30 млн. до 100 млн. рублей
Свыше 100 млн. рублей
Итого 215 21758 5246055

 

Практически у всех клиентов отделения сферы малого бизнеса по размеру среднедневного остатка средств на счетах, суммарные обороты по счетам составили – 5246055 тыс. рублей. Годовые среднедневные остатки составили 21758 тыс. рублей. Как и в группе среднего бизнеса по многим клиентам в течение года наблюдался рост оборотов и остатков по счетам.

Таблица 9. Группировка предпринимателей без образования юридического лица по размеру среднедневного остатка средств на счетах в 2016 году

Среднедневной остаток средств на счетах клиентов Всего
количество клиентов, ед. объем среднедневных остатков средств на счетах, тыс. руб. кредитовый оборот по счетам клиентов тыс. руб.
Рублевые расчетные, текущие счета:      
Неработающие счета
Менее 50 тыс. рублей 756 5920 2135143
От 50 до 100 тыс. рублей 25 3145 1607524
От 100 до 500 тыс. рублей 15 6352 2567466
От 500 тыс. до 1 млн. рублей 7 8900 3898777
От 1 млн. до 5 млн. рублей
От 5 млн. до 10 млн. рублей
От 10 млн. до 30 млн. рублей
От 30 млн. до 100 млн. рублей
Свыше 100 млн. рублей
Итого 803 24317 10208910

 

Как показано в таблице 9 количество предпринимателей без юридического образования составило в 2016 г. 803 ед., объем среднедневных остатков средств на счетах составили 24317 тыс. руб., кредитовый оборот по счетам клиентов – 10208910 тыс. руб.

Далее рассмотрим динамику объема документооборота в Белгородском ОСБ №8592 в 2016 г.

В Белгородском ОСБ №8592 документооборот в основном осуществляются двумя путями: через расчетно-кассовый центр ЦБ или поступают напрямую на корреспондентский счет другого банка (при наличие соответствующих корреспондентских отношений). Динамика объема документ оборота (платежных поручений) в разрезе названных двух путей представлена в табл. 10 и 11.

Таблица 10. Динамика объема документооборота Белгородского ОСБ №8592

Наименование показателя Год
2004 2005 2006
Количество платежных поручений, всего 100 100 100
в том числе      
– проходящих через ГРКЦ 62 61 59
– проходящих напрямую по корсчетам 38 39 41

 

Динамика объема документооборота в период с 2014 г. по 2016 г. в разрезе платежных поручений возрос с 9300 до 11800 или на 26,9 процента. Количество инкассовых поручений и требований в 2016 г. по сравнению с 2014 г. также возросло. Темп роста составил 17 процентов.

Однако, в 2015 г. произошло снижение количества инкассовых поручений и требований до 3250, что меньше аналогичного показателя 2014 г. на 850.

Платежи клиентов банка в основном осуществляются двумя путями: через расчетно-кассовый центр ЦБ или поступают напрямую на корреспондентский счет другого банка (при наличие соответствующих корреспондентских отношений). В период с 2014 по 2016 год изменилась структура платежей. В 2014 году доля платежей, проходящих через РКЦ составляла 62%, а через корсчета – 38%, в 2005 году соответственно – 61% и 39%, а в 2016 году – 59% и 41%. Указанные изменения в структуре платежей также можно оценить в качестве положительной тенденции.

Таблица 11. Динамика платежных поручений Белгородского ОСБ №8592

Наименование показателя Год
2015 2016
Темп роста количества платежных поручений, всего 110,22 115,12
в том числе    
– проходящих через ГРКЦ 108,62 111,43
– проходящих напрямую по корсчетам 112,86 121,01

 

Темп роста платежных поручений Белгородского ОСБ №8592 в 2015 году составил 110,22%, а в 2016 году 115,12%. Темп роста платежных поручений, проходящих через систему РКЦ ЦБ в 2015 году составил 108,62%, а в 2016 году 111,43%. Темп роста платежных поручений, проходящих напрямую по корсчетам в 2005 году составил 112,86%, а в 2016 году 121,01%.

Необходимо отметить, что количество платежных поручений, проходящих через корсчета банков-корреспондентов увеличивалось более быстрыми темпами, чем по необработанным документам. Для этого оценим количество и долю необработанных документов, а также выявим причины, по которым документы не были обработаны.

Сведения о количестве и динамике необработанных документов Белгородского ОСБ №8592 приведены соответственно в таблице 12 и таблице 13.

Таблица 12. Сведения о количестве необработанных документов

Наименование показателя Год
2014 2015 2016
Количество платежных документов, всего 2068 3400 3865
Количество необработанных документов, всего 660 567 665
в том числе      
– из-за ошибок в оформлении 360 200 288
– из-за отсутствия средств на счете клиента 300 367 377

 

Как показано в таблице 12 количество платежных документов всего в 2014 г. составило 2068, в 2015 г. – 3400, в 2016 г. – 3865, из них количество необработанных документов составило в 2014 г. – 660 документов, в 2015 г. – 567, в 2016 г. – 665 документов.

Узнай стоимость написания такой работы!

Ответ в течение 5 минут!Без посредников!

Доля необработанных документов в течение анализируемого периода варьировалась незначительно и находилась в пределах 4–5% от общего числа документов.

Таблица 13. Динамика количества необработанных документов

Наименование показателя Год
2015 2016
Темп роста количества необработанных документов, всего 99,39 113,43
в том числе    
– из-за ошибок в оформлении 98,21 114,55
– из-за отсутствия средств на счете клиента 100,27 112,60

 

Темп роста количества необработанных документов Белгородского ОСБ №8592в 2015 году составил 99,39%, а в 2016 году 113,43%. Темп роста количества необработанных документов из-за ошибок в оформлении в 2015 году составил 98,21%, а в 2016 году 114,55%.Темп роста количества необработанных документов из-за отсутствия средств на счете клиента в 2015 году составил 100,27%, а в 2016 году 112,60%.

Наиболее быстрыми темпами растут остатки средств на счетах торгово-посреднических организаций и организаций, относящихся к прочим секторам экономики. Причины заключаются в большом количестве данных предприятий, находящихся на обслуживании в банке. К тому же происходит увеличение объемов производства по данным отраслям экономики.

На сегодняшний день расчетно-кассовое обслуживание юридических лиц Белгородского ОСБ №8592 находится на том уровне, на котором находятся многие коммерческие банки города. Перечень предоставляемых услуг отличается не многим. Но в период острой конкурентной борьбы за каждого клиента, необходимо развивать, усовершенствовать систему расчетно-кассового обслуживания преодолевать возникающие проблемы.

К одной из таких проблем можно отнести медленное внедрение новых технологий, технологическое отставание от банков конкурентов. Банку приходится ежедневно обрабатывать тысячи, а иногда и десятки тысяч платежных поручений. От оперативности этого процесса зависит репутация банка, а в конечном итоге, и его положение на рынке.

Таким образом, Белгородского ОСБ №8592 имеет право на совершение следующих кредитно-расчетных операций в рублях и иностранной валюте: привлекать и размещать денежные вклады, депозиты, и кредиты по соглашению с заемщиком; осуществлять расчеты по поручению клиентов и банков-корреспондентов и их кассовое обслуживание; открывать и вести счета клиентов и банков-корреспондентов; выдавать поручительства, гарантии и иные обязательства за третьих лиц, предусматривающие исполнение в денежной форме; привлекать и размещать средства и управлять ценными бумагами по поручению клиентов.

Стратегической задачей Белгородского ОСБ №8592по депозитам прежде всего связано с неконкурентоспособными ставками по депозитам.

Количество клиентов по размеру среднедневного остатка средств в 2015 г. в Белгородском ОСБ №8592 составляет 1378 ед., общий объем среднедневных остатков средств на счетах составляет 98114,3 тыс. руб., кредитовый оборот по счетам клиентов – 38811103,9 тыс. руб.

По состоянию на 1 ноября 2016 года в отделении открыто 52 бюджетных счета. Счетов Федерального бюджета нет. Большинство счетов открыто для финансирования из местного бюджета для школ, детских садов и больниц. Остатки на бюджетных счетах составили 1280,3 тысяч рублей, среднедневной остаток – 2390,9 тысяч рублей.

В настоящее время среди клиентов Белгородского ОСБ №8592 есть представители всех групп: крупный бизнес, средний бизнес, малый бизнес. Причем основную часть клиентов составляют представители малого бизнеса.

Количество крупных клиентов в 2016 г. составила 3 ед., общий объем среднедневных остатков средств на счетах составляет 20094 тыс. руб., кредитовый оборот по счетам клиентов – 17319856 тыс. руб.

Средний бизнес представлен предприятиями различных секторов экономики (торговля, промышленность, образование, прочих отраслей). Суммарные обороты за 2016 год по счетам данной группы составили 6033865,5 тыс. руб. Годовые среднедневные остатки 30 665 тыс. рублей.

В Белгородском ОСБ №8592 документооборот в основном осуществляются двумя путями: через расчетно-кассовый центр ЦБ или поступают напрямую на корреспондентский счет другого банка (при наличие соответствующих корреспондентских отношений).

Функционирование надежной системы расчетов является одной из главных задач современного крупного кредитно-финансового института. В сложившихся условиях жесткой борьбы банков за клиентов, побеждает тот банк, который может обеспечивать высокоскоростное («день в день») проведение платежей по всей стране.

Внедрение электронного документооборота позволило значительно сократить время прохождения платежей (до нескольких часов: с момента списания со счета до момента зачисления на счет в другом банке). Это стало возможным благодаря использованию современных средств связи, специального шифровального программного обеспечения и признанию законодательно ЭЦП (электронно-цифровой подписи) и ЭПД (электронных платежных документов,и, в зависимости от направлений, отправляется дальше. Преимущество данной технологии заключается в том, что отправка файлов на ТРЦ может происходить в течение всего дня, т.е. списали определенное количество платежных поручений – отправили в расчетный центр и так несколько раз в день. Таким образом, чем раньше мы отправим платежный документ, тем выше вероятность, что он дойдет до конечного получателя «день в день» [37, c. 5]

В плане получения зачисления на счета клиентов все происходит аналогично:

  • Получение файла из ТРЦ
  • Проверка на целостность ЭЦП и расшифровка
  • Формирование единого файла входящих платежных документов.
  • Обработка файла бухгалтерией.
  • Передача файлов в структурные подразделения отделения для зачисления.
  • Зачисление на расчетные (лицевые) счета (автоматически или вручную).

К файлам с ЭПД прилагается выписка, которую ТРЦ формирует для филиала два раза в день:

– промежуточная выписка (в 14 часов 00 минут)

– окончательная выписка (в 07 часов 00 минут)

Сейчас можно смело утверждать, что платежное поручение клиента принесенное до 11 часов через 3–5 часов окажется.

Однако, существуют внутренние банковские технологии, позволяющие проводить платежи внутри одного банка практически ежесекундно.

При такой технологии есть главный компьютер (основной сервер). Все операции по обработке данных происходят на нем, а центральные компьютеры в отделениях банка служат для систематизации исходящих и со всеми прикладными программами («Операционный день», «Баланс», «Кредиты» и т.п.)[32, c. 32]

– отсутствие ручной обработки информации.

Единственным недостатком данной системы является стационарное программное обеспечение (т.е. невозможность быстрой его адаптации к изменяющимся условиям). Однако в современных условиях для того, чтобы выжить, банкам придется внедрять у себя онлайновые технологии, позволяющие минимизировать время прохождения платежа до конечного получателя.

Кроме внедрения описанной системы для ускорения расчетов следует использовать систему «Клиент + Банк».

При помощи системы «Клиент + Банк» клиент сможет не выходя из своего офиса[20, c. 15]:

1) Подготавливать платежные документы и отправлять в банк при помощи модема, подключенного к своему компьютеру;

2) файлы.

Пакет документов банка может содержать:

– извещения о прохождении платежных документов;

Узнай стоимость написания такой работы!

Ответ в течение 5 минут! Без посредников!

– заказанные выписки по счетам;

– курсы валют, установленные ЦБ;

– любые текстовые и прочие файлы.

Система «Клиент + Банк» это[26, c. 40]:

– программные средства для набора и хранения платежных документов;

– различные типы документов, от простых текстовых сообщений в произвольной форме до сложных форматов платежных и других документов.

Система построена по принципу наращиваемости, – то есть базовая система обработки электронных документов «умеет» обрабатывать всего несколько простейших типов документов, а все остальные, – платежные поручения, требования, ордера, выписки и т.д.– реализованы подключаемыми к системе обработки электронных документов модулями. Соответственно, если изменился порядок работы с каким-либо типом документов, обновлять необходимо только соответствующую компоненту, а не всю систему обработки документов [36, c. 280]. Криптосистема используется для электронной подписи документов (что гарантирует защиту электронных документов от подделки) и зашифрования-расшифрования (что гарантирует защиту информации от просмотра, даже если она передается по открытым каналам связи).

Для установки и работы системы «Клиент + Банк» необходима следующая минимальная конфигурация оборудования и программного обеспечения (табл. 14):

Таблица 14. Необходимое оборудование и программное обеспечение

Оборудование: Требования
Процессор Intel Celeron M
Оперативная память, не менее 2048 Мб
Свободного места на жестком диске (при установке) 20 Гб
Свободного места на жестком диске (при текущей работе) 300 Гб
Программное обеспечение: «Ввод платежных поручений»
Операционная система Microsoft Office, Windows Movie Maker

 

До начала установки программного обеспечения клиент должен убедиться в отсутствии вирусов на своем компьютере, ввести пароль для доступа к дистрибутиву, после этого загружает дистрибутив из раздела «Загрузка»;

а) самостоятельно (с получением дистрибутива по e-mail): диктует специалисту службы сопровождения свой адрес e-mail, и после этого он присылает дистрибутив;

б) самостоятельно (на дискетах): в этом случае клиенту придётся приехать к специалисту лично, обратится в ОПЕРО или филиал, в котором он обслуживается. С собой необходимо иметь 3 дискеты 1.44.

в) с выездом специалиста: клиент должен договориться со специалистом о времени установки. В этом случае необходимо предоставить транспорт туда и обратно. Плата за установку взимается банком согласно утверждённым тарифам.

На сегодняшний день расчетно-кассовое обслуживание юридических лиц Белгородского отделения Сбербанка №8592 находится на том уровне, на котором находятся многие коммерческие банки города. Перечень предоставляемых услуг отличается не многим. Но в период острой конкурентной борьбы за каждого клиента, в автоматизированную банковскую систему. Внедрение подобных систем позволяет ускорить обработку в 4 – 10 раз (этот показатель зависит от объема задействованных аппаратных средств) и обеспечить 100%-ную точность введения данных в автоматизированную банковскую систему, что существенно повышает качество работы банка.

На этапе сканирования бумажный документ пропускается через сканер и в результате получается файл – графический прототип бумажного документа, который передается на обработку в систему.

На этапе распознавания система анализирует отсканированный графический образ, находит поля ввода данных, читает введенный в полях текст и создает встроенных библиотек проверок. Затем документ поступает на этап верификации. Если система обнаруживает в платежном поручении какое-либо несоответствие, система сообщает оператору об ошибочном документе и указывает поле с некорректной информацией, предоставляя оператору либо вручную скорректировать информацию (если это возможно), либо изъять документ из обработки.

Одной из главных проблем в сфере расчетно-кассового обслуживания юридических лиц является скорость прохождения платежей.

Несмотря на то, что Сбербанк, как и некоторые другие коммерческие банки, имеет код прямого участника платежей, то есть он имеет корреспондентский счет в некоторых других коммерческих банках, что сокращает время прохождения платежей, минуя ГРКЦ, все же для ускорения прохождения платежей требуется внедрение в платежную систему программы, действующей в режиме «on-line».

Предлагаю в Белгородском ОСБ №8592 сделать прохождение платежей следующим образом: клиент приносит платежное поручение в режиме «on-line», что позволило бы клиентам в течение операционного дня наблюдать за поступлениями платежей из других банков. Данная система работает следующим образом. Как только платеж поступает на корреспондентский счет банка, он сразу же попадает в программу расчетно-кассового обслуживания и автоматически зачисляется на расчетный счет клиента.

Для того чтобы его увидеть, операционисту необходимо лишь сделать обновление поступающей информации, что занимает буквально несколько секунд.

Данная программа предусматривает контроль на соответствие наименования организации, указанного в пришедшем платежном документе расчетному и встает на отправку с корреспондентского счета банка, что ускоряет процесс прохождения платежей.

Таким образом, внедрение электронного документооборота позволяет значительно сократить время прохождения платежей, благодаря использованию современных средств связи, специального шифровального программного обеспечения и признанию законодательно ЭЦП и ЭПД,и, в зависимости от направлений, отправляется дальше. На сегодняшний день расчетно-кассовое обслуживание юридических лиц Белгородского отделения Сбербанка №8592 находится на том уровне, на котором находятся многие коммерческие банки города.

Для улучшения качества работы банка мы предлагаем воспользоваться таким программным продуктом как система «CognitiveForms»: Ввод платежных поручений», по мнению многих экспертов, она является лучшим решением в своем классе.

В основе программного комплекса лежит технология распознавания стандартных форм CognitiveForms. Система настроена и оптимизирована для ввода платежных поручений (форма 0401060, комплекта системы состоит из следующих этапов: сканирования, распознавания, верификации и ввода в АБС.

 

Глава 3. Направления повышения экономической эффективности проведения расчётно-кассовых операций

Деятельность Банка России в ближайшие годы будет направлена на совершенствование функционирования платежной системы России, проведение мероприятий по расширению безналичных расчетов, внедрению современных технологий разработку и внедрение унифицированных форматов электронных документов [19, c. 480]. В то же время рассматривается вопрос о целесообразности и эффективности использования форматов на базе SWIFT как в проектируемой системе валовых расчетов, работающей в режиме реального времени, так и в других системах расчетов Банка России.

Банком России будет продолжена работа по поддержанию ликвидности участников расчетов, совершенствованию тарифной политики в области многих банков в единую универсальную платежную систему.

Расчеты с помощью банковских карт становятся все более популярными, все ее технические возможности предназначены для наиболее быстрого прохождения платежа по пути «клиент-банк», которые максимально приближены к безналичным расчетам и имеют колоссальное значение для упорядочения банковского документооборота, сокращения сроков платежей. Это дает гарантию от незаконного доступа к расчетно-денежным документам.[27, c. 270]

Необходимо полное техническое переоснащение банков на базе персональных компьютеров, внедрение локальных сетей по обработке счетов, осуществление электронных расчетов между клиентами банков, между банками и РКЦ, а также с различными регионами России.

Банки активно овладевая передовой технологией, стремятся перенять:

  • прием, передачу данных по каналам связи с использованием аппаратных и программных средств криптозащиты (ЭП), способов шифрования данных, сертифицированных уполномоченным органом;
  • надежную многоуровневую защиту данных от несанкционированного доступа, использования, искажения и фальсификации на этапах обработки и хранения.

Необходимо выделить некоторые банковские операции, поддерживающие выполнения клиринга[10, c. 315]:

Узнай стоимость написания такой работы!

Ответ в течение 5 минут!Без посредников!

– открытие и ведение счетов клиентов и банков-корреспондентов;

– разработан комплекс дополнительных экономических требований для расчетных операций в банках подобных систем.

Таблица 15. Общее время, затрачиваемое контролерами

№ п/п Наименование работ, операций РКО Общее время, затрачиваемое контролерами Общее время, затрачиваемое контролерами, после мероприятий по ускорению платежей Изменение
1 Работы по привлечению юридических лиц на обслуживание 30 20 10
2 Работы по открытию рабочего дня 30 20 10
3 Работы по закрытию рабочего дня 30 20 10
4 Работа в операционное время (непосредственное обслуживание одного клиента) 15 10 5
4.5 Проверка правильности заполнения платежных поручений 10 5 5
4.7 Сверка образцов подписей лиц, подписавших поручение 5 2 3
4.8 Ввод реквизитов поручения в компьютер 15 10 5
4.10 Отметка о проводке на всех экземплярах поручения 15 10 5
4.40 Работа в системе Клиент-банк (распечатка, проведение платежей) 40 30 10
5 Прочая работа 40 30 10
  Итого: 230 157 73

 

Исходя из данных таблицы 15 можно сделать следующие выводы: общее время, затрачиваемое контролерами составляет 230 мин, а после внедрения предложенных мероприятий по ускорению платежей оно стало составлять – 157 мин. это на 73 мин. улучшает работу контролера и сокращает время непосредственного обслуживания клиентов.

Таким образом, предлагаемая стратегия повышения эффективности расчётно–кассовых операций позволит сократить время непосредственного обслуживания клиентов, в частности: время проверки правильности заполнения одного платежного поручения сократится на расчетов электронных платежей, модемной и спутниковой связи для перечисления денежных сумм из различных регионов России, позволит добиться ускорения расчетов между банками и их клиентами, четкости, гибкости и надежности расчетных операций.


Заключение

Тема дипломной работы актуальна тем, что на данный момент банки и многие небанковские структуры стремятся усовершенствовать методы, инструментарий, законодательные и нормативные акты в области расчетно-кассового обслуживания юридических и физических лиц и системе безналичного платежного оборота, в целях процветания бизнеса и экономики, а соответственно благополучия людей в стране.

В первой главе рассматривали теоретические аспекты рассчетно-кассовых операций в кредитных организациях. Организация расчётно-кассового обслуживания базируется на следующих принципах:списание денежных средств со счета клиента производится банком только на основании распоряжения клиента;свобода выбора субъектами рынка форм безналичных расчетов и законом.

Предприятия независимо от организационно-правовых форм и сферы деятельности обязаны хранить свободные денежные средства в учреждениях банка на соответствующих счетах на договорных условиях. Порядок и сроки сдачи наличных денег устанавливаются обслуживающими учреждениями банков каждому предприятию. Для оприходования всех поступающих в банк наличных денег и выполнения расходных операций каждое учреждение банка имеет операционную кассу. В настоящее время прием наличных денежных средств кассами банка производится на основании Положения ЦБ РФ «О порядке ведения кассовых операций в кредитных организациях на территории Российской Федерации» от 01 октября 2012 года №199-П.

Выбор клиентом коммерческого банка для расчетно-кассового обслуживания обязывает коммерческий банк к обеспечению высокого качества оказания от качества работы банка клиенты» любого банка.

Для выполнения функций по кассовому обслуживанию клиентов и обработке кассовой наличности в каждом отделении сбербанка создаётся отдел кассовых операций, состоящий из следующих подразделений: приходных касс; расходных касс; приходно-расходных касс; разменных касс; касс пересчёта. Отдел кассовых операций возглавляет заведующий кассой, а при наличии более 3-х подразделений вводится должность начальника отдела кассовых операций. Персональную ответственность за полную сохранность ценностей в кассах, состояние кассовой работы несут: управляющий;начальник отдела кассовых операций; главный бухгалтер; заведующий кассой;кассиры.

Для определения экономического интереса коммерческих банков необходимо провести анализ расчётно-кассовых операций коммерческого банка по следующему алгоритму:

  1. Анализ выполнение плана по среднедневным остаткам на счетах клиентов
  2. Анализ клиентской базы:

– Группировка крупных, средних клиентов и клиентов сферы малого бизнеса по размеру среднедневного остатка средств на счету

– Анализ движения безналичных расчетов с юридическими лицами

  1. Анализ динамики объема документооборота (платежных поручений) через расчетно-кассовый центр ЦБ и корреспондентский счет другого банка
  2. Анализ статистики по необработанным документам.
  3. Анализ лимита максимального остатка кассы.

Во второй главе провели анализ и дали оценку рассчетно-кассовым операциям в Белгородском ОСБ №8592. Белгородского ОСБ №8592 – это филиал Сбербанка России, который неявляетсяюридическимлицом.Онсозданна основании решения общего собрания акционеров и приказа Сбербанка России и действует на территории г. Белгорода Белгородской области. Филиал осуществляет банковские операции и сделки на основании Устава Банка, Генеральной лицензии, выданной Банком России. В 2066 году банк увеличил не только объемы активов и прибыли, но и улучшил показатели рентабельности практически по всем составляющим по сравнению с 2015 годом.

На протяжении 2015 года филиал продолжал увеличивать собственную ресурсную базу путем привлечения новых клиентов и расширения ассортимента современных депозитных ресурсов. Однако в общей сумме банковских ресурсов учреждения филиала на долю собственных средств приходится на начало 2014 года – 63,5%; на 2015 г. – 65,7%, и на 2016 г. – 68,6%, а на долю привлеченных 36,5%; 34,3% и 31,4% соответственно. Это говорит о том, что собственные средства банка 2006 года увеличились по сравнению с 2015 годом на 2,9%, а привлеченные уменьшились на 2,9%. Среднесписочная численность работников банка увеличилась с 509 работников в 2014 году до 805 человека  в 2016 году.

Фонд заработной платы также увеличился в 2014 году он составил 28082230,9 руб., в 2015 году – 30872854,7 руб., а в 2006 году – до 33663478,5руб. это на 2790623,8 руб. больше чем в 2015 году.

Общий объем мобилизованных ресурсов на протяжении 2015 года увеличился на 3 млрд. 709 млн. 272 тыс. руб., а на 1 января 2016 года – на 5 млрд. 437 млн. 392 тыс. руб.

Белгородского ОСБ №8592 имеет право на совершение следующих кредитно-расчетных операций в рублях и иностранной валюте: привлекать и размещать денежные вклады, депозиты, и кредиты по соглашению с заемщиком; осуществлять расчеты по поручению клиентов и банков-корреспондентов и их кассовое обслуживание; открывать и вести счета клиентов и банков-корреспондентов; выдавать поручительства, гарантии и иные обязательства за третьих лиц, предусматривающие исполнение в денежной форме; привлекать и размещать средства и управлять ценными бумагами по поручению клиентов.

Стратегической задачей Белгородского ОСБ №8592 депозитам прежде всего связано с неконкурентоспособными ставками по депозитам.

Количество клиентов по размеру среднедневного остатка средств в 2016 г. в Белгородском ОСБ №8592 составляет 1378 ед., общий объем среднедневных остатков средств на счетах составляет 98114,3 тыс. руб., кредитовый оборот по счетам клиентов – 38811103,9 тыс. руб.

По состоянию на 1 ноября 2016 года в отделении открыто 52 бюджетных счета. Счетов Федерального бюджета нет. Большинство счетов открыто для финансирования из местного бюджета для школ, детских садов и больниц. Остатки на бюджетных счетах составили 1280,3 тысяч рублей, среднедневной остаток – 2390,9 тысяч рублей.

В настоящее время среди клиентов Белгородского ОСБ №8592 есть представители всех групп: крупный бизнес, средний бизнес, малый бизнес. Причем основную часть клиентов составляют представители малого бизнеса.

Количество крупных клиентов в 2016 г. составила 3 ед., общий объем среднедневных остатков средств на счетах составляет 20094 тыс. руб., кредитовый оборот по счетам клиентов – 17319856 тыс. руб.

Средний бизнес представлен предприятиями различных секторов экономики (торговля, промышленность, образование, прочих отраслей). Суммарные обороты за 2016 год по счетам данной группы составили 6033865,5 тыс. руб. Годовые среднедневные остатки 30 665 тыс. рублей.

В Белгородском ОСБ №8592документооборотв основном осуществляются двумя путями: через расчетно-кассовый центр ЦБ или поступают напрямую на корреспондентский счет другого банка (при наличие соответствующих корреспондентских отношений).

В третьей главе рассматривали предложенные направления по совершенствованию расчетно-кассовых операций в Белгородском ОСБ №8592.

Внедрение электронного документооборота позволяет значительно сократить время прохождения платежей, благодаря использованию современных средств связи, специального шифровального программного обеспечения и признанию законодательно ЭЦП и ЭПД,и, в зависимости от направлений, отправляется дальше. На сегодняшний день расчетно-кассовое обслуживание юридических лиц Белгородского отделения Сбербанка №8592 находится на том уровне, на котором находятся многие коммерческие банки города. Для улучшения качества работы банка мы предлагаем воспользоваться таким программным продуктом как система «CognitiveForms»: Ввод платежных поручений», по мнению многих экспертов, она является лучшим решением в своем классе. В основе программного комплекса лежит технология распознавания стандартных форм CognitiveForms. Система настроена и оптимизирована для ввода платежных поручений (форма 0401060, комплекта системы состоит из следующих этапов: сканирования, распознавания, верификации и ввода в АБС.

Предлагаемая стратегия повышения эффективности расчётно–кассовых операций позволит сократить время непосредственного обслуживания клиентов, в частности: время проверки правильности заполнения одного платежного поручения сократится на расчетов электронных платежей, модемной и спутниковой связи для перечисления денежных сумм из различных регионов России, позволит добиться ускорения расчетов между банками и их клиентами, четкости, гибкости и надежности расчетных операций.

 

Список использованной литературы

  1. Гражданский кодекс РФ. Часть 1,2. – М.:«Ось-89», 2004.
  2. Федеральный закон РФ «О банках и банковской деятельности» от 3 февраля 1996 г. №17-ФЗ (с изменениями и дополнениями).
  3. Федеральный закон РФ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» от 10 июля 2002 г. №86-ФЗ (с изменениями и дополнениями).
  4. Положение ЦБРФ «О порядке ведения кассовых операций в кредитных организациях на территории Российской Федерации» от 01.10.2002 г.№199-
  5. Положение ЦБР от 5 января 1998 г. №14-П «О правилах организации наличного денежного обращения на территории Российской Федерации» (утв. ЦБР 19 декабря 1997 г.) (с изм. и доп. от 22 января 1999 г., 31 октября 2002 г.)
  6. Положение ЦБР от 3 октября 2002 г. №2-П «О безналичных расчетах в Российской Федерации» (с изм. и доп. от 3 марта 2003 г., 11 июня 2004 г.)
  7. Аверченко В.А., Сильвестров С.Н., К вопросу о безналичном денежном обращении в России // Банковское дело. – 2004. –№4. – с. 15–17.
  8. Банки и банковские операции: Учебник для вузов / под ред. Жукова Е.Ф. – М.: Банки и биржи, 2015. – 423 с.
  9. Банковское дело / Под ред. О.И. Лаврушина. – М., 2002. – 511 с.
  10. Банковское дело. Учебник / Под ред. Г.Г. Коробовой. – М.: Юристъ, 2014. – 415 с.
  11. Банковское дело. Учебник / под ред. Колесникова В.И. – М.: Финансы и статистика, 2015. – 564 с.
  12. Банковское дело. Учебник / Под. Ред. Г.Н. Белоглазовой, Л.П, Кроливецкой. – 5-е изд., перераб и доп. – М.:Финансы и статистика, 2014. – 592 с.
  13. Батракова Л.Г. Экономический анализ деятельности коммерческого банка. – М.: Логос, 2016. – 387 с.
  14. Белов В.А. Концептуальные вопросы организации безналичных расчетов // Банковское дело. – 2005. –№12. – с. 17–21.
  15. Березина М.П. Система расчетов и Центральный банк // Банковское дело. – 2015. –№1. – с. 15–19.
  16. Березина М.П., Крупнов Ю.С. Межбанковские расчеты. – М.: Финстатинформ, 2014. – 412 с.
  17. Бломштейн Г.Д. Саммерс. Б.Д. Банковское дело и платежная система. – М.: Дело, 2015. 493 с.
  18. Букато В.И., Львов Ю.И. Банки и банковские операции в России. – М.: Финансы и статистика, 2016. –147 с.
  19. Ван ден Берг П. Операционная и финансовая структура платежной системы. – М.: ЮНИТИ, 2015. 569 с.
  20. Ввод платежных поручений: компьютер вместо человека // Банковские технологии. – 2013. –№12. – с. 12–17.
  21. Горюхин Б.Н., Гузов К.О., Фатуев В.А. Оценка периода использования остатков денежных средств на расчетных счетов клиентов // Банковское дело. – 2014. –№1. – с. 23–25.
  22. ДоланЭ.Дж. Деньги, банковское дело и денежно-кредитная политика. СПб.:ОРКЕСТР, 2013. – 496 с.
  23. Ефимова Л.Г. Банковское право. – М.: БЕК, 2014. – 312 с.
  24. Коган М.Л. Предприятие и банк. – М.: Аркаюр, 2003. – 302 с.
  25. Коттер Р., Коммерческие банки. – М.: Прогресс, 2013. – 501 с.
  26. Кузьмин О. «Клиент-Банк» и программы распознавания от сканированных платежных поручений // Банковское дело в Москве. – 2015. –№4. – с. 37–41.
  27. Лаврушин О.И. Организация и планирование кредита. – М.: Финансы и статистика, 2015. – 320 с.
  28. Ломан Э.Д. и др. Деньги, банковское дело и денежно-кредитная политика. М., 2013. – 381 с.
  29. Маркова О.М., Сахарова Л.С., Сидоров В.Н. Коммерческие банки и их операции. – М.: ЮНИТИ, 2015. – 457 с.
  30. Мехряков В.Д. Методологические основы конкуренции на региональном рынке финансовых услуг // Банковское дело. –2015. – №7.–с. 12–14.

Узнай стоимость написания такой работы!

Ответ в течение 5 минут!Без посредников!

Страницы:   1   2   3