Коэффициент опережения представляет собой отношение темпа роста кредитного портфеля к темпу роста активов. Данный показатель характеризует общий уровень кредитной политики банка. В 2019 г. темп роста кредитного портфеля составлял 113,12%, в 2020 г. — 112,86% и в 2021 г. — 103,24%. За эти же временные интервалы темпы роста совокупных активов банка были равны: 96,39% в 2019 г., 118,70% в 2020 г. и 108,46% в 2021 г. Отношение темпов роста кредитного портфеля и темпов роста активов должно быть больше 1. Чем в большей степени данный показатель превышает 1, тем выше кредитная активность банка. Данное требование выполнялось только в отдельные периоды.
Коэффициент «агрессивности – осторожности» кредитной политики банка представляет собой выраженное в процентах отношение кредитного портфеля к привлеченным средствам банка. Данный показатель определяет направление кредитной политики банка: если больше 70%, банком проводится «агрессивная» кредитная политика (верхний предел – 85%, свыше – неоправданно опасная кредитная политика); если меньше 70%, банком проводится «осторожная» кредитная политика (нижний предел – 50%, если меньше, возможно, у банка присутствует угроза недополучения прибыли и возникновения убытков). В 2019 г. значение данного показателя составляло 83,61%, в 2020 г. — 86,11% и в 2021 г. — 82,12%. Полученные значения свидетельствуют, что в 2019 г. банком проводилась «агрессивная» кредитная политика; в 2020 г. на протяжении анализируемого периода банком проводилась неоправданно опасная кредитная политика; в 2021 г. банком проводилась «агрессивная» кредитная политика. В целом в течение рассматриваемого периода степень агрессивности кредитной политики снизилась.
Разница между кредитным портфелем и суммой резервов на возможные потери по ссудам носим название «чистый кредитный портфель». Данный показатель позволяет определить, какой объем размещенных кредитов вернется банку при наихудших обстоятельствах. Сумма чистого кредитного портфеля увеличилась на 221 124 567 тыс. руб. (+10,53%) в 2020 г. по сравнению с 2019 г., затем выросла на 281 231 971 тыс. руб. (+12,11%) в 2021 г. по сравнению с 2020 г. В целом за рассматриваемый период сумма чистого кредитного портфеля выросла на 502 356 538 тыс. руб. (+23,92%). Рост чистого кредитного портфеля позитивно характеризует кредитную деятельность банка. Однако для полной оценки следует проанализировать коэффициент чистого кредитного портфеля. Динамика данного показателя означает увеличение доли чистого портфеля в совокупном кредитном портфеле банка с 82,79% в 2019 г. до 84,26% в 2021 г. Рост коэффициента чистого кредитного портфеля положительно характеризует деятельность банка и свидетельствует как о снижении кредитного риска, так и о потенциально возможном росте доходности кредитных операций.
Соотношение между резервом на покрытие убытков по кредитам и объемом кредитного портфеля представляет собой общий коэффициент достаточности резервов (этот показатель также еще называют показателем средней степени кредитного риска). В 2019 г. значение данного показателя составляло 17,21%, в 2020 г. — 19,01%, в 2021 г. — 15,74%. В разных источниках рекомендуемое значение данного показателя колеблется от 5 до 20%. Значение рассматриваемого показателя соответствовало указанным нормам на протяжении всего анализируемого периода. Снижение данного показателя является позитивной стороной деятельности банка, так как свидетельствует о снижении риска.
Удельный вес просроченных кредитов в 2019 г. составлял 8,04%, в 2020 г. — 7,97%, в 2021 г. — 5,62% от общей стоимости активов банка. Рекомендуемое значение показателя – не более 1-2% совокупных активов. Как видно из приведенных расчетов, граничное значение данного показателя было превышено, что свидетельствует о повышенном кредитном риске. В целом за рассматриваемый период значение удельного веса просроченных кредитов в активах снизилось, что положительно характеризует динамику данного показателя.
Коэффициент проблемности кредитов, представляющий собой удельный вес просроченных кредитов в общей сумме предоставленных кредитов, в 2019 г. составлял 10,39%, в 2020 г. — 8,22%, в 2021 г. — 6,71%. В целом за рассматриваемый период значение коэффициента проблемности кредитов снизилось, что положительно характеризует динамику данного показателя. Из мировой практики банковского дела известно, что если доля «плохих» кредитов в активах превышает 7%, то будущее банка проблематично. Как видно из приведенных расчетов, граничное значение данного показателя было превышено, что свидетельствует о повышенном кредитном риске. На протяжении 2019-2021 гг. в структуре проблемных кредитов имели место весьма значительные изменения. В 2019 г. на первом месте по степени проблемности были кредиты, предоставленные индивидуальным предпринимателям, удельный вес просрочки по данному виду кредитов составлял 45,96%. На втором месте оказались кредиты, предоставленные негосударственным организациям, удельный вес просрочки по данному виду кредитов составлял 12,35%. Третье место по степени проблемности кредиты, выданные физическим лицам, с удельным весом просрочки на уровне 5,19%. В 2020 г. на первом месте по степени проблемности были кредиты, предоставленные индивидуальным предпринимателям, удельный вес просрочки по данному виду кредитов составлял 42,41%. На втором месте оказались кредиты, предоставленные государственным органам и организациям в государственной (в том числе в федеральной) собственности, удельный вес просрочки по данному виду кредитов составлял 9,65%. На следующем месте по степени проблемности кредиты, выданные негосударственным организациям, с удельным весом просрочки на уровне 9,20%. В 2021 г. на первом месте по степени проблемности были кредиты, предоставленные индивидуальным предпринимателям, удельный вес просрочки по данному виду кредитов составлял 32,04%. На втором месте оказались кредиты, предоставленные государственным органам и организациям в государственной (в том числе в федеральной) собственности, удельный вес просрочки по данному виду кредитов составлял 13,50%. Третье место по степени проблемности кредиты, выданные негосударственным организациям, с удельным весом просрочки на уровне 7,29%. Именно этим видам кредитов банку следует уделить повышенное внимание при разработке кредитной политики и совершенствовании кредитного процесса.
Коэффициент покрытия убытков по кредитам позволяет определить уровень покрытия проблемных кредитов. Его значение в 2019 г. составляло 1,66, в 2020 г. — 2,31, в 2021 г. — 2,34. В целом за рассматриваемый период значение данного коэффициента увеличилось, что положительно характеризует динамику данного показателя. Рекомендуемое значение – более 1. Как видно из приведенных расчетов, фактические значения данного показателя были выше граничного значения, что свидетельствует об удовлетворительном уровне кредитном риске.
Коэффициент обеспечения позволяет определить достаточность принятого банком обеспечения от клиентов-заемщиков по предоставленным кредитам. Рекомендуемое значение показателя – больше 100%. В 2019 г. коэффициент обеспечения выданных кредитов составлял 84,62%, в 2020 г. — 79,56% и в 2021 г. — 78,28%. Динамика рассматриваемого показателя свидетельствует о снижении степени обеспеченности кредитов, выданных банком.
Глава 3. РАЗРАБОТКА РЕКОМЕНДАЦИЙ ПО СОВЕРШЕНСТВОВАНИЮ КРЕДИТНОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ БАНКА
3.1. Направления совершенствования управления кредитным портфелем
На текущий момент управление кредитным портфелем АО Россельхозбанк осуществляется на основе комплексного подхода, который включает в себя несколько этапов:
1. Оценка рисков Перед выдачей кредита банк проводит анализ финансового состояния заемщика, его платежеспособности и возможностей по возврату задолженности. Также оцениваются риски связанные с конкретной отраслью экономики, в которой работает заемщик.
2. Принятие решения о выдаче кредита. На основании результатов оценки рисков комиссия банка принимает решение о выдаче или отказе в предоставлении кредита.
3. Мониторинг исполнения договора. После того как заемщик получил кредит, банк следит за исполнением договора и своевременным погашением задолженности. В случае нарушения обязательств со стороны заемщика, банк принимает меры по возврату задолженности.
4. Работа с проблемными кредитами. Если заемщик не может погасить свой долг, то кредит переходит в категорию проблемных. Банк начинает работать с ним индивидуально, предлагая различные программы реструктуризации и урегулирования задолженности.
Также АО Россельхозбанк использует современные технологии для автоматизации процессов управления кредитным портфелем, что повышает эффективность работы банка и помогает быстрее выявлять потенциальные риски.
Одним из основных направлений совершенствования управления кредитным портфелем АО Россельхозбанк является определение рисков и принятие решений по управлению ими. Кредитный портфель банка представляет собой набор кредитных обязательств, которые могут быть связаны со значительными рисками. Определение этих рисков и принятие правильных решений в отношении каждого из них может помочь банку минимизировать потенциальные потери.
Для того чтобы успешно управлять кредитным портфелем, необходимо понимать основные типы рисков, с которыми сталкивается банк. Они могут включать в себя следующие:
1. Кредитный риск – это возможность того, что заемщик не будет выполнять свои обязательства по возврату займа. Это может произойти по различным причинам: финансовые трудности компании или ее бизнес-модели, изменения национального законодательства или экономической конъюнктуры.
2. Рыночный риск – это возможность потерь в результате изменения цены активов на финансовых рынках. Рыночный риск может проявляться как на уровне отдельных активов, так и на уровне всего кредитного портфеля.
3. Ликвидность – это возможность того, что банк не сможет быстро продать свои активы или привлечь дополнительные средства для покрытия текущих затрат. Если ликвидность недостаточна, то банк может столкнуться со значительными проблемами в управлении своими обязательствами и кредитным портфелем.
4. Операционный риск – это возможность потерь из-за ошибок в операционной деятельности банка, например из-за системных сбоев или мошенничества со стороны клиентов или работников банка.
Для успешного определения и управления этими рисками необходимы различные инструменты и методики анализа данных. Важно иметь доступ к информации о каждом заемщике и его финансовом состоянии, чтобы правильно оценивать вероятность того, что он будет выполнять свои обязательства по возврату займа. Ключевой аспект этого процесса заключается в использовании моделей скоринга, которые позволяют оценить кредитный риск на основе различных факторов, таких как история заемщика, текущее финансовое состояние его компании и т.д.
Кроме того, банк должен использовать методы анализа данных для определения рыночного и ликвидностного риска. Это может включать в себя мониторинг изменений цен на активы на финансовых рынках или расчет потенциальной ликвидности каждого из активов в кредитном портфеле.
Наконец, принятие правильных управленческих решений по управлению кредитным портфелем – это неотъемлемая часть процесса определения и управления рисками. Банк должен иметь стратегию по управлению своими обязательствами и кредитным портфелем, а также готовность быстро адаптироваться к изменениям экономической конъюнктуры или других факторов.
Определение рисков и принятие правильных управленческих решений является ключевой задачей при управлении кредитным портфелем АО Россельхозбанк. Для ее успешного выполнения необходимо использовать различные инструменты анализа данных, включая модели скоринга и методы анализа рисков на уровне отдельных активов и всего кредитного портфеля. Кроме того, банк должен иметь готовность быстро адаптироваться к изменениям экономической конъюнктуры и принимать правильные решения по управлению своими обязательствами и кредитным портфелем.
В современном мире, где технологии и цифровизация проникают во все сферы жизни, банки также сталкиваются с необходимостью использования новых инструментов для управления своими кредитными портфелями. Автоматизация процессов и использование аналитических инструментов позволяют значительно повысить эффективность управления кредитным портфелем и минимизировать риски.
Одним из основных направлений развития технологий для управления кредитным портфелем является использование систем автоматического принятия решений (АПР). Эти системы позволяют быстрее обрабатывать заявки на кредит, оценивать качество заемщика и определять вероятность невозврата долга. При этом АПР используют большое количество данных о клиенте: от информации из банковских баз данных до данных из социальных сетей. Такой подход позволяет получить более полную картину о заемщике и принять решение на основе факторов, которые не всегда можно учесть при ручной проверке.
Кроме того, важной задачей при управлении кредитным портфелем является прогнозирование рисков. С помощью аналитических инструментов можно проводить более глубокий анализ данных о клиентах, выявлять закономерности и тренды, которые могут повлиять на возвратность кредита. Например, с помощью анализа социально-экономических показателей можно определить вероятность возникновения экономического кризиса или ухудшения финансового положения отдельных секторов экономики. Эта информация может быть использована для корректировки стратегии управления кредитным портфелем.
Еще одним важным инструментом при управлении кредитным портфелем является система мониторинга задолженности (СМЗ). Эта система позволяет автоматизировать процесс контроля за текущим состоянием задолженности клиентов и своевременно оповещать об изменении статуса заемщика. Банк может настроить СМЗ таким образом, чтобы получать сообщение о каждой новой задолженности или только при достижении определенного порога.
Также необходимо упомянуть о значительном развитии онлайн-банкинга и мобильных приложений. Большинство банков предоставляют своим клиентам возможность управления кредитным портфелем через интернет или мобильное приложение. Это позволяет заемщикам быстрее получать информацию о своей задолженности, совершать платежи и контролировать свое финансовое положение.
Наконец, стоит отметить значительный прогресс в разработке блокчейн-технологий. Блокчейн может быть использован для создания безопасной и надежной системы хранения данных о кредитном портфеле. Например, все данные о заемщиках можно хранить в распределенной базе данных блокчейна, что обеспечит высокую степень защиты информации от несанкционированных доступов.
Использование технологий и инструментов является важным направлением для эффективного управления кредитным портфелем АО Россельхозбанк. Автоматизация процессов, анализ больших данных и использование новых технологий помогают повышать эффективность работы банка и минимизировать риски.
Одной из ключевых задач при планировании управления кредитным портфелем является определение групп клиентов, которые могут оказаться наиболее рискованными для банка. Для этого используются различные методы анализа данных, такие как статистический анализ или моделирование поведения клиентов.
Другая важная задача при планировании управления кредитным портфелем – это разработка стратегий по сбалансированному распределению рисков. Для этого банк использует оценку вероятности возникновения рисковых событий и определение мер по их минимизации.
Также важно обеспечить грамотную диверсификацию кредитного портфеля, чтобы минимизировать потери в случае невозврата кредитов. Для этого АО Россельхозбанк использует современные методы анализа данных, такие как прогнозирование поведения клиентов и выявление скрытых зависимостей между различными параметрами, такими как возраст, доходы или другие социально-экономические характеристики.
Кроме того, при планировании управления кредитным портфелем необходимо учитывать факторы внешней среды, которые могут повлиять на его эффективность. Сюда относятся изменение экономической конъюнктуры на рынке, политическая стабильность в стране или изменение правительственной политики в отношении банковской системы.
Для достижения эффективного управления кредитным портфелем АО Россельхозбанк использует различные методы и инструменты. Одним из них является автоматизированный анализ данных, который позволяет быстро обрабатывать большие объемы информации и выявлять скрытые зависимости между различными параметрами.
Кроме того, банк использует современные методы риск-менеджмента, такие как статистический анализ или моделирование поведения клиентов. Эти методы позволяют более точно оценивать вероятность возникновения рисковых событий и определять меры по их минимизации.
Важную роль в управлении кредитным портфелем играют также специализированные подразделения банка, которые занимаются анализом данных и принимают решения по предоставлению кредитов. Эти подразделения работают в тесном контакте с другими отделами банка, такими как юридический отдел или отдел по работе с дебиторской задолженностью.
Таким образом, планирование и стратегическое развитие управления кредитным портфелем АО Россельхозбанк – это важный процесс, который позволяет банку эффективно управлять своими ресурсами и минимизировать потери в случае невозврата кредитов. Для достижения этой цели банк использует современные методы анализа данных, автоматизированный анализ и специализированные подразделения.
3.2. Мероприятия по совершенствованию управления кредитным портфелем
Улучшение качества кредитного портфеля позволяет решать самые острые проблемы в управлении банком и обеспечивает безопасное управление кредитного портфеля, при одновременном снижении риска банка.
Одной из целей управления кредитным портфелем является достижение наилучшего сочетания всех показателей риска, а также доходности и ликвидности портфелей. Отсюда следует, что поставленные задачи подразумевают обеспечение предсказуемости потерь, которые могут появиться в случае невозврата части задолженности, а также максимизацию доходов по портфелю и поддержание необходимого уровня ликвидности.
Считается, что цель управления качеством кредитного портфеля будет достигнута в полном объеме при решении следующих задач:
1) Расширение практики реструктуризации кредитной задолженности физических лиц.
2) Внедрение нового кредитного предложения — Кредит «Презент от АО Россельхозбанк.
Рассмотрим первое мероприятие. В настоящее время экономическая ситуация характеризуется снижением реальных доходов населения, что не может не приводить к задержкам исполнения заемщиками своих обязательств по кредитам и росту просроченной задолженности. В этих условиях эффективным инструментом предотвращения просроченной задолженности может стать реструктуризация — внесение изменений в первоначальные существенные условия заключенного с должником кредитного договора в более благоприятную для него сторону, не предусмотренное первоначальными существенными условиями кредитного договора.
Типовые варианты реструктуризации предполагают увеличение срока пользования кредитом, изменение порядка погашения задолженности по кредиту, отказ от взимания неустоек полностью или частично, изменение валюты кредита. Предлагается модель администрирования проблемных кредитов
Формализованное представление деятельности по управлению просроченной задолженностью в банке, согласно предлагаемой модели включает три последовательных этапа: готовности к информационным сигналам, интерпретации сигналов и создания стимула.
Представленная на рис. 4 модель позволяет получить представление о том, что организация работы с просрочкой в АО «Россельхозбанк» должна носить комплексный характер, охватывать всю кредитную деятельность банка с целью своевременного обнаружения и урегулирования возникающих проблем. Область ее распространения охватывает не только кредитное досье клиента и профессиональное суждение о категории качества ссуды, но включает также принятие управленческих решений о внесении изменений во внутренние документы банка и совершение на основе полученных данных управленческих действий в отношении заемщика, поручителя, обращение в коллекторские агентства, судебные органы, взаимодействие с бюро кредитных историй.
Принципиально важное значение в модели управления просроченной задолженностью имеет интерактивный способ взаимодействия между участниками информационного обмена внутри банка; на рисунке они представлены сотрудниками кредитного подразделения, его руководителем, членами кредитного комитета и службой безопасности банка. Такой способ коммуникации обеспечивает оперативное формирование, передачу и обработку информационных сигналов, и создание стимула для реакции на них.
Информационные сигналы возникают в банке в результате мониторинга, ежедневное проведение которого следует вменить в обязанность кредитного инспектора. Документально результаты мониторинга просроченной ссудной задолженности целесообразно отразить в отчете о просроченной задолженности, формирование которого позволит банку разделить заемщиков на 2 группы — подающие надежды и безнадежные — с ожиданием прибыли от первых и убытка от вторых, выявить состав заемщиков, неоднократно нарушивших условия заключенных договоров в части сроков погашения задолженности по основному долгу или процентам.
Согласно представленной на рисунке схеме, на первом этапе работы кредитный менеджер интерпретирует содержащиеся в отчете информационные сигналы для выбора последовательности процедур, осуществляемых в ответ на поступившую информацию. Многовариантность поведения сотрудника кредитного подразделения целесообразно формализовать в зависимости от продолжительности допущенных заемщикамипросроченных платежей, поскольку организация аналитического учета ссудной задолженности, в соответствии с законодательством предусматривает ее классификацию по видам заемщиков и срокам, а создание резерва на возможные потери по ссудам, объединенным в Портфель однородных ссуд, зависит от продолжительности просроченных платежей.
Для определения состава мероприятий при работе с просроченной задолженностью, в рамках отчета ее стоит определить в одну из следующих групп
В момент возникновения просроченная задолженность попадает в категорию «сроком до 31 дня», а в дальнейшем может происходить ее миграция в другие категории (на рис. 5) либо вывод задолженности из состава просроченной. Получая информационный сигнал о возникновении просроченной задолженности после формирования отчета, кредитному инспектору следует установить ее причины и уже в зависимости от причин определить способ управления.
Возникновение просроченной задолженности может быть обусловлено следующими причинами:
временной невозможностью внести очередной платеж по объективным причинам (когда заемщик оказался в больнице, был направлен в командировку и т.д.) В этом случае пропуск платежа может считаться однократным и вероятнее всего не повторится в будущем;
технической ошибкой (когда просрочка возникает по причине сбоя в работе банкоматов и терминалов самообслуживания). Такие случаи не требуют применения каких-либо специальных мер со стороны кредитного специалиста, в большей степени находятся в компетенции подразделений по техническому обслуживанию банкоматов;
невнимательностью клиента, в результате которой он, имея средства и возможность, забывает вовремя внести платеж. Как правило, срок просроченной задолженности по • данной причине составляет не более 5 рабочих дней и ликвидируется заемщиком посредством уведомления кредитным инспектором, желательно, в течение трех рабочих дней после возникновения просроченной задолженности с помощью телефонного звонка или СМС информирования с напоминанием о внесении платежа и выяснения причины просрочки;
нецелевым использованием кредитных средств и мошенническими действиями. В таком случае в процесс работы с заемщиком подключается Служба безопасности банка для дальнейшего выяснения причины возникновения просроченной задолженности.
Своевременное и достоверное установление причин просрочки в момент ее возникновения позволяет адекватно определить состав мероприятий по работе с ней: если задолженность имеет случайный характер, то специальных управленческих мер воздействия не потребуется, однако если причина имеет длящийся характер и присутствует вероятность роста продолжительности просроченных платежей в будущем, необходимо уже на этапе возникновения просроченной задолженности либо в момент ее миграции, к примеру, из группы сроком до 31 дня в следующую категорию, и предпринять соответствующие меры.
Факты взаимодействия с заемщиком и их результаты кредитному инспектору следует зафиксировать в журнале по учету просроченной задолженности. На основании данных журнала руководитель кредитного подразделения принимает решение о возможности изменения графика платежей по кредитному договору, вариантах реструктуризации или рефинансировании задолженности по кредиту, передаче дела на рассмотрение Кредитного комитета банка. В свою очередь, результаты мониторинга просроченной задолженности подшиваются в кредитное досье заемщика и передаются в Бюро Кредитных Историй.
Состав рекомендуемых мероприятий по сокращению просроченной задолженности, исходя из сроков и причин их возникновения, сформирован автором с учетом вероятности погашения кредита на каждой стадии просрочки.
Состав задействованных в реализации мероприятий подразделений и служб расширяется с увеличением продолжительности существования просроченной задолженности. Так, мероприятия по работе с задолженностью сроком до 31 дня реализуются кредитным инспектором при поступлении информационных сигналов, интерпретация которых создает стимул для внесения изменений в кредитное досье и передачи данных в Бюро Кредитных историй. При миграции задолженности в категорию «сроком от 31 до 61 дня» возрастают риски банка, поэтому рациональным представляется принятие управленческих решений кредитным инспектором совместно с руководителем кредитного подразделения.
По результатам такой двусторонней коммуникации в отношении просроченной задолженности может быть согласовано одно из следующих мероприятий:
реструктуризация задолженности (изменение графика погашения задолженности/срока погашения задолженности);
конверсия обязательств по кредитному договору (в последнее время данная мера становится все более востребованной, поскольку нестабильная финансовая ситуация на рынке валют в условиях геополитического шока заметно отразилась на заемщиках, когда курс доллара и евро резко пошел вверх, увеличив размер обязательств в пересчете на национальную валюту);
изменение объема штрафных санкций; Корректировка объема и состава обеспечения (получение дополнительного обеспечения/частичной реализации);
пересмотр условий кредитного договора;
предъявление требований о досочном погашении задолженности; переоформление задолженности на третье лицо;
заключение договора об отступном.
Кроме того, на данном этапе управления при невозможности установить связь с заемщиком к работе подключается Служба безопасности банка, а при обнаружении фактов мошенничества — правоохранительные органы.
В процессе работы с задолженностью сроком свыше 90 дней представляется целесообразным тесное взаимодействие Кредитного подразделения и Службы безопасности банка, вовлечение в процесс принятия управленческих решений Кредитного комитета при решении вопроса о передаче дела в судебные инстанции.
Внедрение предложенной модели работы с просроченной задолженностью в практику банка позволит оптимизировать процесс управления ею благодаря отчетливому разделению обязанностей и полномочий структурных подразделений банка, систематизации причин образования просрочки и ее видов, а в соответствии с ними — методов управления ею.
Рассмотрим второе мероприятие по проведению акции сезонного кредита, приуроченного к сезону отпусков.
Кредитование физических лиц является одной из основных и прибыльных форм кредитования. Более четверти кредитов в общей структуре кредитного портфеля приходится на розничное кредитование, в котором значительная роль принадлежит потребительскому кредиту без определенной цели.
В настоящее время АО «Россельхозбанк» предлагает 3 основных вида кредитов наличными населению (таблица 10).
Таблица 10
Сравнение кредитов наличными в АО «Россельхозбанк»
| Показатель | Кредит на любые цели | Рефинансирование кредитов | Кредит для клиентов, ведущих личное подсобное хозяйство |
| Сумма кредит | От 30000 руб. до 5 млн. руб. | — До 500000 руб. — 12,5% От 500000 руб. — • 11,5% | Не более 1,5 млн. руб. на одно хозяйство |
| Срок кредита | 3-60 мес. | 3-60 мес. | 3-60 мес. |
| Ставка кредита | от 12,9% до 19,9% | От 11,5% до 12,5% | 17% |
Последние годы в российской банковской системе существует практика предоставления акционных продуктов для привлечения новых клиентов и формирования положительного имиджа банка. К таким продуктам можно отнести и предлагаемый кредит.
Условия предлагаемого кредита «Презент от АО Россельхозбанк:
вид кредитования — потребительский;
валюта — российский рубль;
срок кредитования — 3 мес. — 7 лет;
максимальная кредитная сумма — 3 млн. руб. (зарплатным
клиентам — 5 млн. руб.);
минимальная — 30 тыс. руб.;
обеспечение не потребуется;
погашение — аннуитетными платежами;
досрочное погашение (полное или частичное) на основании заявления заемщика;
за досрочное погашение комиссионный сбор не взыскивается;
неустойка за просрочку выплат составляет 20% годовых.
На поучение займа могут рассчитывать граждане, соответствующие таким требованиям:
возраст — не моложе 21 года и не старше 65 лет. Для клиентов, получающих зарплату в банке, возрастной порог снижен до 18 лет.
трудовой стаж — от полугода на нынешнем месте работы, общий — не менее 1 года за последние 5 лет (для клиентов на базовых условиях). Для «зарплатников» стаж — минимум 3 месяца, для работающих пенсионеров — минимум 3 месяца на текущей работе и полгода за последние 5 лет.
Величина процентной ставки определяется с учётом «параметров» заёмщика (возраст, место работы, уровень дохода, трудовой стаж и т.п.), прибыльности банка, экономических факторов (инфляция, конкуренция в банковской сфере, уровень жизни населения и его доходов и т.п.), а также действующей ставки рефинансирования. Таким образом, процентная ставка по кредиту складывается из множества факторов.
Следуя основным принципам стратегии финансовой компании, кредит предлагается оформить в онлайн режиме, т.е. в личном кабинете «Сбербанк Онл@йн», либо в отделении банка.
Кредитная организация всегда заинтересована в привлечении заемщиков с проверенным доходом, поэтому предоставляет льготы тем, кто оформил зарплатную карту или пенсию в данном учреждении. В этом случае процентная ставка будет снижена на 1%. Минимальная ставка 11,9% будет действовать при подаче заявки в Сбербанк Онлайн на срок от 3 до 60 месяцев.
Процентные ставки предлагаемой кредитной программы представлены в таблице 11. Как видно из таблицы, процентная ставка более привлекательна для клиента при использовании онлайн-банкинга. Так как эта форма размещения кредита связана для банка с меньшими затратами. Также предлагаемые ставки ориентируют клиентов на большие суммы.
Таблица 11
Процентные ставки кредитной программы «Презент от АО Россельхозбанк
| Срок кредита | Сумма кредита | в Сбербанк Онлайн | в офисе Сбербанка |
| 3-60 месяцев | до 300000 ₽ | от 13,9% до 18,9% | от 14,4% до 19,4% |
| от 300000 ₽ до 1000000 ₽ | от 11,9% до 15,9% | от 13,4% до 16,9% | |
| от 1000000 ₽ | 11,9% | 12,4% | |
| 61-84 месяца | до 300000 ₽ | от 14,9% до 19,9% | |
| от 300000 ₽ до 1000000 ₽ | от 13,9% до 17,9% | ||
| от 1000000 ₽ | 13,9% | ||
По сравнению с предыдущими акциями, которые проводил Сбербанк, новое предложение имеет определенные преимущества:
больший срок кредитования — до 7 лет (на данный момент можно получить кредит без залога максимум на 5 лет);
выдача больших сумм (максимум 5 млн. руб.);
возможность тратить полученные деньги на собственные нужды без объяснения кредитору цели расходов;
сниженные проценты;
отправка онлайн-заявки на выдачу заемных средств по более выгодной ставке.
Предлагая выгодные для клиента условия, банк планирует нарастить объемы розничного кредитования, которое является на порядок более доходным, чем кредитование клиентов-юридических лиц. Внедрение предложенных мероприятий позволит улучшить качество кредитного портфеля, сократить кредитный риск банка.
3.3. Экономическая эффективность предложенных мероприятий
Расчет эффективности мероприятий по расширению практики реструктуризации кредитов АО «Россельхозбанк» представлен таблице 14.
Предполагается, что в результате ранней диагностики проблемных кредитов и внедрения предлагаемого механизма реструктуризации розничных кредитов, объем просроченной задолженности физических лиц сократится на 30%, на такую же величину увеличится объем работающих кредитов, способных принести Сбербанку как процентные, так и дополнительные комиссионные доходы.
Расчет внедрения предложения по организации акции сезонного кредитования проведем на основе следующих допущений:
1) Количество выданных кредитов на сумму до 1000000 руб. составляет 900 шт.
2) Ссудную задолженность физических лиц по кредитам определим по формуле:
Зфл = Кл х Кк, (1)
где Зфл — ссудная задолженность физических лиц по кредитам, руб.;
Кл — сумма кредита, руб.
Кк — количество выданных кредитов, шт.
Ссудная задолженность физических лиц по кредитам составит 900000000 руб. (1000000 руб. х 800 шт.).
3) Процентные доходы от выданных кредитов определим по формуле:
Пд = Зфл х Пк , (2)
где Пд — процентные доходы от выданных кредитов, руб.;
Зфл — ссудная задолженность физических лиц по кредитам, руб.;
Пк — ставка по кредиту, %.
Процентные доходы от выданных кредитов составят 103200000 руб. (900000000 руб. х 12,9%).
Результаты расчета мероприятия по проведению акции: «Презент от АО Россельхозбанк представлены в таблице 12.
Таблица 12
Расчет мероприятия по проведению акции «Презент от АО Россельхозбанк
| Показатель | Значение |
| Сумма кредита, руб. | 1000000 |
| Проценты по кредиту, % | 12,9 |
| Количество выданных кредитов, шт. | 900 |
| Ссудная задолженность физических лиц по кредиту, руб. | 900000000 |
| Процентные доходы от выданных кредитов, руб. | 103200000 |
По данным таблицы 15 можно сделать вывод, что при внедрении данного мероприятия АО «Россельхозбанк» получит прирост процентных доходов в размере 103,2 млн. руб. Ссудная задолженность физических лиц по кредитам составит 900 млн. руб.
Сводные результаты расчетов по предложенным мероприятиям представлены в таблице 13.
Таблица 13
Экономический эффект от предложенных мероприятий
| Показатель | Значение, млрд. руб. | Изменен ие (+,-) | |
| 2020 г. | Прогнозный год | ||
| Ссудная задолженность по кредитам физических лиц | 8600,2 | 9000,0 | 300,8 |
| Просроченная задолженность по кредитам физических лиц | 278,1 | 234,7 | -43,4 |
| Текущая задолженность | 4687,7 | 5531,1 | 1616,5 |
| Доля просроченной задолженности | 9,2 | 4,07 | -5,13 |
| Реструктурированные кредиты | 277,90 | 361,33 | 83,43 |
| Прогнозируемые убытки от просроченной задолженности, млрд. руб. | 36,3 | 30,51 | -5,79 |
| Процентные доходы от реструктурированны кредитов, млрд. руб. | — | 47,0 | 47,0 |
| Процентные доходы от увеличения кредитного портфеля, млрд. руб. | — | 0,10 | 0,10 |
По данным таблицы 13 видно, что в случае внедрения предложенных мероприятий ссудная задолженность по кредитам физических лиц в прогнозном году увеличится до 9000,0 млрд, руб., при этом просроченная задолженность в прогнозном году снизится до 234,7 млрд. руб. при условии реструктуризации 30% от просроченных кредитов текущего периода и сохранении уровня просроченной задолженности по предоставляемым акционным кредитам «Презент от АО Россельхозбанк на уровне 5%, что соответствует практике проведения такого рода акций. Тем не менее, доля просроченной задолженности в розничном кредитном портфеле снизится с 9,2% до 4,07%, т.е. чуть более, чем в два раза. Также банк сможет снизить убытки от неработающих кредитов на сумму 5,79 млрд. руб. и получить процентные доходы от увеличения работающих кредитов на сумму 47,1 млрд. руб. Таким образом, совокупный положительный экономический эффект составит 41,31 млрд, руб., что позволяет оценить предлагаемые мероприятия как достаточно эффективные для АО «Россельхозбанк».
На основе проведенного анализа можно сделать следующие выводы.
Считается, что цель управления качеством кредитного портфеля будет достигнута в полном объеме при решении следующих задач: расширение практики реструктуризации кредитной задолженности физических лиц; внедрение нового кредитного предложения — Кредит «Презент от АО Россельхозбанк.
В данной главе был рассмотрен процесс внедрения данных мероприятий.
В целом, предложенные мероприятия экономически обоснованы и могут применяться в процессе текущей деятельности банка, что оптимизирует кредитный портфель банка, повысит эффективность кредитных операций, а также повысит эффективность деятельности банка в целом.
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
Сельское хозяйство является ключевым сегментом кредитного портфеля АО Россельхозбанк. Большая часть кредитования данной отрасли связана с кредитованием сезонных потребностей и приобретения сельскохозяйственной техники и оборудования, а также кредитов на расширение и модернизацию сельскохозяйственных производств. Кредитный портфель корпоративных клиентов включает крупные предприятия и госструктуры, такие как ОАО «Металлоинвест», ПАО «Россети», Министерство обороны РФ, Роскосмос и др. Кредиты, предоставленные корпоративным клиентам, обычно связаны с финансированием проектов в различных отраслях экономики, таких как энергетика, строительство, транспорт, коммунальное хозяйство и т.д. Кредитный портфель мелкого и среднего бизнеса АО Россельхозбанк включает кредиты, предоставленные предприятиям в сфере производства, торговли, услуг, а также кредиты на развитие сельскохозяйственного бизнеса, включая кредиты на приобретение земли и на капитальные вложения. В целом, кредитный портфель АО Россельхозбанк представлен многообразным набором кредитных продуктов и клиентов, который позволяет банку оставаться одним из крупнейших игроков на рынке финансовых услуг в России в течение многих лет.
Кредитная политика коммерческого банка является сложным и неотъемлемым инструментом по регулированию процессов кредитования физических и юридических лиц. Она опирается на общие и специфические принципы. Главная цель коммерческого банка заключается в максимизации прибыли и сокращении издержек и рисков, поэтому необходимо учитывать влияние ряда внешних и внутренних факторов. Грамотное определение вектора кредитной политики создает необходимые предпосылки качественной работы коммерческого банка, систематизирует усилия персонала, сокращает вероятность совершения ошибок и принятия иррациональных решений.
Неблагоприятные события на мировых рынках напрямую сказались на платежеспособности заемщиков многих банков. Рост дефолтов большинства заемщиков повлек рост неплатежей по выданным кредитам, что стало причиной роста просроченной задолженности, снижения доходности и возникновения проблем с ликвидностью в деятельности банков. Последние кризисные явления в мировой, и российской в том числе, экономике продемонстрировали несостоятельность используемых методов по оценке и управлению кредитным риском в банковской деятельности, а также несовершенство используемых методов управления кредитными портфелями коммерческих банков.
На сегодняшний день в российском банковском секторе наблюдается неоднозначная картина в области организации управления кредитным портфелем. Согласно полученным результатом, только Сбербанк, Газпромбанк и Московский кредитный банк активно наращивают как объем кредитного портфеля, так и величину получаемой чистой прибыли.
АО Россельхозбанк является основным кредитором российской экономики и занимает крупнейшую долю на рынке вкладов. На его долю приходится 46% вкладов населения, 38,7% кредитов физическим лицам и 32,2% кредитов юридическим лицам. Основным акционером и учредителем АО Россельхозбанк является Центральный банк Российской Федерации, который владеет 50% уставного капитала плюс одна голосующая акция.
Проведенный анализ эффективности кредитной политики АО Россельхозбанк показал, что объем кредитного портфеля АО Россельхозбанк на протяжении анализируемого периода имеет положительную динамику.
Результатами проведенного в работе исследования стали экономически обоснованные выводы и разработанные практически значимые рекомендации по повышению эффективности и доходности операций по кредитованию в АО Россельхозбанк.
По нашему мнению, следует отметить несколько основных направлений для снижения рисков кредитования, следуя которым можно также улучшить качество кредитного портфеля:
В целях совершенствования кредитной деятельности АО Россельхозбанк рекомендовано:
1) Расширение практики реструктуризации кредитной задолженности физических лиц.
2) Новый кредит для физических лиц — Кредит «Презент от АО Россельхозбанк.
Проведенный анализ и расчеты показали, что внедрение предложенной модели работы с просроченной задолженностью в практику банка позволит оптимизировать процесс управления ею благодаря четкому разделению обязанностей и полномочий структурных подразделений банка, систематизации причин образования просрочки и ее видов, а в соответствии с ними — методов управления ею, включая более широкое использование возможностей реструктуризации. Данный подход позволит сократить уровень просроченной задолженности розничного кредитного портфеля с 9,20% до 4,07% и снизить убытки от неработающих кредитов на сумму 5,79 млрд. руб.
Проведение акции по выдаче нецелевого кредита наличными «Презент от АО Россельхозбанк позволит нарастить кредитный портфель розничных кредитов на 900 млн. руб. или 16,1%, получить дополнительные процентные доходы, которые в совокупности с процентными доходами от увеличения работающих кредитов составят 47,1 млрд. руб. Таким образом, предлагаемые мероприятия можно оценить, как целесообразные для АО Россельхозбанк.
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ
1. Федеральный закон РФ «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации».- 23.12.2003 г.-№177-ФЗ (ред. от 05.12.2022) // Российская газета от 27 декабря 2003 г. N 261
2. Федеральный закон от 02.12.1990 N 395-1 «О банках и банковской деятельности» (ред. от 05.12.2022) // Ведомости съезда народных депутатов РСФСР от 6 декабря 1990 г. N 27 ст. 357
3. Федеральный закон от 10.07.2002 N 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» (ред. от 30.12.2021) (с изм. и доп., вступ. в силу с 29.05.2022) // Российская газета от 13 июля 2002 г. N 127
4. Федеральный закон «О кредитных историях» от 30.12.2004 N 218-ФЗ (20.10.2022) // Российская газета от 13 января 2005 г. N 2
5. Бибикова, Е.А. Кредитный портфель коммерческого банка : учеб. пособие / Е.А. Бибикова, С.Е. Дубова. — 3-е изд., стер. — Москва : ФЛИНТА, 2019. — 128 с.
6. Вайн, С. Оптимизация ресурсов современного банка / Саймон Вайн. – 2-е изд., доп. и перераб. – Москва : Альпина Паблишер, 2020. – 196 с.
7. Вайн, С. Оптимизация ресурсов современного банка / Саймон Вайн. — 2-е изд., доп. и перераб. — Москва : Альпина Паблишер, 2020. — 196 с.
8. Вешкин, Ю. Г. Экономический анализ деятельности коммерческого банка : учебное пособие / Ю. Г. Вешкин, Г. Л. Авагян. — 2-е изд., перераб. и доп. — Москва : Магистр : ИНФРА-М, 2020. — 432 с.
9. Гамза, В. А. Основы банковского дела: безопасность банковской деятельности : учебник для среднего профессионального образования / В. А. Гамза, И. Б. Ткачук, И. М. Жилкин. – 5-е изд., перераб. и доп. – Москва : Издательство Юрайт, 2021. – 455 с.
10. Герасимова, Е. Б. Анализ финансовой устойчивости банка : учебник / Е.Б. Герасимова. — Москва : ИНФРА-М, 2020. — 366 с.
11. Герасимова, Е. Б. Анализ финансовой устойчивости банка : учебник / Е.Б. Герасимова. – Москва : ИНФРА-М, 2020. – 366 с.
12. Горелая, Н. В. Основы банковского дела : учебное пособие / Н.В. Горелая, А.М. Карминский; Под ред. А.М. Карминского. — Москва : ИД «ФОРУМ» : ИНФРА-М, 2022. — 272 с.
13. Звонова, Е. А. Деньги, кредит, банки : учебник / под ред. Е.А. Звоновой. — Москва : ИНФРА-М, 2022. — 592 с.
14. Золотой стандарт. Теория, история, политика : монография / пер. с англ. А. Куряева, А. Мальцева, Г. Покатович, Гр. Сапова. — 2-е изд. — Москва ; Челябинск : Социум, 2020. — 576 с.
15. Исаев, Р. А. Банковский менеджмент и бизнес-инжиниринг : в 2 томах. Том 1 / Р. А. Исаев. – 2-е изд., перераб. и доп. – Москва : ИНФРА-М, 2020. – 286 с.
16. Исаев, Р. А. Банковский менеджмент и бизнес-инжиниринг : в 2 томах. Том 2 / Р. А. Исаев. – 2-е изд., перераб. и доп. – Москва : ИНФРА-М, 2021. – 336 с.
17. Исаев, Р. А. Секреты успешных банков: бизнес-процессы и технологии : пособие / Р.А. Исаев. – 2-е изд., перераб. и доп. – Москва : ИНФРА-М, 2021. – 222 с.
18. Казимагомедов, А. А. Банковское дело: организация деятельности центрального банка и коммерческого банка, небанковских организаций : учебник / А.А. Казимагомедов. — Москва : ИНФРА-М, 2020. — 502 с.
19. Кашин, В. А. Основы банковского дела : учебное пособие. — 2-е изд., перераб. / В.А. Кашин, С.В. Кашин. — Москва : Магистр : ИНФРА-М, 2022. — 124 c.
20. Котелкин, С. В. Международный финансовый менеджмент : учебное пособие / С.В. Котёлкин. — Москва : Магистр : ИНФРА-М, 2022. — 608 с.
21. Лупей, Н. А. Финансы : учебное пособие / Н. А. Лупей, В. И. Соболев. — 3-е изд., испр. и доп. — Москва : Магистр : ИНФРА-М, 2020. — 448 с.
22. Мизес, Л. Теория денег и кредита : монография / Л. фон Мизес. — 2-е изд. — Москва ; Челябинск : Социум, 2020. — 806 с.
23. Наточеева, Н. Н. Банковское дело : учебное пособие для бакалавров / Н. Н. Наточеева, Э. И. Абдюкова. — 2-е изд., перераб. и доп. — Москва : Издательско-торговая корпорация «Дашков и К»», 2019. — 158 с.
24. Национальная экономика : учебник / под ред. П.В.Савченко. — 5-е изд., перераб. и доп. — Москва : ИНФРА-М, 2022. — 806 с.
25. Николаева, Т. П. Деньги, кредит, банки : учебное пособие / Т. П. Николаева. – 2-е изд., стер. – Москва : ФЛИНТА, 2020. – 377 с.
26. Основы банковского дела : учебное пособие для среднего профессионального образования / под ред. Г. Г. Коробовой, Ю. И. Коробова. — Москва : Магистр, 2022. — 448 с.
27. Проектирование систем управления рисками хозяйствующих субъектов : учебное пособие / В.И. Авдийский, В.М. Безденежных, А.В. Дадалко, В.В. Земсков, Н.Г. Синявский ; под общ. ред. А.В. Дадалко. — Москва : ИНФРА-М, 2022. — 203 с.
28. Райзберг, Б. А. Курс экономики : учебник / Б.А. Райзберг, Е.Б. Стародубцева ; под ред. Б.А. Райзберга. — 5-е изд., испр. — Москва : ИНФРА-М, 2022. — 686 с.
29. Ротбард, М. Государство, деньги и центральный банк : монография/ М. Ротбард ; пер. с англ. и фр. — 2-е изд. — Москва ; Челябинск : Социум, 2020. — 318 с.