Статья на тему «Направления оптимизации кредитования юридических лиц в коммерческом банке»

В статье рассматриваются такие методы оптимизации процесса кредитования юридических лиц, как формирование кредитной политики организации, оценка рисков кредитования, оптимизация работы с клиентом, ориентирование работы банков на малый бизнес.

Ключевые слова: банк, оптимизация, кредитование, заемщик, риск

The article considers such methods of optimization of the process of lending to legal entities, such as the formation of the credit policy of the organization, the assessment of credit risks, the optimization of work with the client, the orientation of the banks’ work on small businesses.

Key words: bank, optimization, lending, borrower, risk.

Кредитование в настоящее время является одним из основных источников дохода любого коммерческого банка. При этом потребителем кредитных банковских услуг могут являться как физические, так и юридические лица. Когда клиент обращается в коммерческий банк, он рассчитывает получить наиболее полный комплекс услуг, соответствующий его потребности. Однако же в реальности все может происходить не совсем так, и тот комплект услуг банка  может отличаться от ожиданий потенциального клиента. Кроме того, к проблемам, с которыми сталкивается любой коммерческий банк при исполнении процесса кредитования, можно отнести и риски, которые возникают при оценке и выдаче кредитов, так как в своей работе коммерческие банки сталкиваются с массой проблем, касающихся непогашенных кредитов.

Таким образом, задача оптимизации кредитования, в том числе юридических лиц является для коммерческих банков особенно актуальной и одной из первоочередных к разрешению.

Так как тема кредитования юридических лиц коммерческими банками особенно актуальна в последнее время, то поиск путей оптимизации данного процесса осуществляется как профессионалами банковского дела, так и учеными-экономистами. Многие аспиранты выбирают эту тему для своих научных изысканий, а действующие банкиры при помощи практических исследований стремятся к постоянному росту своей прибыли.

Фактографическая база данного исследования включает в себя законодательную базу, касающуюся основного предмета работы-кредитование юридических лиц. При написании данной работы были использованы статьи различных авторов-соискателей на звание кандидата и доктора экономических наук, таких как П. Самиев и А. Ушанов.

Также была использована. теоретическая информация, касающаяся вопросов кредитования, расположенная на сайтах Banki.ru и Morebanks.ru.

Современные условия самого банковского обслуживания юридических лиц определяют необходимость оптимизации процесса предоставления кредитов.

К основным проблемам взаимодействия банка и его клиента можно отнести несколько явлений. Так, например, это затягивание сроков проверки потенциального клиента, что приводит к росту длительности срока ожидания клиентом принятия решения по запрашиваемому кредиту. Это связано с тем, что банк предоставляет кредиты на условиях платности, возвратности и определенной срочности. Поэтому необходимо быть уверенным в платежеспособности потенциального заемщика, но процессы подобной проверки могут быть растянуты во времени.

После проверки банком платежеспособности потенциального клиента формируется кредитное предложение, которое может не соответствовать ожиданиям заемщика. Либо возможна ситуация, когда банк вообще отказывает заемщику в выдаче кредита вследствие выявленной низкой платежеспособности данного клиента. Естественным является неудовлетворенность потенциального заемщика, который вынужден отказаться от реализации в жизнь важных для него проектов.

Если говорить об оптимизации процесса кредитования юридических лиц, то основании двух представленных выше проблем можно предложить такие простые меры как сокращение срока вынесения решения по кредиту, которое может быть достигнуто посредством введения дополнительных программных средств в арсенал отделов банков, занимающихся данной деятельностью, возможно расширением штата данных отделов. По вопросу решения второй проблемы в целях оптимизации кредитования ответ лежит на поверхности – необходимо увеличение лимита одобрения кредитных заявок банком. Для этого наиболее простыми, но, возможно, не самыми популярными, могут явиться такие меры, как страхование кредитов, даже включение страховой услуги в обязательный пакет кредита, а также роста процентной ставки кредитования. Данные меры увеличат процент защищенности коммерческого банка от невозврата части кредитов, при этом большее количество клиентов перейдут из разряда потенциальных в реальные.

При этом рост количества подуслуг, входящих в кредитный продукт, как говорилось выше, является достаточно спорной мерой, ведь зачастую выделить стоимость определенной услуги, связанной с кредитованием, в общем стоимостном комплексе представляется сложным. С другой стороны большое количество необходимых услуг, которые входят в товар – кредит, усложняет кредитному менеджеру просчет цены такого продукта для клиента. Часто клиент покупает много лишних услуг, запутавшись в предоставляемом ему спектре, тратит лишние деньги, что также приводит к общему его неудовольствию от покупки подобной услуги.

Оптимизируя определение стоимостей комплекса услуг и каждой услуги в частности, банк упрощает работу и себе, и клиенту. Путем подобной оптимизации кредитования юридического лица может быть расчет комплексной стоимости того набора услуг, который необходим для выдачи кредита, а также разработка прайс-листа на дополнительные и сопутствующие кредитованию услуги, которые клиент выбирает для себя самостоятельно, избавляясь подобным образом от растраты денежных средств на покупку совершенно не нужных для себя продуктов.

В связи с описанной выше ситуацией же банк может потерять часть своего дохода, которая связана как раз с реализацией сопутствующих кредитованию услуг. В свою очередь, банк, дабы не терять прибыль, должен направлять определенные средства на подготовку продающего персонала, научить своих менеджеров продавать то же страхование потенциальному клиенту, объяснять заемщику все те выгоды, которые он приобретает с полисом страхования (как например, поддержка банка заемщика при утере им работы, либо в иных страховых случаях, оговоренных в полисе).

Формирование кредитной политики коммерческого банка как метод оптимизации процесса кредитования юридических лиц

Стоит отметить, что коммерческий банк в процессе формирования своей кредитной политики обязан принимать во внимание как общую совокупность внешних и внутренних факторов, которая определяет текущую ситуацию на рынке соответствующих услуг, так и ожидания своих потенциальных клиентов.

Одним из важнейших направлений оптимизации кредитования в коммерческих банках в целом, и кредитования юридических лиц в частности является всесторонне направленная разработка кредитной политики каждого конкретного банка. Актуальной является проблема, когда в кредитной политике банка не до конца проработаны вопросы как реакции на внутренние и внешние факторы окружающей среды, так и аспекты взаимодействия банка и клиента.

Под кредитной политикой банка понимается, как правило, особая программа, определяющая направление всевозможных действий любой кредитной организации в области выполнения ее основного вида деятельности – предоставления займов физическим и юридическим лицам. Именно кредитная политика банка определяет тот набор инструментов, при помощи которого кредитная организация имеет возможность оптимизации собственной деятельности. В кредитной политике банка сформулирована основная цель существования того или иного учреждения, а также определены пути достижения данной цели.

При формировании кредитной политики любого коммерческого банка особенно важно понимание особенностей региона, на который будет направлена его деятельность, которое включает в себя несколько важных аспектов:

1. Выделение важнейших экономических субъектов региона
2. Уровень и темпы промышленного и аграрного производства
3. Реализуемая в определенном регионе сырьевая модель
4. Уровень инновационного развития региона и т.п.

Именно совокупность данных факторов определяет уровень заинтересованности региона в действии в нем кредитной организации, потребности в кредитах, а также определяет те направления, в которых банк будет двигаться в своем развитии.

Важной составляющей кредитной политики коммерческого банка, которая играет огромную роль в оптимизации деятельности самого банка, а также кредитования юридических лиц, являются приоритетные направления кредитных вложений по отраслевой принадлежности и юридическому статусу. Именно в политике банка должно быть прописано то, в какие отрасли народного хозяйства конкретно этот банк готов вкладывать деньги.

 Пример подобной отраслевой направленности банковской деятельности – АО «Российский Сельскохозяйственный банк». В настоящее время это один из крупнейших банков, действующих на территории Российской Федерации. АО «Россельхозбанк» был создан в 2000 году в целях развития национальной кредитно-финансовой  системы агропромышленного сектора и сельских территорий Российской Федерации. Именно данная узконаправленная специализация, так как этот банк является агентом Правительства Российской Федерации по выполнению федеральных целевых программ в аграрном комплексе, явилась определяющей в успехе самого банка и его успешного функционирования.

В кредитной политике банка определены также приемлемые для самого банка виды ссуд и ссудных счетов, а также те виды ссуд, от которых данный банк предпочитает воздерживаться.

Именно кредитная политика банка очерчивает предпочтительный для данного банка круг заемщиков, а также вычленяет тех, которые по различным признакам являются для него нежелательными.

Говоря о данной составляющей в контексте определениями направлений оптимизации кредитования юридических лиц коммерческими банками стоит отметить то, что Правительством Российской Федерации в настоящее время активно популяризуется идея ведения ссудной деятельности, направленной на займы малого и среднего бизнеса.

Под малым предпринимательством понимается такое, которое опирается на деятельность небольших фирм или малых предприятий, которые по формальному признаку не входят во всевозможные объединения.

К субъектам малого и среднего бизнеса относят потребительские кооперативы, коммерческие организации за исключением государственных и муниципальных унитарных предприятий, которые внесены в Единый государственный реестр юридический лиц, так называемый ЕГРЮЛ, а также физические лица, которые внесены в Единый государственный реестр индивидуальных предпринимателей и осуществляют предпринимательскую деятельность без образования юридического лица, а также фермерские хозяйства. Стоит отметить, что существует три основных вида предприятий малого бизнеса: микропредприятия (до 15 работников), малые предприятия (до 100 работников включительно)  и средние предприятия (от 101 до 250 работников включительно).

Стоит сказать, что государством активно рекламируется оптимизация кредитной деятельности, направленная на вышеуказанные предприятия. Так, в 2017 году в действие вступил целый ряд государственных программ по обеспечению кредитных гарантий малых предприятий, что, несомненно, оказала данному сектору существенную поддержку.

Так, в 2017 году Фонд содействия кредитованию малого бизнеса Москвы дал гарантии столичным компаниям на общую сумму в 20 млрд рублей [1], хотя, следует отметить, что даже в масштабах Данного региона эти гарантии покрыли всего лишь 4% его кредитного банковского портфеля.

Необходимо сказать, что работа с малым бизнесом освоена сейчас в основном лишь крупнейшими коммерческими банками страны и государственными банками: безусловный лидер по подобным кредитам – это АО «Сбербанк», в котором выдача за 2017 год выросла на 60% и составила 1,3 трлн рублей. Кроме того, активно развиваются в данном направлении «Промсвязьбанк», Банк «Возрождение», «Бинбанк», Банк «Уралсиб» и Банкт «Санкт-Петербург» [1].

Что касается же тех организаций, которые нежелательны для кредитного взаимодействия того или иного банка, то стоит упомянуть 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» от 7.08.2001 г. На основании положений данного закона Банком России ведется так называемый «черный список» недобросовестных заемщиков. Любой коммерческий банк имеет возможность сверять своих клиентов с данным перечнем и принимать на основании этого решения о выдаче или невыдаче кредита той или иной организации. Наличие подобных предупредительных мер с одной стороны облегчает деятельность кредитной организации минимизируя риски выдачи кредита недобросовестному юридическому лицу, но с другой стороны, всегда стоит помнить о субъективизме принятия некоторых решений, в том числе и о внесении компании в данный список. Поэтому в целях оптимизации кредитования юридических лиц конкретным коммерческим банком может разрабатываться свой персональный перечень нежелательных клиентов, на который впоследствии будут опираться кредитный менеджер в работе на своем рабочем месте.

В общем и целом кредитная политика любого банка тесно связана с формированием, управлением и оптимизацией его кредитного портфеля.

Под кредитным портфелем понимают совокупность остатков задолженности по основному долгу по активным кредитным операциям на определенную дату.

Стоит отметить, что при оптимизации кредитного портфеля банка и его кредитной деятельности в целом особенное внимание уделяется нескольким моментам.

Во-первых, особенно важна четкая постановка целей, на основании которых этот самый портфель формируется: виды выдаваемых кредитов, сроки их погашения, а также размеры и качество возможных кредитов.

Во-вторых, для кредитного портфеля коммерческого банка важно описание политики установления кредитных ставок – процента, а также величин комиссий по кредитам, определения и сведения воедино условий погашения кредита, в том числе досрочного.

Особо важно наличие определения и описания проблемного кредита, способов его анализа, а также приведение алгоритмов решения стандартных проблем и примерная последовательность действий при возникновении чрезвычайной ситуации – учет так называемых кредитных рисков.

Также в оптимизации кредитного портфеля банка важную роль играет понимание введения стандартов определения качества кредитов, а также всестороннее их описание, которое включает правила приемки, оценки и реализации обеспечения кредита.

Кредитный портфель должен сопровождаться указанием максимального лимита кредитов, под которым понимается соотношение совокупного актива банка  и общей суммы выданных кредитов.

Таким образом, для оптимизации деятельности коммерческого банка, направленной на кредитование юридических лиц (отчасти и на кредитование физических лиц) особенно важно грамотное формирование кредитной политики организации, ее кредитного портфеля. Всесторонний анализ позволит определить те краткосрочные и долгосрочные цели, к которым движется банк. Большое значение имеет и сам регион, в котором работает кредитная организация, и выбранная им отраслевая направленность. Кроме того подробное исследование клиентского рынка, составление перечней приоритетных и нежелательных клиентов, создание четких алгоритмов действий в определенных ситуациях и при возникновении различных проблем позволит как оптимизировать деятельность банка, так и защитить ее от последствий чрезвычайных ситуаций.

Оценка и учет кредитного риска как метод оптимизации процесса кредитования юридического лица

Когда разговор заходит о проблемах, возникающих у банков, работающих в кредитной сфере, то особенно важным методом оптимизации является разработка методов оценки кредитных рисков, о которых упоминалось ранее.

Под кредитным риском понимается финансовый риск неисполнения заемщиком своих обязательств перед банком. В первую очередь кредитным рискам подвержены сделки прямого и непрямого кредитования, а также сделки без предоплаты.

Традиционно кредитный риск – это риск невозврата кредита должником в соответствии с заключенным ранее кредитным договором и определенными в нем условиями возвращения кредита.

Оценка кредитных рисков представляет собой определение наибольшего возможного убытка, который грозит банку в течение определенного периода времени с заданной вероятностью.

Существует несколько видов кредитных рисков. Так, для банков наибольшую вероятность наступления имеют следующие [3]:

1. Риск неуплаты в определенный срок суммы основного долга, а также величины процентов по взятому кредиту
2. Риск уменьшения стоимости определенной части актива кредитора
3. Риск превышения ожидаемого уровня доходности части активов кредитора над реальным их уровнем.

На предварительном этапе проведения оценки кредитного риска возможно использование следующих критериев:

1. Репутация юридического лица, под которой понимается выяснение отношений между заемщиком и кредитором, оценка данного показателя может проводиться несколькими способами: письменные и устные подтверждения и рекомендации; сбор информации на соответствующих порталах в интернете и т.п.
2. Возможности, под которыми понимают платежеспособность заемщика за последний период времени в зависимости от объемов планируемой сделки. Здесь чаще всего используются формы финансовой отчетности, которые многие серьезные организации размещают в свободном доступе на своих сайтах, либо же формы бухгалтерского баланса и отчета о прибылях и убытках юридического лица можно найти на таких информационных деловых порталах как «СБИС» или «Зачестныйбизнес». В случае если ни один из вышеперечисленных источников информации не дает полной картины финансовых возможностей потенциального заемщика, то возможно предоставление документации на бумажных носителях, заверенных должным образом.
3. Капитал – данный пункт перекликается по форме получения информации с предыдущим, только в данном случае для кредитора особенно важно наличие собственного или акционерного капитала у искомого юридического лица, а также необходимо согласие данного лица на использование собственных средств на погашение кредита в случае возникновения подобной необходимости.
4. Важным фактором оценки заемщика является определение текущего состояния экономики страны в целом или региона в частности, а также отрасли, в которой размещается сфера его деятельности.
5. Залог, который представляет собой одну из наиболее надежных степеней защиты интереса кредитора. Именно наличие залога у заемщика, под который он готов взять кредит, минимизирует важность предыдущих факторов.

Стоит сказать, что для кредитных организаций Базельским комитетом – организацией, которая осуществляет свою деятельность при Банке международных расчетов и разрабатывает единые стандарты и методики, регулирующие банковскую деятельность – разработан целый перечень рекомендаций по оценке рисков. Банкам предлагается опираться на внешние рейтинги, которые создаются независимыми агентствами, а также создавать свои внутренние рейтинги, которые учитывают как непредвиденные, так и ожидаемые убытки, рассчитывают показатели вероятности возникновения дефолта, определяют стоимость актива, который подвергается непосредственному риску, рассчитывают удельный вес всех возможных убытков, а также общую величину кредитных потерь коммерческого банка.

Оценка рисков кредитования может производиться двумя методами: качественным и количественным.

Составление кредитного рейтинга относится к группе качественных методов. Стоит отметить, что кредитные рейтинги составляются по следующему обобщенному алгоритму [3]:

1. Составляется шкала оценки риска для заемщиков, либо по отдельным группам кредита, либо же по группам возможных залогов: минимальный риск, умеренный, предельный, недопустимый и т.п., при этом каждому показателю присваивается свое количество баллов.
2. Выявляются основные показатели деятельности заемщика, которые определяют непосредственный уровень риска, а также вычисляются удельные веса данных показателей при формировании совокупного показателя. При этом для существенных показателей должны определяться границы их качества.
3. Формируется совокупный показатель риска или так называемый кредитный рейтинг посредством объединения оценок отдельных показателей согласно их удельным весам.

Под количественной оценкой риска кредитования понимается присвоение количественного параметра качественному для определения предельной величины потери по самой операции и включения процесса управления рисками в бизнес-планирование. Преимуществами такого метода оценки возможных рисков кредитования считается, во-первых, то, что сам риск оценивается количественно, что позволяет обосновать размеры резервов, которые необходимы для его покрытия, а во-вторых, оценка в денежных единицах является удобной в плане сопоставимости базы для оценки всех видов рисков. Кроме того, именно возможность денежного выражения величины конкретного риска позволяет определить так называемый предел потерь.

Таким образом, качественная оценка риска определяет широкие границы самого показателя риска, в то время как при количественной оценке его границы конкретны и выражены зачастую в сумме денежных единиц. В процессе оптимизации процесса кредитования понимание качественной и количественной оценки риска важно, так как количественный показатель определяется путем увеличения кредитного риска на размер кредита, а полученная таким образом сумма способствует формированию резерва на возможные потери по данному виду операций.

Еще одним инструментом оптимизации кредитования, который относится к сфере работы с рисками, является их лимитирование, то есть установление ограничений, а также создание системы процедур, которые направлены на поддержание запланированного уровня конкретного уровня риска.

Лимитирование кредитных рисков включает в себя следующие составляющие:

1. Установление структурных лимитов – определенное процентное соотношение кредитов с разным уровнем риска с целью отслеживания запланированного предела потерь.
2. Лимитирование рисков конкретных заемщиков.
3. Введение лимитов кредитования по определенным кредитным операциям.

Для поддержания запланированного уровня определенного риска необходимо:

1. Создание матрицы полномочий, то есть системы делегирования ответственности, с целью разумного распределения сил без нанесения ущерба самому процессу управления рисками.
2. Установление дополнительного контроля на стадии непосредственной выдачи кредита. Здесь стоит отметить, что контроль должен осуществляться на всех этапах совершения кредитной сделки, при этом именно дополнительный контроль позволяет отследить выполнение всех существенных условий кредитования, а также надлежащее оформление всей документации.
3. Цикличный мониторинг уровня конкретного риска по кредитному портфелю коммерческого банка в целом. При этом стоит отметить, что данная мера должна иметь место как при выдаче кредитов, так и без выдачи новых кредитов в связи с тем, что возможно изменение уровня риска в соответствии с изменением финансового положения заемщика, а также под воздействием ценовых факторов, под влиянием изменений на рынке, при изменение динамики курсов валют и др.

Еще одной важной составляющей при разработке оптимальной для конкретного коммерческого банка программы анализа возможных рисков является оценка стабильности финансовых потоков предполагаемого заемщика.

Именно стабильность финансовых потоков юридического лица, которое собирается взять кредит, свидетельствует о том, что бизнес данного потенциального клиента как минимум стабилен, что имеется достаточное количество дебиторов и кредиторов, о том, что даже при периодическом возникновении сбоев в коммерческой системе – при осуществлении закупок и продаж – течения самого бизнеса они не нарушили. Стоит отметить, что высокая обеспеченность собственными оборотными средствами предполагает наличие у предприятия достаточного количества средств, чтобы покрыть производственные или ценовые риски, которые могут возникать в его работе.

Подводя итог касательно рассуждения об учете рисков кредитования, необходимо сказать о том, что именно всесторонний анализ и оценка рисков возможного кредитования являются одной из важнейших составляющих оптимизации самого процесса кредитования в целом, так как именно данная мера позволяет кредитору избежать финансовых потерь.

Интернет-банкинг

Если говорить о технической оптимизации процесса кредитования, который облегчил бы способ общения кредитора и его клиента, увеличив тем самым уровень удовлетворения обеих сторон произведенной сделкой, то здесь следует отметить возникший в последнее время интернет-банкинг, который подразумевает под собой дистанционное обслуживание клиентов посредством сети интернет.

Основными плюсами внедрения подобного средства работы является мобильность, удобство, простота, а также скорость обслуживания клиентов.

На данный момент интернет-банкинг позволяет производить следующие операции между банком и его клиентами:

1. Оплата товаров, работ, услуг
2. Передов денежных средств как внутри страны, так и за ее пределами
3. Управление счетами и банковскими картами
4. Оперативное получение актуальной информации об остатках на счетах клиента
5. Формирование выписок по счетам и банковским картам и т.п.

Работа с клиентом посредством он-лайн систем способствует решению следующих проблем:

1. Происходит рост качества предоставляемых услуг, ведь клиент самостоятельно может разобраться во всех интересующих его вопросах, а в случае, когда его настигают затруднения – в качестве помощи придет служба техподдержки.
2. Доступность банка вне зависимости от его реальной удаленности от клиента.
3. Экономия личных средств клиента, его времени, простота в использовании предоставляемого интернет-функционала.

Исходя из сказанного выше, можно сделать вывод о том, что именно интеренет-банкинг делает ближе банк и его клиента, сокращает временные и материальные затраты на подачу заявки на кредит, сокращает время получения ответа.

Предлагаемые в данной статье пути оптимизации кредитования юридических лиц позволят не просто облегчить обслуживание клиентов, упростить процессы выдачи кредитов, максимально удовлетворить потребности банка и клиента, при этом сократив уровень возможных рисков и потерь, но и при этом способствуют совершенствованию банковского обслуживания в целом.

Литература

1. Малый бизнес от кредитов к краудфандингу. П. Самиев. Режим доступа: banki.ru/news/columnists/?id=10389325
2. Оптимизация кредитного процесса в условиях вызовов. А. Е. Ушанов/ Финансы и кредит. №21(645), 2015 – с. 37-43
3. Финансы«Банковское кредитование юридических лиц: пути оптимизации»: Оптимизация процесса кредитования юридических лиц. Режим доступа: http://www.morebanks.ru/mgks-376-1.html