3.1. Постановка цели для решения выявленной проблемы и формирование альтернативных решений по достижению поставленной цели
Чтобы решить выявленную проблему, нам необходимо построить «дерево целей» и с помощью него выявить и проанализировать существующие цели.
Проведя анализ ОАО «Удмуртской птицефабрики», познакомившись с организационной структурой, макросредой и микросредой в организации, мы выявили одну главную цель для разработки проекта – разработка и внедрение системы развития персонала.
Дерево целей — это один из методов построения системы целей. Цели структурированы, построены по иерархическому принципу. Мы выделили главную цель (вершина дерева) и подчиненные ей подцели нескольких уровней. Благодаря дереву целей мы привели в порядок собственные планы, увидели, как соотносятся между собой его различные цели. Также дерево целей позволяет выстраивать взаимосвязи между целями разных уровней, дробить большие цели на этапы, видеть четкую картину системы целей.
Дерево целей связывает воедино долгосрочные и краткосрочные цели, цели из разных областей жизни.
3.2. Анализ решений по снижению себестоимости и увеличению объемов производства
Итак, главная цель предприятия на данный момент это снизить себестоимость и увеличить объемы производства для успешной деятельности. Для достижения этой цели подходят такие средства как, улучшение зоотехнических мероприятий, разработка мероприятий по снижению энергоемкости, разработка и внедрение системы развития персонала. Рассмотрим средства достижения главной цели:
- Улучшение зоотехнических мероприятий. Для постоянной работы над снижением издержек производства специалисты обязаны следить за новинками в материальных ресурсах (премиксы, новые вакцины), новыми кроссами птицы, ресурсосберегающими технологиями, передовым оборудованием и так далее. Предприятие работает над получением более сбалансированных кормов, которые при меньших затратах корма ведут к росту веса тушки. На снижение конверсии корма влияют такие мероприятия, как замена 1 процента премикса на 0,2 процента витаминно – минеральной смеси в период выращивания и исключения ее за 4 дня до забоя, снижение срока откорма бройлеров, применение фермента «натуфос», ввод рыжикового жмыха и так далее.
Зоотехнические параметры:
— для выращивания бройлеров используют гибридных цыплят высокопродуктивных мясных кроссов;
— принимают на выращивание бройлеров без разделения по полу;
— прирост живой массы бройлеров контролируются путем их взвешивания 1 раз в неделю с контрольных клеток;
— полученные данные сравнивают с нормативными данными живой массы цыплят используемого кросса;
— кормят бройлеров, согласно нормам кормления, полнорационными комбикормами, отвечающими требованиям ГОСТ 18221-72;
— доступ к корму постоянный;
— качество воды для поения бройлеров должно отвечать требованиям
ГОСТ 2874-82. Температура воды для поения 20±2°С;
— перед убоем бройлеров необходимо выдерживать без корма при свободном доступе к воде не менее 6 часов;
— сдаваемые на убой бройлеры должны соответствовать требованиям ГОСТ
18292-85;
— отлавливают птицу на убой при освещенности 1-2 люкса, загружают в контейнера и отправляют в цех убоя и переработки птицы.
- Разработка мероприятий по снижению энергоемкости. В последние годы, в период резкого роста цен на энергоносители, на фабрике уделили особое внимание снижению энергоемкости производства. Мероприятия по экономии природных и энергоресурсов и рост объемов производства позволили за последние три года снизить затраты энергоресурсов: отрегулированы термомайзеры в больших приточных камерах в двух корпусах зоны А; в инкубатории смонтирована установка оборотного водоснабжения с системой охлаждения воды (в дальнейшем появляется возможность экономии воды до 60 кубических метров в час в жаркий период времени); приобретен и установлен сильфонный теплообменник для подогрева воды и использования ее в технологических целях; произведена замена напорных канализационных сетей в некоторых местах на полиэтилен; ремонт теплотрассы; лимитирование горюче смазочных материалов (ГСМ) например: опломбированы спидометры, утверждены летние и зимние нормы использования ГСМ, утверждены лимиты использования ГСМ на месяц, разработаны и прошли хронометраж все маршруты движения автотранспорта; рациональное использование транспорта; контроль затрат на ремонт позволили снизить затраты на энергоресурсы. Для достижения цели необходимо постоянное улучшение мероприятий.
- Разработка и внедрение системы развития персонала. Сущность данного проекта заключается в конкретных мероприятиях, таких как:
- Создание системы обучения для руководящего состава:
— разработка положения об обучении руководящего состава;
— определение потребностей в обучении;
— поиск обучающих центров;
— составление графиков обучения;
— составление сметы на обучение;
— составление договоров на обучение;
— заключение договора с обучающим центром.
- Работа с кадровым резервом, включающая создание кадрового резерва и планирование развития карьеры:
— определение потребностей в кадрах;
— определение критериев отбора кандидатов в резерв;
— отбор мероприятий для выбора кандидатов в резерв;
— разработка положения о кадровом резерве;
— составление планов развития карьеры для кандидатов.
Данные меры будут служить для обеспечения организации квалифицированным персоналом. Обучение будет направленно на руководящий персонал и специалистов отделов. Обучение руководителей является одним из важных факторов повышения эффективности работы организации. Наибольшими шансами добиться успеха обладают руководители, быстро овладевающие новыми идеями и методами работы, способные перестраиваться в новых условиях.
3.3. Выбор оптимального варианта управленческого решения по снижению себестоимости и увеличению объемов производства на предприятии
Мы разработали возможные варианты решения проблемы. Теперь нужно определить достоинства и недостатки каждой альтернативы и объективно проанализировать вероятные результаты реализации.
Для достижения поставленной цели нам необходимо рассмотреть альтернативные варианты, которые представлены в таблице 18.
Таблица 18 – Альтернативные варианты достижения поставленной цели
| альтернативы | «+» | «-» |
| 1)Совершенствование зоотехнических мероприятий | Ведет к увеличению роста веса тушки, снижению сроков откорма; увеличение показателей яйценоскости; освоение новых знаний, технологий, навыков, методов; интерес молодых и современных специалистов. | Требует больших финансовых затрат на новые виды премиксов и добавок и определенный риск их использования; время на постоянную переподготовку персонала; постоянная переналадка оборудования; трудности с доставкой кормов и хранением. |
| 2) Мероприятия по экономии природных, тепло и энергоресурсов | Снижение энергоемкости производства; уменьшение отходов производства; соответствие современным требованиям; безопасность производства; освоение новых знаний, технологий, навыков, методов; социальный фактор. | Длителен во времени; простои связанные с переоборудованием; бюрократизм и коррумпированность разрешающих органов; проблемы с комплектующими и запчастями современного оборудования; дефицит и узкая специализация высококвалифицированного персонала; низкое качество современного оборудования и работ по его установке. |
| 3)Разработка и внедрение системы развития персонала
|
Высококвалифицированный персонал; эффективная организация труда; освоение новых знаний, технологий, навыков, методов; управление трудовыми ресурсами; высокая эффективность подготовки и использования кадров; .набор сотрудников с
высоким потенциалом и способностью к обучению, высокая мотивация персонала. |
Затраты и время на обучение персонала; отсутствие специалистов по обучению персонала; отсутствие привязанности у нового персонала к организации; отсутствие взаимодействия у «новых» и «старых» специалистов; увольнение «своих», набор «со стороны». |
3.3.1. Анализ альтернатив по сформированным критериям и ограничениям
Охарактеризуем альтернативные варианты решения по ограничениям и критериям для того, чтобы из множества решений выбрать наилучший в таблице 19 и 20 соответственно.
Таблица 19 — Характеристика альтернативных решений по выбранным ограничениям
| ограничения | Уровень ограничения | Характеристики по вариантам решений
|
||
| Альтернатива 1 | Альтернатива 2 | Альтернатива 3 | ||
| 1) финансы для реализации проекта | Минимальные
215млн.руб.(собственные средства) |
Высокие 900млн.руб | Высокие 970млн.руб. | Минимальные
3млн.руб. |
| 2)количество привлекаемых сотрудников | 150 человек | 12 человек | 24 человека | 148 человек |
| 3)продолжительность по времени | До 1 года | 1-3 года | 3-5 лет | 4 месяца |
| 4) квалификация | Высокая (высшее экономическое образование) | Среднее
(от средне-специального до высшее технического) |
Высокая (средне-профессиональное и высшее техническое) | Высокая (высшее экономическое образование) |
| 5)предрасположенность персонала | высокая | средняя | средняя | высокая |
По данным таблицы 19 можно сделать вывод, что оптимальным является альтернатива 3. Проект внедрения системы развития персонала укладывается в уровень финансовых ограничений, то есть основная нагрузка будет на само предприятие и не требуется искать дополнительные инвестиции. Развитие персонала это масштабный проект, который охватывает наибольшее количество человек по сравнению с другими альтернативами. Здесь есть плюсы в том, что в обучении будут охвачены специалисты и руководители, которые в дальнейшем будут организовывать эффективную работу всех сфер организации. Продолжительность внедрения проекта занимает наименьший период времени в сравнении с другими альтернативами, к тому же проект со временем себя окупит. Затраты на развитие персонала является долгосрочными инвестициями, тем более у сотрудников птицефабрики проект вызывает наибольший интерес и мотивацию.
Таблица 20 – характеристика альтернативных решений по выбранным критериям
| критерии | Уровень критериев | Характеристика по вариантам решений | ||
| Альтернатива 1 | Альтернатива 2 | Альтернатива 3 | ||
| 1) увеличение объемов выпуска продукции | К 2011 году повысить объем до 26 тыс.тонн | 16 | 13 | 26 |
| 2)снижение себестоимости | 20 процентов к концу 2011 года | 18 процентов | 14 процентов | 20 процентов |
| 3) срок окупаемости | 5 лет | 3-5 лет | 2-4 года | долгосрочная |
| 4)уровень конкурентоспособности | К 2011 году доля на рынке 20 процентов | 15 процентов | 10 процентов | 20 процентов |
По данным таблицы 20 видно, что проект внедрения развития персонала наиболее предпочтителен на фоне других альтернатив, так как при реализации проекта будет, достигнут максимально положительный эффект, но в долгосрочной перспективе.
3.3.2. Риски осуществления проекта
Все участники проекта заинтересованы в том, чтобы снизить вероятность принятия неудачного (неэффективного) решения, избежать полного провала проекта или хотя бы значительных убытков. Для этого участники проекта вынуждены учитывать все возможные последствия реализации проекта в быстро меняющейся рыночной среде.
Таким образом, назначение анализа риска заключается в том, чтобы дать потенциальным партнерам необходимую информацию для принятия решений о целесообразности участия в проекте и предусмотреть меры по защите от возможных финансовых потерь.
Рассмотрим по каждому виду альтернатив риски, которые могут возникнуть в ходе их реализации. Представим в таблице 21 риски, связанные с первой альтернативой – совершенствование зоотехнических мероприятий.
Таблица 21 – Возможные риски при совершенствовании зоотехнических мероприятий
| Риски | Описание рисков |
| Квалификация кадров | Нехватка кадров для грамотного проведения мероприятий |
| Изношенность оборудования | Современные технологии кормления птицы требуют нового оборудования |
| Риск падежа птицы | Связан с низкой квалификацией персонала и зависимостью рациона кормления от современных кормов и отсутствия аналогов при возможной нехватке |
| Риск задержки поставок кормов или порчи кормов при неправильном хранении | Зачастую связан с несвоевременной поставкой (в связи с дефицитом уникальных добавок) и невозможностью создания запасов на хранение из-за дороговизны кормов и соответствующих складов |
Представим в таблице 22 риски и их описание для второй альтернативы.
Таблица 22 — Возможные риски при осуществлении мероприятия по экономии природных, тепло и энергоресурсов
| Риски | Описание рисков |
| Уменьшение объемов продаж | Характеризуется остановкой производства на период строительно-монтажных работ |
| Риск увеличения сроков работ | Характеризуется сбоями в поставке комплектующих, природно-климатический фактор |
| Квалификация кадров | Характеризуется отсутствием высококвалифицированного персонала при установке, наладке, ремонте уникального и современного оборудования |
| Налоговый риск | При установке энергосберегающего оборудования и экономии природных ресурсов постоянно повышаются тарифы и требования на ее использование |
Рассмотрим риски, связанные с третьей альтернативой в таблице 23.
Таблица 23 — Риски при разработке и внедрении системы развития персонала
| Риски | Описание рисков |
| Квалификация кадров | Дефицит специалистов по обучению персонала современными знаниями и технологиями, примененными к данной специфике отрасли |
| Уход специалистов к конкурентам | Характеризуется отсутствием лояльности современных специалистов, т.е. «хорошо там, где больше платят» |
| Недостаточный уровень заработной платы | Снижает мотивацию персонала на выполнение качественной работы, возможен уход работника с предприятия |
| Риск «понимания значимости кадров» | Многие руководители оценивают работников только исходя из количественных показателей, принижая его лидерство в коллективе путем создания положительной рабочей атмосферы |
| Снижение мотивации и производительности труда | Современная организация труда воспринимается отрицательно у опытных работников, конфликты с «молодыми», «образованными» специалистами |
Далее проведем оценку рисков предложенных альтернатив с помощью экспертов (экономист по производству, экономист по планированию, главный бухгалтер, начальник отдела кадров, управляющий организации) на вероятность наступления в процессе реализации в таблице 24. Специалисты привлечены из различных сфер деятельности предприятия.
Экспертам было предложено оценить риски по 100 бальной шкале:
- до 30 баллов – наступление риска маловероятно;
- от 30 до 60 баллов – о наступлении события ничего определенного сказать нельзя;
- от 60 до 100 – риск реализуется.
Таблица 24 — Оценка альтернатив на возможность наступления риска
| Риск | Вес | Оценка экспертов, % | Средняя оценка экспертов | Средне взвешенная оценка | ||||
| экономист по производству | экономист по планированию | Начальник отдела кадров | главный бухгалтер | управляющий организации | ||||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 |
| Альтернатива 1 | ||||||||
| Квалификация кадров | 0,25 | 45 | 50 | 50 | 30 | 35 | 42 | 10,5 |
| Изношенность оборудования | 0,15 | 55 | 55 | 60 | 45 | 45 | 52 | 7,8 |
| Риск падежа птицы | 0,4 | 30 | 35 | 40 | 30 | 25 | 32 | 12,8 |
| Риск задержки поставок кормов или порчи кормов при неправильном хранении | 0,2 | 60 | 50 | 60 | 55 | 60 | 57 | 11,4 |
| Итого: | 1 | — | — | — | — | — | — | 42,5 |
| Альтернатива 2 | ||||||||
| Уменьшение объемов продаж | 0,25 | 70 | 55 | 55 | 50 | 50 | 56 | 14 |
| Риск увеличения сроков работ | 0,25 | 40 | 40 | 60 | 40 | 35 | 43 | 10,75 |
| Квалификация кадров | 0,15 | 60 | 40 | 65 | 40 | 40 | 49 | 7,35 |
| Налоговый риск | 0,36 | 30 | 60 | 55 | 50 | 40 | 47 | 16,45 |
| Итого: | 1 | — | — | — | — | — | — | 48,55 |
| Альтернатива 3 | ||||||||
| Квалификация кадров | 0,25 | 20 | 25 | 30 | 25 | 25 | 25 | 6,25 |
| Уход специалистов к конкурентам | 0,15 | 60 | 50 | 50 | 50 | 50 | 52 | 7,8 |
| Недостаточный уровень заработной платы | 0,35 | 45 | 60 | 60 | 50 | 30 | 49 | 17,15 |
| Риск «понимания значимости кадров» | 0,1 | 50 | 30 | 20 | 20 | 10 | 26 | 2,6 |
| Снижение мотивации и производительности труда | 0,15 | 50 | 50 | 40 | 40 | 30 | 42 | 6,3 |
| Итого: | 1 | — | — | — | — | — | — | 40,1 |
Проанализировав таблицу 24 можно сделать вывод, что альтернатива под номером 3 менее рискованна.
Проведем оценку альтернатив с помощью метода «экспертных оценок». В комиссии присутствовало 5 человек. Занимаемые должности – экономист по производству, экономист по планированию, главный бухгалтер, начальник отдела кадров, управляющий организации. Экспертам было предложено оценить альтернативные варианты по 5 бальной шкале.
Альтернативные варианты, критерии оценки альтернатив, коэффициенты значимости альтернатив представлены в таблице 25.
Для реализации выбрана альтернатива 3 – внедрение системы развития персонала, так как, судя по данным таблицы этот вариант, набрал сумму баллов больше остальных (39,1).
Выбор оптимального решения мы определили на основе консультаций с экспертами, анализа всех характеристик альтернативных решений и оценок по выбранным критериям и ограничениям.
Разработка и внедрение системы развития персонала позволит обеспечить организацию квалифицированным персоналом, который сможет эффективно организовать рабочий процесс. Благодаря полученным знаниям и навыкам специалисты проведут необходимые мероприятия для снижения технического и производственного брака. Эти мероприятия позволят сократить затраты на основные статьи, которые составляют себестоимость мяса, а так же благодаря эффективному управлению трудовыми ресурсами позволит повысить объемы производства на 3-5 %.
| Критерии оценки альтернатив | Коэффициент значимости критерия | Альтернатива 1 Совершенствование зоотехнических мероприятий | Альтернатива 2. мероприятия по экономии природных, тепло и энергоресурсов | Альтернатива 3.Разработка и внедрение системы развития персонала | |||||
| оценка | С учетом коэффициента | оценка | С учетом коэффициента | оценка | С учетом коэффициента | ||||
| Финансы для реализации проекта | 1 | 4 | 4 | 3,5 | 3,5 | 4,5 | 4,5 | ||
| Наличие специалистов | 1 | 4,5 | 4,5 | 4,5 | 4,5 | 4,5 | 4,5 | ||
| Имеющиеся ресурсы | 1 | 2,5 | 2,5 | 3,5 | 3,5 | 4 | 4 | ||
| Срок проекта | 1 | 4 | 4 | 3,5 | 3,5 | 2,5 | 2,5 | ||
| Существующие риски | 0,8 | 4 | 3,2 | 3,5 | 2,8 | 3 | 2,4 | ||
| Соответствие интересам целевой группы | 1 | 4 | 4 | 4 | 4 | 5 | 5 | ||
| Охват целевой группы | 1 | 3,5 | 3,5 | 4 | 4 | 4 | 4 | ||
| Соответствие интересам общества | 0,9 | 3 | 2,7 | 5 | 4,5 | 4 | 3,6 | ||
| Отношение заинтересованных сторон | 0,9 | 4,5 | 4,05 | 3,5 | 3,15 | 4 | 3,6 | ||
| Польза (эффективность) в долгосрочной перспективе | 1 | 4 | 4 | 4,5 | 4,5 | 5 | 5 | ||
| Комментарии к альтернативам | — | Достижение альтернативы требует значительных финансовых вложений и времени на осуществление. Но данные мероприятия ведут к росту веса птиц, что в дальнейшем сказывается на получении прибыли. | Достижение альтернативы требует длительного времени и затрат. Но в дальнейшем пользование этими ресурсами обходится экономичнее, то есть затрачиваемость на них сокращается. | Достижение альтернативы требует затрат и время на обучение персонала. Но благодаря высококвалифицированному персоналу предприятие может сократить и уровень брака, и работать по новым технологиям. | |||||
| Сумма баллов | — | 38 | 36,45 | 39,5 | 37,95 | 41,5 | 39,1 | ||
Таблица 25 – Оценки альтернатив
3.4. Экономическое обоснование проекта
Система развития персонала считается многобюджетным долгосрочным проектом, который включает в себя большие финансовые вложения, но наименее затратный из предложенных альтернатив вариант, поэтому оценка по расходам на реализацию проекта будет несопоставима с более затратными альтернативами. Таким образом составлять перечень затрат на другие виды альтернатив бессмысленно. В данном разделе мы обоснуем затраты на реализацию проекта по разработке и внедрению системы развития персонала.
Проектом разработки и внедрения системы развития персонала ОАО «Удмуртская птицефабрика» запланировано:
- Создание системы обучения для руководящего состава.
- Работа с кадровым резервом, включающая создание кадрового резерва и планирование развития карьеры.
Затраты для реализации предложенных мероприятий на период 1 года мы оцениваем в 3 млн. руб. Принимая данное решение мы исходили из оценки экспертов и наличия собственных средств у предприятия.
Рассмотрим источники финансирования инвестиционных проектов в таблице 26.
Таблица 26- источники финансирования инвестиционных проектов
| Источники | 2007 год | 2008 год | 2009 год | 2010 год | Итого |
| Собственные средства, млн.руб. | 19,3 | 66,0 | 113,3 | 16,4 | 215,0 |
Структура затрат будет формироваться по мере внедрения проекта. После того, как будет заключен договор с учебным центром т.к. основные затраты связаны с организацией обучения.
Для последующей реализации проекта смета затрат на обучение будет составляться ежегодно.
Предприятие будет обеспеченно высококвалифицированным персоналом, который сможет эффективно организовать рабочий процесс, снизить себестоимость и повысить объемы производства, что говорит о результативности внедрения системы развития персонала.
Затраты на развитие персонала являются долгосрочными инвестициями.
В данной главе мы поставили цель для предприятия – снижение себестоимости и увеличение объемов производства. Построили «дерево целей», в котором выявили и проанализировали средства и следствия достижения стартовой цели. Выявили несколько альтернатив достижения цели, рассмотрели их положительные и отрицательные характеристики, оценили возможные риски. Проанализировав риски по альтернативным решениям, можно сделать вывод, что оптимальным вариантом принятия решения будет разработка и внедрение системы развития персонала, с помощью метода экспертных оценок.