РАЗВИТИЕ РЫНКА ИПОТЕЧНОГО СТРАХОВАНИЯ В РОССИИ (НА ПРИМЕРЕ ОБЩЕСТВА С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ «СТРАХОВАНИЯ КОМПАНИЯ «ТИТ»). Часть 3

Страницы 1 2 3

РАЗДЕЛ 3. ПУТИ СОВЕРШЕНСТВОВАНИЯ ИПОТЕЧНОГО СТРАХОВАНИЯ

 

3.1 Проблемы организации ипотечного страхования на современном этапе

 

В настоящее время актуальной и особенно востребованной на рынке финансовых продуктов стала совместная деятельность банков и страховых компаний в сфере ипотечного кредитования. Ипотечное жилищное кредитование сегодня является актуальной темой, которая рассматривается не только на уровне кредитных и страховых организаций, но и на уровне государства, так как доступность жилья является одним из основных направлений государственной социальной политики. Если рассматривать в качестве одного из примеров кредитного страхования ипотечное страхование, то, несмотря на высокую динамику развития рынка ипотечного кредитования в России, можно отметить, что за последние 5 лет абсолютный объём операций по предоставлению страховых услуг в системе страхования ипотечных кредитов незначителен и не соответствует сложившимся потребностям общества.

Данная негативная тенденция объяснима следующим перечнем проблем:

1) недоступность ипотечных кредитов для основной массы населения страны, ввиду высокой тарифной ставки, а также отсутствие стабильности в развитии банковского и страхового сектора Российской Федерации. Данная проблема обусловлена следующими причинами:

1.1) отсутствие категориального подхода в формировании тарифной ставки с учётом уровня дохода (не учитываются диспропорции уровня доходов населения);

1.2) неоправданная политика ценообразования на рынке недвижимости (в результате формирование завышенной цены на недвижимость);

1.3) высокий уровень инфляции, воздействующей на накопления населения, снижая их покупательскую способность;

1.4) высокие риски участников рынка ипотечных кредитов, обусловленные сроком предоставления кредита, а также нестабильной экономической обстановкой внутри страны;

1.5) установление высоких (по сравнению с европейскими странами) процентных ставок по ипотечным кредитам, что, в свою очередь, отпугивает потенциальных клиентов, тем самым снижая объём как кредитования, так и оказания сопутствующих кросс-услуг по страхованию ипотечного кредита;

2) несовершенство законодательной базы: в современном российском законодательстве имеется определённая сложность подхода к организации страхования при ипотечном кредитовании, выраженная в том, что, согласно Закону «Об организации страхового дела в РФ», договоры страхования должны заключаться раздельно по каждому из видов страхования. Договор страхования жизни заёмщика должен быть застрахован страховой компанией, имеющей лицензию на страхование жизни, в то же время страхование имущества в залоге по ипотеке должно страховаться соответственно в компании, осуществляющей страхование имущества. Ввиду данных обстоятельств, возникает следующий перечень причин, отталкивающих страхователя от заключения данных видов услуг: отсутствие чёткой системы взаимоотношений между банком, страховой компанией, осуществляющей страхование жизни, а также страховой компанией, осуществляющей имущественное страхование; наличие проблем в системе документооборота между различными сторонами как договора ипотечного кредитования, так и договора страхования ипотечного кредита. В увеличении риска по страхованию ипотеки страховыми компаниями важную роль играет сложность в осуществлении процесса передачи риска в дальнейшее страхование. После завершения процесса формирования страхового портфеля (когда у страховых компаний сформируется максимальный портфель договоров ипотечного страхования и достигнута предельная величина риска, оставленного на собственное удержание) у страховщика возникают затруднения, вызванные поиском перестраховщика, готового принять оставшиеся риски на страхование. Однако часто действующие перестраховщики отказывают в заключении договора перестрахования, мотивируя диспропорциями в системе ценообразования на рынке движимости РФ, нестабильностью экономической обстановкой внутри страны, что может привести к значительным финансовым трудностям и нарушению сбалансированности страхового портфеля уже перестраховочной компании. Важной проблемой в организации ипотечного страхования является наличие проблемы, связанной с отсутствием должного государственного регулирования, контроля и надзора в области долевого строительства многоквартирных домов. Так, согласно ст. 20 Закона «Об участии в долевом строительстве», инвесторы и застройщики обязаны публиковать в доступных печатных изданиях и открытых источниках информации, в том числе в сети Интернет, сведения о своей деловой репутации и финансовой устойчивости. Таким образом, данная статья призвана раскрывать информацию, которая содействует процессу формирования тарифных ставок в ипотечном страховании, позволяя оценить возможные риски и сформировать соответствующий страховой фонд. На практике страховые компании в большинстве случаев не получают необходимой информации, что нарушает процесс принятия риска по ипотечному страхованию, не позволяя оценить существенные условия договора страхования, связанные с определением величины страховой суммы. В то же время необходимо отметить наличие пробелов по обязательности страхования имущества при заключении договора ипотечного кредитования. Так, в соответствии с Законом РФ «Об ипотеке (залоговом имуществе)» обеспечение страховой защиты заложенного имущества является обязательным условием договора об ипотеке. На это в п. 2 ст. 31 указывают следующие формулировки: «При отсутствии в договоре об ипотеке иных условий о страховании залогодатель обязан страховать за свой счёт это имущество в полной стоимости от рисков утраты и повреждения, а если полная стоимость имущества превышает размер обеспеченного ипотекой обязательства, – на сумму не ниже суммы этого обязательства». Включение нормы о страховании в Закон ещё не свидетельствует об отнесении указанного страхования к обязательному виду, как это понимается в соответствии с п. 3 ст. 3 Закона РФ от 27 ноября 1992 г. № 4015-1 «Об организации страхового дела в Российской Федерации» и ст. 935 и 936 ГК РФ. Данные законодательные акты устанавливают, что обязательное страхование осуществляется в силу федерального закона, определяющего порядок и условия проведения конкретного вида обязательного страхования. Помимо указанных проблем в организации ипотечного страхования важной проблемой является проблема применения альтернативных схем по заключению контрактов на куплю-продажу недвижимости при участии в долевом строительстве. С точки зрения строительных организаций, выгоднее использовать предварительные договоры купли-продажи с заменой в дальнейшем на реальные договоры купли-продажи, что в значительной степени повышает величину страхуемого риска, одновременно снижая защищённость страхователя.

Таким образом, проблемы организации ипотечного страхования на современном этапе являются серьезными и требуют незамедлительного внимания со стороны государства, банков и страховых компаний. Недоступность ипотечных кредитов для населения, несовершенство законодательной базы и отсутствие должного государственного регулирования – все эти факторы приводят к низкому объему операций по ипотечному страхованию и недостатку ресурсов для оказания сопутствующих услуг.

Для решения данных проблем необходимы изменения в подходе к формированию тарифной ставки и учету уровня доходов населения, а также в политике ценообразования на рынке недвижимости. Кроме того, необходимо снизить процентные ставки по ипотечным кредитам и улучшить взаимодействие между банками, страховыми и перестраховочными компаниями.

Важно также разработать более четкую законодательную базу, которая учитывала бы особенности ипотечного кредитования и страхования. Это позволит облегчить процесс заключения договоров и устранить сложности с документооборотом. В сфере долевого строительства рекомендуется внедрить государственный контроль и надзор, а также предоставить страховым компаниям необходимую информацию о застройщиках и их финансовой устойчивости.

В целом, улучшение организации ипотечного страхования будет способствовать росту рынка ипотечного кредитования и повышению доступности жилья для населения. Это требует совместных усилий со стороны всех участников – банков, страховых и государственных организаций, чтобы обеспечить стабильность и доверие на рынке ипотечного кредитования.

 

3.2 Пути совершенствования ипотечного страхования                                        в ООО «СК «ТИТ»

 

Проанализировав проблемы в развитии системы ипотечного страхования в России, можно предложить следующие способы их решения:

1) развитие системы государственной поддержки сферы ипотечного кредитования и страхования, выраженной в модернизации системы финансирования и механизма обеспечения, создающего стабильные денежные потоки в системе ипотечных кредитов, для динамичного развития, зависимого рынка страхования ипотечных кредитов;

2) развитие системы государственных гарантий, обеспечивающих привлечение средств в строительство нового жилья. Данный шаг позволит увеличить объёмы ипотечного кредитования и снизить процентные ставки по кредитам, способствуя притоку инвестиций в строительство недвижимости. При планомерной организации данного процесса рынок недвижимости будет стремиться к установлению рыночного равновесия между ценой на недвижимость и спросом, будет увеличиваться доступность жилья, решая проблему ценообразования как в сегменте недвижимости, так и в формировании страховых тарифов (делая их более доступными);

3) необходимое законодательное формирование простого механизма перераспределения кредитного риска между кредитором и страховыми организациями путём обобщения существующих видов ипотечного страхования в единую комплексную страховую услугу;

4) разработка дифференцированных целевых государственных и муниципальных программ для определённых категорий заемщиков, базирующихся на принципе финансовой состоятельности (устанавливая специальные льготы и особые условия ипотечного кредитования для каждой категории, что позволит увеличить доход финансовых организаций и улучшить социальное положение граждан страны);

5) введение упрощённого или преференциального режима налогообложения участников рынка ипотечного кредитования (заёмщиков, ипотечных кредиторов, инвесторов);

6) создание специализированного уполномоченного органа, аналогичного ФАС, основной целью которого являлся бы контроль над процессом долевого строительства: процесс заключения договоров куплипродажи, ценообразование в строительстве недвижимости, контроль над раскрытием информации и защите прав участников долевого строительства. Создание данного надзорного органа совместно с сотрудничеством со страховщиками и банками позволило бы организовать процесс оценки и урегулирования убытков, что, в свою очередь, позволило бы производить точную оценку финансовых рисков при заключении договоров ипотечного страхования и кредитования, таким образом, формируя более эффективную систему страховой защиты;

7) необходимость законодательного стандартизирования и установления к обязательному применению общей формы договоров купли-продажи недвижимости между различными сторонами договора ипотеки. Реализация указанных мер будет неэффективна без стимулирования роста рынка ипотечного кредитования за счёт кредитов, выданных с минимальным первоначальным взносом при условии заключения договора ипотечного страхования. При этом особое внимание необходимо уделять информированности потенциальных клиентов об ипотечном страховании, а также всем тем преимуществам, которые оно несёт. При этом современные страховые компании должны разработать единую стандартную систему правил страхования при ипотечном кредитовании на основе разработки унифицированного стандарта по реализации ипотечного страхования для страховых компаний, оказывающих услуги в сфере ипотечного страхования, предусматривающие одинаковые правила страхования, а также перечень и формы страховой документации, используемой при оказании страховых услуг. В то же самое время логичным кажется организация некоммерческого партнёрства между банками и страховыми компаниями, оказывающими услуги в сфере ипотечного страхования, в целях регулирования их деятельности, что позволит решить проблему разработки специализированных методик актуарных расчётов страховых тарифов для различных категорий страхователей, что в условиях колебаний в экономике позволит сбалансировать страховой фонд страховой компании, параллельно упростив процесс принятия риска на страхование, снизив количество необходимой документации, что значительным образом оптимизирует затраты как клиента, так и финансовой организации.

Таким образом, совершенствование системы ипотечного страхования в России требует комплексного подхода со стороны государства, банков и страховых компаний. Развитие системы поддержки и финансирования, создание гарантийных программ и упрощение законодательства в области ипотечного кредитования и страхования являются важными шагами на пути к улучшению доступности жилья для граждан страны. Введение упрощенного налогообложения и создание специализированного органа для контроля над процессом долевого строительства также могут сыграть значительную роль в развитии этой сферы. Кроме того, стандартизация и единые правила страхования при ипотечном кредитовании помогут повысить информированность потенциальных клиентов и упростить процесс оформления страховки. Главное, что требуется для успешного совершенствования ипотечного страхования – это взаимодействие всех заинтересованных сторон и стремление к созданию более эффективной и доступной системы страховой защиты.

Прогнозирование деятельности ипотечного страхования в ООО СК «ТИТ» на первое полугодие 2023 год представлено в таблице 3.1., а на второе полугодие 2023 года – в таблице 3.2. В данных таблицах представлена динамика изменения не только количества ипотечных страховых договоров и объемов страховых премий, но и коэффициентов выплат.

Таблица 3.1 – Прогноз ипотечного страхования ООО СК «ТИТ» на первое полугодие 2023 года

Таблица 3.2 – Прогноз ипотечного страхования ООО СК «ТИТ» на второе полугодие 2023 года

Таким образом, анализируя полученные результаты прогноза деятельности ипотечного страхования в ООО СК «ТИТ» можно прийти к следующему заключению, что ожидается три сценария развития.

Пессимистический вариант развития ипотечного страхования предполагает, что в целом по компании года ожидается прирост количества ипотечных договоров, по сравнению с аналогичным периодом прошлого года, на 1,67 %, а страховых премий – на 5,91%. Что касается филиалов, то в данном полугодии ожидается прирост количества ипотечных договоров на 1,97, а страховых премий – на 3,89. Данная полученная динамика связана в первую очередь с тем, что при отмене льготной ипотеке во втором полугодии не ожидается значительного роста количества заключенных договоров, а размер страховых премий по ипотечным договорам будет расти в зависимости от стоимости ипотечного кредита, сумма которого, в первую очередь, будет зависеть от повышения процентной ставки.

Пессимистичный сценарий развития страхования залогового имущества во втором полугодии 2023 года предполагает, что количество ипотечных договоров целом по компании возрастет на 57,17%, а по  филиалам – на 57,47.

Оптимистичный сценарий развития ипотечного страхования основан на возможном варианте продления льготной ипотеки, а также абсолютно успешной реализации всех разработанных мероприятий. Данный прогноз предполагает, что в целом по компании ожидается прирост количества ипотечных договоров в целом по страховой компании в первом полугодии 2023 на 12,67%, а темп прироста в филиалах – 5,97%. Что касаемо размеров страховых премий во втором полугодии, то в целом по компании ожидается прирост в размере 8,91%, а по филиалам – 6,98%.

Оптимистичный сценарий развития ипотечного страхования в первом полугодии 2023 года предполагает, что количество ипотечных договоров в целом по компании возрастет на 77,67%, а объем страховых премий на – 77,67%. Данная тенденция ожидается и в филиалах. Так, например, темп прироста количества договоров составляет 74,97%, а размер страховых премий – 78,89% Данная тенденция свидетельствует о том, что количество договоров будет равнозначно расти с объемом страховых премий.

Реалистичный прогноз будет являться промежуточным между пессимистическим и оптимистическим, предполагая, что экономическая ситуация значительно не улучшится, программа льготной ипотеки сохранится в некоторых регионах страны, а реализация предложенных мероприятий будет выполнена частично. Таким образом, согласно данному сценарию развития, во втором полугодии 2023 года темп прироста заключенных договоров в целом по компании составит 6,67%, а по филиалам – 5,97 %. Темп прироста собранных страховых премий в целом по компании составляет – 13,91%, а по филиалам – 13,89%.

Что касаемо второго полугодия 2023 года, то реалистичный прогноз предполагает, что количество договоров в целом по компании и отдельно по филиалу увеличится на 67,17% и 65,97% соответственно; а объем страховых премий – на 117,91% и 78,89% соответственно.

Как известно, чем выше значение коэффициента выплат по ипотечному страхованию, тем меньший доход он принесет страховой компании и, как следствие, может быть убыточным. Из полученного прогноза можно увидеть, что в каждый из сценариев развития страхования объекта залога в компании ООО СК «ТИТ», наблюдается положительная тенденция, поскольку значения коэффициентов выплат или же норма убыточности находится в диапазон от 11,02 до 15,58%.

Из данной динамики можно сделать вывод, что в 2023 году, развитие ипотечного страхования в ООО СК «ТИТ» возможно и при пессимистическом сценарии развития деятельности, поскольку тенденция низкой доли страховых случаев в компании, по сравнению с другими видами страхования, совместно с разработанными мероприятий по повышению экономической эффективности ипотечного страхования окажут немаловажное влияние на деятельность компании.

 

 

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

 

В современных условиях экономического развития Российской Федерации важное значение приобретает формирование системы страховой защиты от рисков, связанных с жилищной ипотекой. Распространение ипотечного кредитования играет значительную роль в развитии строительной сферы, банковского сектора экономики и в решении социальной задачи обеспечения населения доступным жильем.

Приведение объемов ипотечной деятельности в соответствие с потребностями общества требует решения многочисленных вопросов, среди которых немаловажное место занимают проблемы обеспечения гарантий возврата ипотечных кредитов, минимизации рисков участников ипотечной деятельности и необходимость общей стабилизации системы ипотечного кредитования. Экономическим механизмом, обеспечивающим решение данных проблем, является комплексное ипотечное страхование.

Ипотечное страхование — это совокупность видов страхования, обеспечивающих защиту имущественных интересов участников рынка ипотечного жилищного кредитования.

Ипотечное страхование является методом управления рисками ипотечной деятельности, позволяющим распределить риски между страховщиками и субъектами ипотечного рынка, повысить надежность системы ипотечного кредитования и обеспечить доступность жилищных кредитов для широких слоев населения.

Организация партнерских взаимоотношений между страховыми компаниями и кредитными учреждениями в рамках ипотечного страхования способствует интеграции банков и страховщиков, что позволяет создавать новые формы взаимоотношений финансовых институтов и стимулирует развитие финансового рынка Российской Федерации.

В рамках реализации приоритетного национального проекта «Доступное и комфортное жилье — гражданам России» ипотеке отводится особое место, что говорит о том, что система ипотечного кредитования и связанная с ней система страховой защиты будут играть все большую роль. Задача страховой компании в системе ипотеки заключается в максимальном снижении и перераспределении основных рисков кредитора.

Сложившаяся на сегодня в России система ипотечного страхования динамично развивается, однако существует множество противоречий и проблем, требующих решений, в частности о дальнейшем направлении развития системы (добровольно-принудительный или рыночный путь), унификации форм договоров страхования и разработки единого полиса.

Большую часть рисков в ипотечной деятельности можно застраховать, но при этом цена ипотечного кредита значительно возрастает. Среди возможных страховых рисков кредиторы, как правило, выбирают три наиболее необходимых: имущественное страхование предмета ипотеки, титульное страхование и страхование жизни и утраты трудоспособности заемщика.

Прогнозирование результатов деятельности компании в первом полугодии 2023 года предполагает, что в данный период количество договоров и объём страховых премий возрастут примерно на 2,9-5,9% в каждый из сценариев развития, поэтому результаты за анализируемый период в целом по компании будут следующими:

1. пессимистичный прогноз: количество договоров составит 5604643 шт., объем страховых премий – 7197053,0 тыс. руб.;
2. реалистичный прогноз: количество договоров составит 5961227 шт., объем страховых премий –7481588,0 тыс. руб.;
3. оптимистичный прогноз: количество договоров составит 6335640 шт., объем страховых премий – 7770360,0 тыс. руб.;

Таким образом, можно сделать вывод, что в 2023 году, развитие ипотечного страхования в ООО СК «ТИТ» возможно и при пессимистическом сценарии развития деятельности, поскольку тенденция низкой доли страховых случаев в компании, по сравнению с другими видами страхования, совместно с разработанными мероприятий по повышению экономической эффективности ипотечного страхования окажут немаловажное влияние на деятельность компании.

В ходе анализа мы сравнили финансовые показатели ООО «ТИТ» с медианными значениями данных показателей в их отрасли и во всех отраслях Российской Федерации. Для расчета среднеотраслевых и среднероссийских значений мы использовали данные бухгалтерской отчетности за 2022 год, предоставленные ФНС. При расчете среднеотраслевых данных мы учли только организации с активами более 10 тыс. рублей и годовой выручкой свыше 100 тыс. рублей. Мы также исключили организации, у которых отчетность содержала существенные арифметические отклонения от правил составления бухгалтерской отчетности. Исходя из сравнения каждого из девяти ключевых показателей с медианным значением, мы сделали обобщенный вывод о финансовом состоянии ООО «ТИТ». Результаты анализа показали, что финансовое состояние компании на 31 декабря 2022 года хуже, чем у половины всех организаций, занимающихся аналогичным видом деятельности. Кроме того, финансовое состояние Организации ухудшилось по сравнению с предыдущим годом. Если сравнивать средние показатели для всех видов деятельности, то финансовое положение ООО «ТИТ» еще более низкое. Важно отметить, что финансовое положение ООО «ТИТ» значительно хуже, чем у большинства сопоставимых по масштабу деятельности организаций в Российской Федерации, данные которых содержатся в информационной базе ФНС и соответствуют указанным выше критериям. Однако, по результатам деятельности за первое полугодие 2023 года, финансовые показатели ООО «СК «ТИТ»» свидетельствуют о стабильном и динамичном развитии компании. На конец первого полугодия 2023 года валюта баланса составила 2 651 568 075,02 млрд. рублей, что означает увеличение на 5,11% по сравнению с началом года. Это объясняется ростом операций по страхованию и перестрахованию, а также увеличением уставного капитала компании с 560,0 млн. рублей до 600,0 млн. рублей. Таким образом, ООО «СК «ТИТ»» продемонстрировало положительную динамику в своей деятельности за первое полугодие 2023 года, что говорит о стабильном и успешном развитии компании.

В целом, ипотечное страхование имеет важное значение для обеспечения защиты участников рынка ипотечного кредитования и повышения надежности системы. Партнерские отношения между страховыми компаниями и кредитными учреждениями способствуют интеграции и стимулируют развитие финансового рынка России. Особое внимание уделяется ипотечному кредитованию в рамках национального проекта «Доступное и комфортное жилье — гражданам России». В то же время, существуют противоречия и проблемы, требующие решения, такие как разработка единого полиса и унификация форм договоров страхования. Существует возможность застраховать большую часть рисков в ипотечной деятельности, однако это может привести к увеличению стоимости ипотечного кредита. Прогнозы развития ипотечного страхования в ООО СК «ТИТ» показывают рост количества договоров и объема страховых премий в будущем.

 

 

Список использованной литературы

 

1. Российская Федерация. Конституция Российской Федерации: текст с изменениями и дополнениями на 04 июля 2020 года: [принята всенародным голосованием 12.12.1993 с изменениями: одобренными в ходе общероссийского голосования 01.07.2020]. – Текст: электронный – (дата обращения: 10.05.2023). – Режим доступа: Справочно-правовая система «Гарант»: http://ivo.garant.ru/#/document/10103000/paragraph/52419/
2. Российская Федерация. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть первая) от 30.11.1994 № 51-ФЗ (ред. от 29.12.2017) // Собрание законодательства РФ. — 05.12.1994. — № 32. — ст. 3301.
3. Российская Федерация. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая) от 26.01.1996 № 14-ФЗ (ред. от 18.04.2018) // Собрание законодательства РФ. — 29.01.1996. — № 5. — ст. 410.
4. Федеральный закон от 13.07.2015 № 218-ФЗ (ред. от 03.04.2018) «О государственной регистрации недвижимости» // Собрание законодательства РФ. — 20.07.2015. — № 29 (часть I). — ст. 4344.
5. Федеральный закон от 16.07.1998 № 102-ФЗ (ред. от 31.12.2017) «Об ипотеке (залоге недвижимости)» // Собрание законодательства РФ. — 20.07.1998. — № 29. — ст. 3400.
6. Федеральный закон от 02.12.1990 № 395-1 (ред. от 31.12.2017) «О банках и банковской деятельности» // Собрание законодательства РФ. — 05.02.1996. — № 6. — ст. 492.
7. Федеральный закон «Об организации страхового дела в Российской Федерации» № 4015-1 – ФЗ от 27.11.1992// Собрание законодательства РФ (ред. от 03.07.2016).
8. Александрова, А. А. Финансы : учебно-методическое пособие по подготовке к семинарским занятиям / А. А. Александрова. — Симферополь : Университет экономики и управления, 2020. — 93 c. — Текст : электронный // Электронно-библиотечная система IPR BOOKS : [сайт]. — URL: https://www.iprbookshop.ru/101409.html (дата обращения: 16.08.2023).
9. Анисимов, А.Ю. Страховое дело: учебник и практикум для среднего профессионального образования / А. Ю. Анисимов, А. С. Обухова. — 4-е изд., испр. и доп. — Москва : Издательство Юрайт, 2023. — 208 с. — (Профессиональное образование). — ISBN 978-5-534-17151-8. — Текст : электронный // Образовательная платформа Юрайт [сайт]. — URL: https://urait.ru/bcode/532471
10. Ахвледиани Ю.Т. Страхование : учебник для студентов вузов, обучающихся по специальностям «Финансы и кредит», «Бухгалтерский учет, анализ и аудит» / Ю.Т. Ахвледиани. — 2-е изд. — М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2017 — 567 c. — ISBN 978-5-238-02164-5. — Текст : электронный // Электронно-библиотечная система IPR BOOKS : [сайт]. — URL: http://www.iprbookshop.ru/71060.html . — Режим доступа: для авторизир. Пользователей
11. Бакиров, А.Ф. Формирование и развитие рынка страховых услуг. Учебник и практикум: учебник для бакалавров / А.Ф. Бакиров, Л.М. Кликич. – М.: Финансы и статистика, 2016. – 304 с.
12. Веремейкина, А.Д. Место ипотечного кредита в системе кредитных отношений (зарубежный и российский опыт организации) / А.Д. Веремейкина // Банковские услуги. – 2015. – №5. – С. 4–9.
13. Вохмянина, А.В. Оценка риска в ипотечном страховании: монография. — Москва: ИНФРА-М, 2018.
14. Григор Д.В.Инвестирование : учебно-методическое пособие по подготовке ксеминарским и практическим занятиям/Д.В.Григор.- Симферополь: АНО «ООВО» «Университет экономики и управления»,2020-108с.
15. Гонохов, А.Г. Ипотечное страхование в России: анализ, проблемы, перспективы: монография. — Москва: Галуик, 2016.
16. Гринберг, М.Р. Роль ипотечного страхования в развитии рынка недвижимости: учебное пособие. — Москва: Экон-Информ, 2019.
17. Дендиберя, М.Ю. Ипотечное страхование: проблемы и пути их решения / М.Ю. Дендиберя // Вестник Хабаровского государственного университета экономики и права. – 2021. – №1 (105). – С. 10–15.
18. Дмитриев, В.Е. Ипотечное страхование: теория и практика. — Москва: Юрайт, 2019.
19. Егорова, О.А. Роль и место ипотечного страхования на страховом рынке в России / О.А. Егорова // Вектор Экономики. – 2020. – № 3. – С. 8–15.
20. Зыкин, В.И. Финансовое и инвестиционное образование: ипотечные кредиты и страхование населения: учебное пособие. — Москва: Финансы и статистика, 2018.
21. Ипотечное страхование в современной экономике: сборник научных трудов. — Москва: Наука, 2017.
22. Ким, А.А. Организация ипотечного страхования: учебное пособие. — Москва: Дашков и К, 2020.
23. Ларионов, И.В. Ипотечное страхование: пути и перспективы развития: учебное пособие. — Москва: Креатика, 2018.
24. Мазаева, М. В.  Финансовые основы страховой деятельности : учебное пособие для вузов / М. В. Мазаева. — 2-е изд., испр. — Москва : Издательство Юрайт, 2024. — 92 с. — (Высшее образование). — ISBN 978-5-534-17573-8. — Текст : электронный // Образовательная платформа Юрайт [сайт]. — URL: https://urait.ru/bcode/533349
25. Моисеенко, Д. Д. Экономика организаций: курс лекций для обучающихся по направлению подготовки Экономика : учебное пособие / Д. Д. Моисеенко. — Симферополь : Университет экономики и управления, 2022. — 88 c. — Текст : электронный // Цифровой образовательный ресурс IPR SMART : [сайт]. — URL: https://www.iprbookshop.ru/128046.html (дата обращения: 26.09.2023).
26. Марамыгин, Д.С. Проблемы и перспективы развития ипотечного страхования в России: учебно-практическое пособие. — Москва: КНОРУС, 2018.
27. Моисеенко, Д. Д. Экономика организаций: курс лекций для обучающихся по направлению подготовки Экономика : учебное пособие / Д. Д. Моисеенко. — Симферополь : Университет экономики и управления, 2022. — 88 c. — Текст : электронный // Цифровой образовательный ресурс IPR SMART : [сайт]. — URL: https://www.iprbookshop.ru/128046.html (дата обращения: 26.04.2023).
28. Николаев, Е.Д. Ипотечное страхование как инструмент финансовой стабильности: учебное пособие. — Москва: Российский государственный университет финансов, 2017.
29. Основы страхового дела : учебник и практикум для среднего профессионального образования / И. П. Хоминич [и др.] ; под общей редакцией И. П. Хоминич. — 3-е изд., перераб. и доп. — Москва : Издательство Юрайт, 2023. — 348 с. — (Профессиональное образование). — ISBN 978-5-534-18128-9. — Текст : электронный // Образовательная платформа Юрайт [сайт]. — URL: https://urait.ru/bcode/534334
30. Основы страхового дела : учебник и практикум для вузов / И. П. Хоминич [и др.] ; под общей редакцией И. П. Хоминич. — 3-е изд., перераб. и доп. — Москва : Издательство Юрайт, 2023. — 347 с. — (Высшее образование). — ISBN 978-5-534-18126-5. — Текст : электронный // Образовательная платформа Юрайт [сайт]. — URL: https://urait.ru/bcode/534332
31. Организация страхового дела : учебник и практикум для среднего профессионального образования / И. П. Хоминич [и др.] ; под общей редакцией И. П. Хоминич. — 3-е изд., перераб. и доп. — Москва : Издательство Юрайт, 2023. — 148 с. — (Профессиональное образование). — ISBN 978-5-534-18129-6. — Текст : электронный // Образовательная платформа Юрайт [сайт]. — URL: https://urait.ru/bcode/534335.
32. Организация страхового дела : учебник и практикум для вузов / И. П. Хоминич [и др.] ; под общей редакцией И. П. Хоминич. — 3-е изд., перераб. и доп. — Москва : Издательство Юрайт, 2023. — 148 с. — (Высшее образование). — ISBN 978-5-534-18127-2. — Текст : электронный // Образовательная платформа Юрайт [сайт]. — URL: https://urait.ru/bcode/534333
33. Полосин, В.М. Основы ипотечного страхования: учебное пособие. — Москва: Финансы и статистика, 2018.
34. Прокошин, В.А. Финансово-правовое регулирование страховой деятельности в современной России: учебное пособие / В.А. Прокошин, Н.Н. Косаренко. – М.: Флинта, 2016. – 208 с.
35. Разумовская Е.А., Фоменко В.В. Страховое дело : учебное пособие / под ред. Е.А. Разумовской. – Екатеринбург : Гуманитарный университет, 2016 – 249 с.
36. Рощина, Ю. В. Управление банковскими и кредитными рисками : учебное пособие / Ю. В. Рощина. — Симферополь : Университет экономики и управления, 2022. — 65 c. — Текст : электронный // Цифровой образовательный ресурс IPR SMART : [сайт]. — URL: https://www.iprbookshop.ru/124419.html (дата обращения: 15.09.2023).
37. Савенко О.В. Проблемы ипотечного страхования в России: аналитическая и статистическая оценки / О.В. Савенко, М.П. Галимова, А.Д. Данилова // Управление экономикой: методы, модели, технологии. – 2019. – С. 298–302.
38. Симакова, О.С. Развитие ипотечного жилищного кредитования в Челябинской области / О.С. Симакова, Е.В. Трофимова // Современное бизнеспространство: актуальные проблемы и перспективы. – 2018. – № 1. – С. 4–9.
39. Скамай, Л. Г.  Страховое дело : учебник и практикум для среднего профессионального образования / Л. Г. Скамай. — 5-е изд., перераб. и доп. — Москва : Издательство Юрайт, 2023. — 326 с. — (Профессиональное образование). — ISBN 978-5-534-15831-1. — Текст : электронный // Образовательная платформа Юрайт [сайт]. — URL: https://urait.ru/bcode/509845
40. Скубрий, Е. В. Основы теории страхования И. И. Мельничук, О.В. Шатаева, А. В. Савинов. — Москва ; Берлин :Директ-Медиа, 2020 — 500 с.
41. Смирнов, С.А. Финансы недвижимости: учебное пособие. — Москва: Юнити-Дана, 2017.
42. Страхование: Учебник для студентов, обучающихся по специальностям «Финансы и кредит», «Бухгалтерский учет, анализ и аудит» / Ю.Т. Ахвледиани, Н.Д. Эриашвили, Н.Н. Никулина [и др.] ; под ред. Ю.Т. Ахвледиани, В.В. Шахова. — 5-е изд. — М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2017 — 519 c. — ISBN 978-5-238-02322-9. — Текст : электронный // Электронно-библиотечная система IPR BOOKS : [сайт]. — URL: http://www.iprbookshop.ru/81565.html . — Режим доступа: для авторизир. Пользователей
43. Страхование : учебник / [Е. Г. Князева, О. А. Бойтуш, Т. Д. Одинокова, Е. А. Разумовская, Л. И. Юзвович, Ю. Т. Ахвледиани] ; под общ.ред. Е. Г. Князевой ; М-во науки и высшего обр. Рос. Федерации, Урал.гос. экон. ун-т. – Екатеринбург : Изд-во Урал. ун-та, 2019 – 241 с.
44. Суринов, А. Е.  Экономическая статистика в страховании : учебник для вузов / А. Е. Суринов. — 2-е изд., перераб. и доп. — Москва : Издательство Юрайт, 2023. — 276 с. — (Высшее образование). — ISBN 978-5-534-05414-9. — Текст : электронный // Образовательная платформа Юрайт [сайт]. — URL: https://urait.ru/bcode/512002
45. Тарасова, Ю. А.  Страховое дело : учебник и практикум для среднего профессионального образования / Ю. А. Тарасова. — 3-е изд., перераб. и доп. — Москва : Издательство Юрайт, 2023. — 232 с. — (Профессиональное образование). — ISBN 978-5-534-15848-9. — Текст : электронный // Образовательная платформа Юрайт [сайт]. — URL: https://urait.ru/bcode/509873
46. Тарасова, Ю. А.  Страхование и актуарные расчеты : учебник и практикум для вузов / Ю. А. Тарасова, Г. В. Чернова, С. А. Калайда. — 3-е изд., перераб. и доп. — Москва : Издательство Юрайт, 2023. — 232 с. — (Высшее образование). — ISBN 978-5-534-15857-1. — Текст : электронный // Образовательная платформа Юрайт [сайт]. — URL: https://urait.ru/bcode/530341
47. Узунов, Ф. В. Институциональная экономика : учебное пособие / Ф. В. Узунов, Н. В. Рогова, С. О. Ященко. — Симферополь : Университет экономики и управления, 2020. — 148 c. — Текст : электронный // Цифровой образовательный ресурс IPR SMART : [сайт]. — URL: https://www.iprbookshop.ru/119448.html (дата обращения: 23.09.2023).
48. Федоровского, А.В. Анализ российского рынка ипотечного страхования: учебное пособие. — Москва: Юрайт, 2015.
49. Чижевская, М.Л. Потери от принятия решений о квартирах. Критика и иллюзии альтернативного дома. – Москва: Novoprint, 2015.
50. Шахова Т.Ш. Ипотечное страхование в России: проблемы, совершенствование / Т.Ш. Шахова // Прорывные научные исследования как двигатель науки. – 2018. – С. 241–247.
51. Шахворостова, О.И. Теоретические и методические аспекты ипотечного страхования: учебное пособие. — Москва: Дело, 2015.

Страницы 1 2 3