Специальные экономические познания: 4 состава налоговых преступлений (ст. 198, 199, 199.1, 199.2 УК РФ)

Вид работы: Дипломная работа
Специальность: Право и юриспруденция
Тема: Специальные экономические познания: 4 состава налоговых преступлений (ст. 198, 199, 199.1, 199.2 УК РФ)
Количество страниц: 110
Уникальность: 75%

Содержание
Введение
Глава 1. Историко-правовые характеристики ответственности за налоговые преступления
Глава 2. Понятие специальных экономических познаний
2.1. Понятие специальных познаний и формы их реализации
2.2. Специальные экономические познания
Глава 3. Специальные экономические приемы, знания, методики
3.1.Традиционный анализ экономических показателей для обнаружения признаков преступления
3.2. Использование нетрадиционных экономических показателей для обнаружения признаков преступления
3.3. Нетрадиционный анализ нетрадиционных экономических показателей
3.4.Специальные приемы анализа при выявлении налоговых преступлений и специальные экономические знания в доказывании (исследование, экспертиза)
Заключение
Список использованных источников

Список использованных источников
1.Уголовный кодекс Российской Федерации от 13.06.1996 N 63-ФЗ (ред. от 21.07.2011) (с изм. и доп., вступающими в силу с 07.08.2011)// Собрание законодательства РФ, 17.06.1996, N 25, ст. 2954
2.Уголовно-процессуальный кодекс Российской Федерации от 18.12.2001 N 174-ФЗ (ред. от 21.07.2011)// Собрание законодательства РФ, 24.12.2001, N 52 (ч. I), ст. 4921
3.Федеральный закон от 12.08.1995 N 144-ФЗ (ред. от 28.12.2010) Об оперативно-розыскной деятельности//Собрание законодательства РФ, 14.08.1995, N 33, ст. 3349
4.Постановление Пленума Верховного Суда РФ от 28.12.2006 N 64 О практике применения судами уголовного законодательства об ответственности за налоговые преступления//Бюллетень Верховного Суда РФ, N 3, март, 2007
5.Приказ ФНС РФ от 30 .05.2007 N ММ-3-06/[emailprotected] (ред. от 08.04.2011) Об утверждении Концепции системы планирования выездных налоговых проверок//Экономика и жизнь, N 23, июнь, 2007.
6.Аверьянова Т.А., Белкин Р.С., Корухов Ю.Г., Россинская Е.Р. Криминалистика: Учебник для вузов. М., 2007. С. 426.
7.Атанесян Г.А. Формы применения специальных бухгалтерских познаний в советском уголовном процессе: Дис. … к.ю.н. М., 2007. С. 263.
8.Актуальные проблемы развития судебно-бухгалтерских экспертиз. М., 1994. С. 319.
9.Белкин Р.С. Курс криминалистики. М., 2007. Т. 2. С. 428.
10.Белкин Р.С. Криминалистическая энциклопедия. М., 2007. С. 417.
11.Бекряшев А.К., Белозеров И.П. Теневая экономика и экономическая преступность. Электронный учебник. Омский государственный университет, 2000. С.256
12.Бертовский Л.В., Образцов В.А. Выявление и расследование экономических преступлений: Учебно-практическое издание. М.: Издательство Экзамен, 2003. С. 338,
13.Расследование преступлений, совершаемых в сфере экономической деятельности: Учебное пособие / Под ред. к.ю.н., профессора Е.П. Фирсова. М.: Издательство Юрлитинформ, 2005. С. 369.
14.Буз С.А., Пивоварова Н.Н. Преступления в сфере экономической деятельности: Учебное пособие. Краснодар: Краснодарский университет МВД России, 2008.С.378
15.Винберг А.И., Малаховская Н.Т. Судебная экспертология. Волгоград, 1979. С. 322.
16.Волженкин Б.В. Преступления в сфере экономической деятельности по уголовному праву России. СПб., 2007. С. 267.
17.Герасимов И.Ф. Некоторые проблемы раскрытия преступлений. Свердловск, 2005. С. 322.
18.Гудков Ф.А. Поддельный вексель: защита гражданских прав участников вексельного оборота // Экономико-правовой бюллетень. 2007. N 7.
19.Гусев А.В. Дифференциация механизма реализации специальных познаний в уголовном судопроизводстве России // Общество и право. 2009. N 2 (24).
20.Дашковская Г.М. Налоговые преступления: особенности квалификации и проведения следственных действий в процессе их расследования: Дис. … канд. юрид. наук. М., 2002. С. 201.
21.Дьячков А.М. Применение специальных бухгалтерских познаний в расследовании хищений: Учеб. пособие. М.: Спарк, 2005.С.390
22.Дьяконова О.Г. Некоторые аспекты реализации права обвиняемого на защиту при назначении и производстве судебной экспертизы // Эксперт-криминалист. 2010. N 3.
23.Дубоносов Е.С. Судебная бухгалтерия: Учебно-практич. пособие. М.: Книжный мир, 2005. С. 444.
24.Дубоносов Е.С. Судебная бухгалтерия.//Налоговый учет для бухгалтера, 2005, N 7
25.Евстигнеева О.В. Использование специальных познаний в доказывании на предварительном следствии в российском уголовном процессе: Автореф. дис. … к.ю.н. Саратов, 1998. С. 209.
26.Журавлев С.Ю. Механизм анализа криминальных схем в сфере экономики // Экономическая безопасность России: политические ориентиры, законодательные приоритеты, практика обеспечения: Вестник Нижегородской академии МВД России. 2006. N 6. С. 246
27.Журавлев С.Ю. Криминалистический анализ информации, выдвижение и разработка версий в структуре методики расследования экономических преступлений // Известия Тульского государственного университета. Серия: Актуальные проблемы юридических наук. Вып. 15. Тула: Издательство ТулГУ, 2006. С. 625.
28.Журавлев С.Ю., Лубин А.Ф. Противодействие расследованию: Учебное пособие. Н. Новгород, 2004.С.321
29.Журавлев С.Ю. Семантические и методологические подходы к формированию знания о механизме преступной деятельности экономической направленности // Известия Тульского государственного университета. Серия: Актуальные проблемы юридических наук. Вып. 13. Тула: Издательство ТулГУ, 2005. С. 369.
30.Закатов А.А., Оропай Ю.Н. Использование научно-технических средств и специальных познаний в расследовании преступлений. Киев, 2003. С. 381.
31.Зуйков Г.Г. Общие вопросы использования специальных познаний в процессе предварительного расследования // Криминалистическая экспертиза. Вып. I. М.: ВШ МООП СССР, 1966.
32.Зуев Е.И. Сущность специальных познаний // Труды ВНИИОП МООП СССР. М., 1968. N 13.
33.Комиссаров В.И., Лапин Е.С. Расследование хищений, совершенных с использованием товарных кредитов. М.: ООО Издательство Юрлитинформ, 2001. С. 409.
34.Князь Владимир Святой // Костомаров Н.И. Русская история в жизнеописаниях ее главнейших деятелей. М., 2004. С. 458
35.Курганов С.И. Наказание: уголовно-правовой, уголовно-исполнительный и криминологический аспекты. М.: Велби, Проспект, 2008. 492 с.
36.Леханова Е.С. О научных основах судебно-экономических экспертиз.//Эксперт-криминалист, 2008, N 3
37.Лубин А.Ф. Некоторые методологические проблемы криминалистики // Криминалистика: проблемы методологии и практики расследования отдельных видов преступлений: Сб. науч. статей / Под ред. д-ра юрид. наук, проф. А.Ф. Лубина. Н. Новгород: Нижегородская академия МВД России, 2003. С. 424.
38.Матвеенко П.В. Ответственность должностных лиц организации за нарушение налогового законодательства.//Налоги (газета), 2007, N 2
39.Оксфордский толковый словарь / Под ред. А. Ребера. М., 2002.С.568
40.Российское законодательство X — XX веков: В 9 т. М.: Юридическая литература, 1984. Т. I: Законодательство Древней Руси. С. 52 — 54.
41.Российское законодательство X — XX веков. Законодательство периода образования и укрепления русского централизованного государства. Судебники 1497 и 1550 гг. URL:
42.Российское законодательство X — XX веков: В 9 т. Т. 3 — 6 / Под общ. ред. О.И. Чистякова. М., 1985 — 1988. С. 574.
43.Российское законодательство X — XX веков. В 9-ти томах / Под ред. И.О. Чистякова. Т. 6. М.: Юридическая литература, 1989.С.490
44.Сергеевич В.И. Лекции и исследования по истории русского права. М., 1883. С. 391.
45.Селиванов Н.А. Привлечение специалистов к расследованию (Обзор практики по материалам следственных органов прокуратуры). М., 1973. С. 375.
46.Соборное уложение 1649 года. Текст. Гл. XI. Ст. 1 — 2 // Российское законодательство X — XX веков. Т. 3. Акты земских соборов / Отв. ред. тома А.Г. Маньков. М., 1985. С. 451
47.Смородинова А.Г. Проблемы использования специальных познаний на стадии возбуждения уголовного дела в российском уголовном процессе: Дис. … канд. юрид. наук. Саратов, 2001. С. 270.
48.Смородинова А.Г. Формы участия специалиста в следственных действиях: Учеб. пособие. Саратов: СЮИ МВД России, 2003. С. 323.
49.Селюков Ф.Т. К вопросу об исследовании и следственном осмотре первичных бухгалтерских документов // Вестн. Моск. ун-та. Серия XI. Право. 1963. Вып. 3. С. 342.
50.Сологуб Н.М., Евдокимов С.Г., Данилова Н.А. Хищения в сфере экономической деятельности: механизм преступления и его выявление: Методическое пособие. М.: Издательство ПРИОР, 2002. С. 359.
51.Сорокотягин И.Н. Использование специальных познаний в проверочной и организационной деятельности следователя: Учеб. пособие. Свердловск, 1989. С. 458.
52.Соловьев И.Н. Преступные налоговые схемы и их выявление: учебное пособие. М.: Проспект, 2010. 432 с.
53.Судебная панорама// Налоговые споры, 2007, N 7
54.Толкаченко А.А. Судебная бухгалтерия: Учебно-практич. пособие. М., 1999. С. 441.
55.Фетисов В.Д., Фетисова Т.В. Неформальные финансы организаций и особенности их регулирования // Проблемы современной экономики. 2004. N 4.
56.Филиппов А.Н. Учебник истории русского права (пособие к лекциям). Ч. 1. Юрьев, 1907. С. 392.
57.Шапиро Л.Г. Использование специальных познаний при расследовании преступных уклонений от уплаты налогов: Дис. … канд. юрид. наук: 12.00.09. Саратов, 1999. С. 214.
58.Шиканов В.И. Актуальные вопросы уголовного судопроизводства и криминалистики в условиях современного научно-технического прогресса. Иркутск, 1978. С. 328.
59.Шиканов В.И. Использование специальных познаний. Иркутск, 2006. С. 420.
60.Шумак Г.А. Бухгалтерский анализ как метод расследования преступлений. Минск, 1985. С. 359.
61.Щерба С.П., Власов П.Е. Расследование незаконных банкротств и неправомерных действий при банкротстве. М.: Издательство Юрлитинформ, 2005. С. 325.
62.Эйсман А.А. Заключение эксперта (Структура и научное обоснование). М., 1967. С. 348.
63.Эйсман А.А. Критерии и формы использования специальных познаний при криминалистическом исследовании в целях получения судебных доказательств // Вопросы криминалистики. Вып. 6 — 7. М., 1962. С. 341.
64.Эксперт — это призвание (интервью с Э.Ф. Мусиным, начальником Управления судебно-экономических экспертиз ЭКЦ МВД России, кандидатом экономических наук) // Московский бухгалтер. 2005. N 2.
65.Эйсман А.А. Криминалистика в системе юридических и естественных наук: Сб. науч. трудов НИИСЭ Юридической комиссии при СМ Литовской ССР. Вильнюс, 1963. Вып. 1. С. 333.
66.Янжул И.И. Основные начала финансовой науки. М., 1904. С. 197.
67.Schneider F. The Size of the Shadow Economies of 145 Countries all over the World: First Results over the Period 1999 to 2003.
68.University of Linz and IZA Bonn, Dec. 2004
69.World Development Indicators database, World Bank, Sept. 2004
70.Schneider F. Shadow Economies and Corruption All Over the World: What Do We Really Know? Johannes Kepler University of Linz, Austria, 2007.
71.Серая экономика: причины возникновения и пути преодоления. Институт национальной стратегии, 21.04.2008. Режим доступа: http://www.apn.ru/publications/article19806.htm.
72.Всемирный банк бросил тень на Россию. Режим доступа: http://oko-planet.su/finances/financesdiscussions/43730-vsemirnyj-bank-brosil-ten-na-rossiyu.html.
73.http://www.krotov.info/acts/16/2/pravo_01.htm.
74.Риск и системные характеристики теневого бизнеса. Режим доступа: http://www.reco.ru/articles/shadow/sysrisk.
75.URL: http://ru.wikipedia.org/wiki
76.URL: http://ru.wikipedia.org/wiki
77.http://newasp.omskreg.ru/bekryash.
78.http://www.bishelp.ru/kontrol/nalogovaya/dopkons/109priznakov.php