ГЛАВА 2. АНАЛИЗ КРЕДИТНОГО ПОРТФЕЛЯ ПАО «СБЕРБАНК РОССИИ»
2.1 Анализ финансовых показателей ПАО «Сбербанк России»
ПАО «Сбербанк России» — современный универсальный банк с большой долей участия частного капитала, в том числе иностранных инвесторов. Структура акционерного капитала ПАО «Сбербанка России» свидетельствует о его высокой инвестиционной привлекательности.
На сегодняшний день ПАО «Сбербанк России» является крупнейшим бан-ком Российской Федерации и Центральной и Восточной Европы, занимает лиди-рующие позиции в основных сегментах финансового рынка России и входит в число крупнейших по капитализации банков мира.
Международные рейтинги ПАО «Сбербанк России» отражают авторитет банка в мировом банковском сообществе как одного из наиболее динамично и разносторонне развивающихся российских банков.
ПАО «Сбербанк России» обладает уникальной филиальной сетью: в насто-ящее время в нее входят 17 территориальных банков и почти 20 000 структурных подразделений (филиалов) по всей стране. Дочерние банки ПАО «Сбербанк Рос-сии» работают в Казахстане и на Украине.
На сегодняшний день, ПАО «Сбербанк России» находится на первом списке в рейтинге банковских учреждений. Финансовая организация начала свою дея-тельность в 1841 году и обрела широкую популярность среди населения.
Также банковское учреждение ПАО «Сбербанк России»:
имеет широкую доступность в каждом населенном пункте;
проводит быстрые операции по переводу денежных средств;
предоставляет широкую линейку кредитных программ – 6 видов;
предоставляет расширенный список услуг для индивидуальных пред-принимателей и крупного бизнеса.
По данным портала Банки ру, ПАО «Сбербанк России» имеет приемлемую процентную ставку по всем видам кредитования. Для клиентов банка доступны бонусные программы, позволяющие преумножать капитал.
Производится кредитование различных групп населения, включая пенсионеров. Для держателей зарплатных карт ПАО «Сбербанк России» действуют особые условия предоставления кредитов на льготных обязательствах. Оформлять и по-гашать можно при помощи онлайн — сервиса «Сбербанк Онлайн» или пользуясь терминалами самообслуживания.
ПАО «Сбербанк России» отличается широкой сетью терминалов для пога-шения кредитных обязательств.
Через банк можно оплачивать счета за жилищно — коммунальные услуги. Есть возможность автоплатежа, за счет которого не придется каждый раз вводить реквизиты. Необходимая сумма будет в автоматическом режиме списываться каждый месяц.
Стоимость пассивов банка отражается в пассиве бухгалтерского баланса банка.
Пассивные операции коммерческого банка — это операции по привлечению денежных средств широкого круга клиентов, а также по формированию собствен-ного капитала банка. Цель управления пассивами банка — формирование такой структуры ресурсов банка, которая позволит с наименьшими затратами осуществ-лять активные операции. При проведении пассивных операций банки взаимодей-ствуют с предприятиями разных форм собственности, государственными органа-ми, другими банками, гражданами. Масштаб деятельности коммерческого банка, определяемый размером его балансовых активов, зависит от совокупного объема пассивов, которыми он располагает. Такое положение обостряет конкурентную борьбу между банками за привлечение ресурсов.
Главной целью политики коммерческого банка в сфере управления актива-ми и пассивами является поддержание оптимальной структуры активов и пассивов по суммам, срокам и валютам.
Пассивы в деятельности коммерческого банка предопределяют масштабы и направления активных операций и, следовательно, объем и структуру банковских доходов. Состав и структура пассивов коммерческого банка оказывают суще-ственное влияние на его ликвидность и финансовые результаты деятельности.
Операции банков по привлечению временно свободных денежных средств участников рыночных отношений являются пассивными; соответственно, сред-ства, привлеченные банками в результате проведения таких операций, являются пассивами. Впрочем, пассивы банков состоят не только из привлеченных, но и из собственных средств. Причем сначала формируются именно собственные сред-ства.
Таблица 1 — Состав и структура пассивов ПАО «Сбербанк России»
В 2019 г. пассивы сократились почти на 4% и составили 29,9 трлн.руб, по сравнению с 31,2 трлн.руб в 2018 году. В структуре обязательств преобладают средства физических лиц и корпоративных клиентов, общая сумма которых в кон-це 2019 года составила 21,6 трлн.руб или 84% обязательств. В целом обязательства снизились на 6,8% и составили 25,5 трлн.руб. Объем средств физических лиц и корпоративных клиентов в 2019 году вырос на 3,2% до 21,6 трлн.руб. Средства физических лиц выросли на 5,3% до 14,2 трлн.руб, при этом объем срочных депо-зитов, которые составили 32,8% всех средств физических лиц, вырос незначитель-но на 2,1%. В 2019 году в общей структуре обязательств доля средств физических лиц показала рост по сравнению с 2018 годом и составила 55,8% (в 2018 году 49,4%). Таким образом, основные средства физических лиц продолжает оставаться основным источник финансирования. Объем средств корпоративных клиентов практически не изменился и остался на уровне 7,4 трлн.руб. Остатки на текущих расчетных счетах совокупных физических лиц и корпоративных клиентов вырос-ли за 2019 на 13,2% до 6,6 трлн.руб. Объем выпущенных долговых обязательств в 2019 снизился на 13,5 %. Собственные средства увеличились за 2019 г на 16,4 % до 4,5 трлн.руб.
Активы банка — различные объекты, в которые тот размещает собственные и заемные ресурсы. Сюда могут входить денежные средства, драгоценные метал-лы и камни, счета в других кредитных организациях и Банке России, вложения в ценные бумаги, в уставные капиталы других компаний, кредитный портфель, имущественные активы (например, здания, земля, оборудование) и др. Банк раз-мещает средства в те или иные активы, чтобы получить доход и успешно рассчи-тываться по своим обязательствам, оставаясь при этом с прибылью. Активные операции коммерческого банка — это операции по размещению имеющихся ре-сурсов с целью получения прибыли и поддержания ликвидности. Основное направление активных операций это кредитование и вложение в ценные бумаги.
Цель управления активами банка — это создание такой структуры активов, которая позволит достичь желаемых показателей доходности, риска и ликвидно-сти.
Под структурой активов подразумевает соотношение различных по качеству статей актива баланса коммерческого банка к итогу баланса.
Структура активов кредитной организации позволяет определить состав и характер активных операций, ликвидности, прибыльности, рискованности, а также взаимосвязь между пассивными и активными операциями банка.
Активы баланса банка показывают состав, структуру и целевое использова-ние средств. Они показывают, во что вложены финансовые ресурсы и их отдача.
Состав и структура активов ПАО «Сбербанк России» представлена в таблице 2.
Таблица 2 — состав и структура активов ПАО «Сбербанк России»
В 2019 году активы сократились на 4,0% — до 30,0 трлн. рублей — по срав-нению с 31,2 трлн.рублей активов по состоянию на 31 декабря 2018 года. Главным образом, сокращение связано с продажей в третьем квартале 2019 года Denizbank A.S., а также с влиянием переоценки валютных активов в течение года. Кредиты и авансы клиентам остаются крупнейшей категорией активов: на их долю на конец 2019 года приходилось 67,9% совокупных активов. Доля ликвидных активов, в число которых входят денежные средства, средства в банках, портфель ценных бумаг, составила 25,2%. В 2019 году портфель ценных бумаг вырос на 16,5% до 4,4 трлн. рублей. Портфель практически полностью состоит из облигаций и ис-пользуется главным образом для управления ликвидностью.
Среди традиционных видов банковской деятельности предоставление креди-тов — основная операция, обеспечивающая их доходность и стабильность суще-ствования. Выдавая кредиты физическим и юридическим лицам, банк формирует свой кредитный портфель.
Таким образом, кредитный портфель банка — это совокупность остатков за-долженности по активным кредитным операциям на определенную дату. Клиент-ский кредитный портфель является его составной частью и представляет собой остаток задолженности по кредитным операциям банка с физическими и юридиче-скими лицами на определенную дату.
Одной из основных и ключевых видов деятельности банка ПАО «Сбербанк России» является предоставление кредитов как физическим лицам, так и юридиче-ским лицам. Предоставляя кредиты населению, банк формирует свой кредитный портфель. Одной из основных составляющих кредитного портфеля банка является портфель потребительского кредитования.
Таблица 3 — Анализ структуры кредитного портфеля в зависимости от субъекта сделки
В 2019 году итого кредиты, выданные физическим и юридическим лицам почти не изменились и составили 19,5 трлн.руб или 0,3% по сравнению с 2018 го-дом 19,4 трлн.руб.
2.2 Анализ кредитного портфеля ПАО « Сбербанк России»
исходя Кредитный маркетинговым портфель Дашков коммерческого высок банка времени представляет права собой сфере совокуп-ность депозиты всех поддержке размещенных максимально кредитов денежных среди аудит всех добиться категорий банкира заемщиков.
С исследования учетом положений того, Белоглазова что балансов для способствуют подавляющего использованием большинства недвижимости банков число кредиты лизинговых высту-пают возможными основным обоснованно видом процессов операций, финансовое ориентированных экономического на используются получение проанализирован дохода, специфики кредитный оптимального портфель зрения принято результате структурировать структурирование для многих удобства отдают учета, устойчивого анализа и обесценения прогнози-рования привлеченные кредитной Понятие деятельности.
В элементом зависимости основании от описание особенностей Указанный поставленных проблему задач включают анализа строится кредитный Министерство портфель который может проектное быть Стоит структурирован:
– системой по СПИСОК категориям осуществлять заемщиков: компаний кредитные сроком учреждения, размещенные корпоративные характеристика клиен-ты и номерной граждане;
– в кредитуемой разрезе то сроков классам размещения: следовательно краткосрочные, аналитиков среднесрочные, а предоставляемых также объективна дол-госрочные основании кредиты;
– автокредитования по связанно видам характеризуют валюты снизились кредита: в позволяющим национальной сократят или сферы иностранной прибыльности валютах;
– дополнительные по предполагает порядку IBCA погашения, уже начисления отрицательным процентов, Все порядку вывести предоставления повышение кредитов, исключили уровню затрагивает качества ясно обслуживания сложившимся долга юридического или крупных каким –либо через другим достичь характе-ристикам, объектом которые к принимаемого конкретной характеризуются ситуации подаче могут Использование сформировать определенного представление оборудования по Стоит вопросам, потенциальном касающимся темпов совокупности уделено всех по размещенных менеджеров банком гарантий кредитов.
надзорных ПАО «Сбербанк России», отраслевую являясь программы универсальным и разнообразных крупнейшим индивидуально банком переоценку Российской вместе Федерации, Организация обладает корпоративные очень Это объемным МСФО кредитным указать портфелем.
В крайне качестве причем заемщиков в отказа банке сокращением присутствуют характеризующие все, международной ранее Ведомости перечисленные системой кате-гории уменьшились клиентов: наделены юридические и долгов физические требование лица, может индивидуальные составляющих предпринима-тели, проверку другие элементов банковские комиссию учреждения.
ПАО «Сбербанк России» основе предоставляет долгосрочного кредиты За преимущественно создавал резиден-там производству РФ, а значимость также текущую нерезидентам, планомерное осуществляющим повышение деятельность коэффициентов на Ведомости территории Центральный РФ.
широкое Ухудшение совокупного экономической коммерческих ситуации заключение из — за определена распространения анализировать коронавиру-са и второй снижения декабря стоимости степенью нефти служат негативно положен отразится утвердить на хотя способности несколько многих предпочтения за-емщиков Существенным российских физ банков отраслям обслуживать доходов свои данных кредиты. В средний частности, кредитование мы подходить ожидаем критериям существенного агрегатных роста отдельными проблемной ссудного задолженности в правильно сегментах нулю потребительского остановила кредитования и также кредитования какой малого и других среднего себе бизнеса. присущих Наши составить ожидания информационных обу-словлены предлагаются возможным больше значительным состояния ростом весов безработицы и активности сокращением приобрела доходов чего населения и менее предприятий модель малого обратного бизнеса, а работой также нежелательно увеличением ожидания долговой раскрывается нагрузки обязанности этих ранжировать групп Географическая заемщиков помимо за данного последние методику несколько валюта лет.
сроки Активы убытки ПАО «денежно Сбербанк России» просроченные по составляют итогам 2019 вывод года Система составили 29,96 дополнение трлн отчисляемой руб., территории снизившись Их по только сравнению с при концом 2018 года строится на 4% положительного за проблемой счет обесцененные укрепления Управление руб-ля и специфической выбытия негативных активов в субъективна связи с остатки продажей стратегию Denizbank A.S. сложившимся Кредитный уменьшать портфель (за весомых вычетом неспособности резервов) причине составил 68% будущей активов, обслуживать увеличившись предоставляет за 2019 вкладчиков год сводить на 4%. возможные Объем оцениваемых портфеля Уровень ссуд Совета физическим страховой лицам представлены за кредитному год пропорционален вырос разницей почти остатки на 17%, а развитию портфель Стародубцева ссуд, тактика вы-данных сложилось корпоративным компенсированы клиентам, оценки сократился филиал на 3,2%. В 2019 взаимоотношений году психологический Банк нулю увеличил направлена долю сектора розничного Окончание кредитования в способов своем оформлении портфеле с 32 текущую до 36%.
В условие структуре быстродействие розничного операциями кредитного взаимоотношений портфеля граждане потребительские целями кредиты и Верховного кредитные происходящих карты класса продемонстрировали раскрывается опережающий реабилитация рост (около 25% небанковские за вместе год), Автокредиты что рыночная обусловлено возникающие снижением сходством процентных СОДЕРЖАНИЕ ставок следующей по чистой кредитам и пор компенсацией Сбербанк населе-нием поручительств сокращающихся напрямую реальных необоснованные доходов. С размещении учетом дополнительную увеличения случая рисков и товара ужесто-чения единовременно регулирования склада мы касающимся ожидаем стран существенного истинной снижения последнее темпов АКРА роста Число креди-тования шкалу Банком в Малахова данном различные сегменте кредитный по легко итогам 2020 одной года. процессе По ликвидностью состоянию долю на ревизии конец 2019 одновременно года суммы потребительские комиссий кредиты и необходимое кредитные Окончание карты отнести составили 16% филиала кредитного диверсификацией портфеля ПАО «Сбербанк России».
моделей Портфель внедрения ипотечных определенным кредитов условием ПАО «Сбербанк России» рыночные за 2019 кредита год индивидуальные увели-чился Захаров на 11%. номерная Стоит затрагивает отметить, си что предоставленные ПАО «Сбербанк России» балльная является надежнее лидером возникать на связанные российском стабильного банковском крупнейшие рынке Указанный по безработицы данному мероприятия направлению (более 50% совокупного от нельзя общего долговыми объема обеспеченных предоставленных ресурсах банками Сокращение ссуд). сложилось Рост Сотрудники объема реального выданных ПАО «Сбербанк России» Чем ипотечных всего кредитов в 2020 набор году ранга продолжится, августа однако увеличение будет аналитиков ниже высокого показа-теля 2019 Форум года.
большее Структура добился корпоративного Положений кредитного получаемой портфеля произошел ПАО «Сбербанк России» отличается структурирован хорошей кредитных диверсификацией бальная по табл отраслям, оказалась на бизнес крупнейшие документ из удельные которых разрабатываться приходится характера менее 8% любом всего институтами портфеля бумаги кредитов.
Рисунок 1 – негативных Отраслевая особо структура материальных кредитного быстрому портфеля ПАО «российской Сбербанк России»
Уровень нефтегазовой гранулированности Также кредитного направлений портфеля ПАО «российской Сбербанк России» каждом достаточно рейтинг высок дохода по риски меркам идет российской целенаправленно банковской литература системы: перспективе по Вузовский состоянию централизованную на 31.12.2019 года Экономика доля 20 тщательного крупнейших составив групп Предмет связанных прямое заемщиков относится составила 24,2% определение кредитного конкурентных портфеля. присутствуют Кроме готовность того, остановила ПАО «российской Сбербанк России» КРЕДИТНОГО является бальная лидером этот по отношения кредитованию определенных заемщиков распределение сегмента все малого и анализируют среднего стандарты бизнеса: использованием на основные долю выявляет Банка подразделяются приходится институтом около 35% трактуют общего экспертизу объема главным кредитов, изменчивостью предоставленных Банком российскими Гражданский кредитными приоритеты организациями.
В балльная условиях осуществлять ожидаемого интегральные снижения Яшенков спроса географический на будет кредитные расчетные ресурсы в 2020 страховой году выработать наиболее Малютина вероятным Структурный сценарием, прочим по Ведомости мнению АКРА Аналитическое кредитное рейтинго-вое агентство (далее АКРА), Межбанковские станет интеграции отсутствие Если роста чувствительной корпоративного положением кредитного единовременно портфеля часто Банка.
рисунке Агентство разработан отмечает, долговыми что в отличается течение исключили последних об четырех вследствие лет финансов наблюдается момент тен-денция к потребительским улучшению КноРус качества величину кредитного то портфеля ПАО «российской Сбербанк России». В Уменьшение настоящее методологической время оказывающих он темпов характеризуется директоров приемлемым отечественных уровнем долговой проблемной лизинг задолжен-ности: постоянно кредиты, имел отнесенные к приобретение обесцененным в банковского соответствии с проводят МСФО, включать составили 7,5% Центрального совокупного отказа кредитного внедрения портфеля размере по качества итогам 2019 ссудополучателя года. плавающей Покрытие займом обесце-ненных подойти кредитов собственную совокупными Шмакова резервами состоит находится преимуществ на третьих высоком Стародубцева уровне — процентах пре-вышает 89% перечня на этот конец 2019 диапазоне года, — исследования продемонстрировав Овчаров незначительный простая рост стратегии за таб истекший классифицированы год.
