Меню Услуги

Потребительское кредитование в России: состояние и пути его совершенствования


Страницы:   1   2   3   4

Узнай стоимость написания такой работы!

Ответ в течение 5 минут!Без посредников!

СОДЕРЖАНИЕ

  • Введение
  • Глава 1. Теоретические основы кредитования физических лиц в кредитных организациях
  • 1.1. Сущность,принципы и функции потребительского кредитования
  • 1.2. Критерии классификации потребительских кредитов
  • 1.3. Современное состояние рынка потребительского кредитования в России
  • Глава 2. Анализ потребительского кредитования в ПАО «Ханты-Мансийский банк Открытие»
  • 2.1. Анализ экономических и финансовых показателей деятельности ПАО «Ханты-Мансийский банк Открытие»
  • 2.2. Кредитная политика и виды кредитов физическим лицам в ПАО «Ханты-Мансийский банк Открытие»
  • 2.3. Оценка кредитоспособности физического лица и поручителя в ПАО «Ханты-Мансийский банк Открытие»
  • Глава 3. Основные направления совершенствования потребительского кредитования
  • 3.1. Совершенствования потребительского кредитования в ПАО «Ханты-Мансийский банк Открытие»
  • 3.2. Перспективы потребительского кредитования в современных условиях в России
  • Заключение
  • Список нормативно-правовых актов и использованной литературы

 

ВВЕДЕНИЕ

В настоящее время одним из динамично развивающихся рынков в России является рынок потребительского кредитования. Потребительское кредитование является неотъемлемой частью современного розничного рынка, покупателями на котором являются граждане, приобретающие товары и услуги для личного потребления.

В последние годы кредитование потребителей и выдача ипотечных кредитов отнеслись к разряду наиболее популярных финансовых услуг, предоставляемых банками. Несмотря на это, потребительское и ипотечное кредитование имеют свои существенные недостатки со стороны банкиров. Процент невозвращенных кредитов подобного рода обычно выше, чем по другим кредитам. Во многих случаях наиболее прибыльными являются кредиты семьям. Ключевым фактором предоставления качественных потребительских кредитов выступают характер и чувство ответственности заемщика. Банк может оценить их с помощью анализа кредитной истории заемщика и по многим другим факторам. Вопрос потребительского кредитования достаточно значим для нашей страны.

Потребительское кредитование получило такое широкое распространение в развитых странах в первую очередь потому, что посредством использования данной технологии финансирования покупок, резко расширяется емкостью рынка по целому спектру потребительских товаров и недвижимости, услуги кредитования оказываются особенно востребованными со стороны населения, что и подтверждает актуальность избранной темы.

Объектом исследования является коммерческий банк ПАО «Ханты-Мансийский банк Открытие» в части предоставления потребительских кредитов населению.

Предметом исследования являются экономические и финансовые отношения между коммерческим банком и физическими лицами по выдаче и погашению кредитов.

Целью исследования является предложить основные направления совершенствования предоставления потребительских кредитов.

Для достижения поставленной цели необходимо решить следующие задачи:

— раскрыть теоретические аспекты системы кредитования, её сущность, виды, функции потребительского кредитования;

— рассмотреть теоретические основы потребительского кредитования в коммерческом банке;

— провести анализ экономических и финансовых показателей деятельности ПАО «Ханты-Мансийский банк Открытие»;

— провести анализ кредитного портфеля на примере ПАО «Ханты-Мансийский банк Открытие»;

— проанализировать методы оценки кредитоспособности физических лиц;

— провести анализ структуры и динамики потребительских кредитов в ПАО «Ханты-Мансийский банк Открытие»;

— провести оценку качества кредитного портфеля;

— предложить пути совершенствования потребительского кредитования;

Теоретическую основу составили труды отечественных ученых в области банковской деятельности, экономики и финансов О.И.Лаврушина, Е.Ф. Жукова, Г.Н. Белоглазовой, Л.П. Кроливецкой, Н.Д. Эриашвили, Ю.Н. Коробова, Ю.С. Крупнова и др.

Методологической базой исследования являетсяметод диалектического развития, системный и сравнительный анализ, наблюдение, сравнение и группировка и другие методы научного познания.

Информационную базу работы составили Гражданский кодекс РФ, федеральные законы, нормативные акты Банка России, бухгалтерская и финансовая отчетность, внутренние документы  ПАО «Ханты-Мансийский банк Открытие», официальные сайты Банка России и ПАО «Ханты-Мансийский банк Открытие».

Структура работы определена в соответствии с целью и поставленны­ми задачами и включает введение, основную часть, состоящую из трёх глав, заключения, нормативно-правовых актов и использованной литературы.

Практическая значимость работы состоит в том, что результаты исследования могут быть использованы специалистами банковского дела  ПАО «Ханты-Мансийский банк Открытие».

 

ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ КРЕДИТОВАНИЯ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ В КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЯХ

1.1. Сущность, принципы и функции потребительского кредитования

Потребительский кредит – кредит, предоставляемый населению. Другими словами это сумма денежных средств, переданных кредитной организацией (как правило, банком) на определенных условиях физическому лицу для приобретения тех или иных товаров или услуг. Иными словами, это заем, ссуда, одолжение или аванс. Основными отличительными чертами отечественного потребительского кредита являются:

— договорный режим отношений между кредитором и заемщиком;

— платность;

— срочность;

— целевой характер.

При этом:

— договорный режим отношений между кредитором и заемщиком обеспечивается посредством заключения между ними особого соглашения – кредитного договора;

Узнай стоимость написания такой работы!

Ответ в течение 5 минут! Без посредников!

— платность потребительского кредита обеспечивается установлением и последующим взиманием с заемщика процентной ставки по кредиту;

— срочность потребительского кредита обеспечивается установлением и последующим соблюдением заемщиком срока пользования кредитом

(срока погашения кредиторской задолженности);

— наконец, целевое использование потребительского кредита обеспечивается систематическим контролем кредитора за операциями, совершаемыми заемщиками с кредитными средствами.

Потребительский кредит, как форма кредитных отношений является

относительно самостоятельной экономической категорией с направленностью на инвестирование в человеческий капитал, на удовлетворение социальных потребностей. К последним относятся потребности:

— в собственном жилье (доме, квартире, комнате) и других объектах недвижимости (даче, коттедже, приусадебном участке и т.д.);

— в приобретении товаров длительного пользования (мебели, электронно-бытовой техники, автомобилей и т.п.), предметов роскоши;

— в образовании, отдыхе, туризме, лечении.

Потребительский кредит помогает стимулировать эффективность труда. Получая заработную плату, недостаточную для покупки за наличный расчёт ряда товаров, в частности предметов длительного пользования, люди имеют возможность покупать эти товары в кредит или брать кредит под их покупку. Впоследствии, деньги за эти товары должны быть выплачены, поэтому каждый, взявший в кредит, старается сохранить свое рабочее место, как можно дольше, т.е. на более долгий промежуток времени. Только так он может быть уверенным в своих силах выплатить кредит и зарекомендовать себя перед кредиторами, как честное и добросовестное лицо, для дальнейших связей.

Обычно потребительскому кредиту сопутствуют дополнительные комиссии и сборы, которые увеличивают реальную стоимость кредита и формируют так называемую скрытую процентную ставку. Поэтому выбор кредита в том или другом банке, исходя из объявленной процентной ставки по кредиту, может быть не всегда наилучшим. В силу Федерального закона № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации» все банки в РФ должны раскрывать эффективные ставки по кредитам.

Другими словами, банки должны раскрывать полную стоимость своих кредитов с учётом всех дополнительных платежей и комиссий. Несомненно, этот факт защищает интересы заемщиков. Перед тем, как заключить договор, клиент имеет полную информацию обо всех платежах по кредитному договору, о размерах комиссий и сроках уплаты, что позволяет рассчитать свои финансовые возможности для грамотного приобретения товара в кредит.

К потребительскому кредиту не относятся ссуды, которые предоставляются гражданам – индивидуальным предпринимателям на производственные цели, т.е. для производства и реализации продукции с целью получения дохода, поскольку в данном случае кредит теряет главный отличительный признак потребительского кредита – удовлетворение личных потребностей ссудозаемщиков.

Потребительский кредит выступает в 2-х формах: денежной и товарной. Товарная форма имеет кредит, предоставляемый населению торгующими организациями под товары длительного пользования с рассрочкой платежа; кредит, предоставленный строительными компаниями на покупку квартиры с рассрочкой платежа, а также кредит в виде проката предметов потребления, предоставляемый отдельными компаниями. Денежная форма – это когда заключается договор между банком и заемщиком. В такой форме выдаются кредиты на строительство и капитальный ремонт индивидуальных жилых домов, квартир, приобретение или строительство садовых домиков и благоустройство садовых участков, на неотложные нужды, а также на лечение, образование, приобретение туристических путевок и др.

Кредитная организация должна осуществлять кредитование населения при соблюдении важнейших принципов. Принципы кредитования – это основополагающие условия, на которых выдается кредит заемщику.

Такими принципами кредитованию являются:

— срочность;

— возвратность;

— платность;

— дифференцированность;

— обеспеченность.

— целевой характер кредита (см.рис.1)

Рис. 1 Принципы кредитования

Рассмотрим значение вышеуказанных принципов кредитования:

Срочность кредитования означает, что наряду с условием возвратности банк должен определять и закреплять в кредитных договорах с заемщиками конкретные сроки погашения выданных кредитов. Он должен устанавливаться с учетом характера, сроков проведения кредитуемых мероприятий и формирования реальных источников погашения кредита. Сроки кредитования могут определяться как конкретной датой, так и наступлением определенных событий (кредиты с открытым сроком).

Принцип возвратности кредита заключается в том, что по окончании срока кредитного договора заемные деньги должны быть возвращены кредитору в полной сумме (основной долг) и с процентами. В случае не возврата кредита в срок заемщику начисляются пени (штрафные санкции), размер которых устанавливается в кредитном договоре.

Платность кредитования означает, что за предоставление кредита банк взимает с заемщика определенную плату, которая обеспечивает возмещение его затрат по привлеченным ресурсам, на содержание самого банка и формирование банковской прибыли. Плата за кредит взимается в форме процента. Размер процентной ставки устанавливается по соглашению сторон и дифференцируется в зависимости от кредитного риска каждой кредитной сделки.

Дифференцированность кредитования означает, что коммерческие банки индивидуально подходят к вопросу о выдаче кредита каждому своему клиенту, дифференцируя условия данной операции в зависимости от его кредитоспособности, кредитной истории и других обстоятельств. Ссуда должна предоставляться только тем хозорганам, которые в состоянии его своевременно вернуть. Поэтому дифференциация кредитования должна осуществляться на основе показателей кредитования, под которыми понимается финансовое состояние предприятия, дающее уверенность в способности и готовности заемщика возвратить кредит в обусловленный договором срок.

Обеспеченность кредита означает, что на случай непредвиденных обстоятельств, ухудшения финансового состояния заемщика банк должен располагать вторичными источниками погашения кредита, к которым относятся: залог имущества, поручительства третьих лиц и банковская гарантия. Обеспечение обязательств по банковским ссудам в одной или одновременно нескольких формах предусматривается обеими сторонами кредитной сделки в заключаемом ими между собой кредитном договоре. Этот принцип выражает необходимость обеспечения защиты имущественных интересов кредитора при возможном нарушении заемщиком принятых на себя обязательств.

Целевой характер кредита используется для большинства кредитных отношений. Он выражает необходимость целевого использования средств кредитора. В кредитном договоре оговаривается конкретная цель использования полученной ссуды. С помощью такого условия кредитор не только контролирует соблюдение кредитного договора, но также и получает уверенность в возвращении ссуды и процентов. Нарушение данного обязательства может стать основанием для досрочного отзыва кредита или введения штрафных санкций.

Выдача кредита в зависимости от типа клиента может быть осуществлена в следующем порядке:

Узнай стоимость написания такой работы!

Ответ в течение 5 минут! Без посредников!

— юридическим лицам – в безналичной форме путем зачисления средств на расчётный, текущий или корреспондентский счёт;

— физическим лицам – в безналичной форме путем зачисления средств на счёт лица в банке либо наличными через кассу банка;

— кредиты в иностранных валютах выдаются юридическим и физическим лицам только в безналичной форме.

Погашение кредитов и процентов по нему осуществляется следующими

способами:

— списанием средств со счёта заёмщика по его платёжному поручению;

— списанием средств со счёта заемщика, обслуживаемого в другом банке, на основании платёжного требования банка-кредитора. В этом случае средства могут списываться без акцепта владельца счета, если такая возможность предусмотрена в договоре и заёмщик письменно уведомил банк, в котором открыты его счета, о своем согласии на такое списание средств в соответствии с заключённым договором;

— списанием средств со счёта заемщика – юридического лица, обслуживающегося в самом банке-кредиторе, на основании платёжного требования последнего (в безакцептном порядке, если это предусмотрено в договоре);

— перечислением средств со счетов заёмщиков – физических лиц на основании их письменных распоряжений, переводом ими денег через предприятия связи или другие кредитные организации;

— взносом наличных в кассу банка-кредитора;

— удержанием из сумм, причитающихся на оплату труда заёмщиков, являющихся работниками банка-кредитора (по их заявлениям или на основании договора).

В установленный в кредитном договоре день, (день уплаты процентов и/или погашения основного долга) работник бухгалтерии, ответственный за ведение счёта заёмщика, на основании соответствующего распоряжения, подписанного уполномоченным должностным лицом банка, либо оформляет бухгалтерскими проводками факт уплаты процентов и/или погашения основного долга, либо (при неисполнении или ненадлежащем исполнении клиентом своих обязательств по договору) переносит возникшую задолженность клиента на счета учёта просроченной задолженности. Задолженность по кредитам, безнадежная и/или признанная нереальной для взыскания, в установленном порядке списывается с баланса банка за счет средств специально формируемых на такой случай резервов, а при недостатке таких средств относится на убытки отчётного года.

Тем не менее, в соответствии со сложившейся практикой потребительские кредиты следует различать по функциям и соответствующим функциональным группам.

К основным функциям потребительского кредита относятся:

— стимулирующая (стимулирование потребительского спроса, увеличение товарооборота и оборота услуг);

— перераспределительная (ускорение оборота денег);

— эмиссионная (создание средств обращения и замещение наличных денег);

— трансформационная (превращение вкладов в кредитные ресурсы).

Рассмотрим каждую из функций подробнее.

Как отмечалось, кредитование, стимулируя потребительский спрос, опосредованно оказывает поддержку отраслям экономики, ориентированным на конечного потребителя (розничная торговля, легкая и перерабатывающая промышленность, автомобилестроение, электронная промышленность). Поддержка выражается в расширении рынка сбыта товаров, ускорение процесса реализации товаров и, как следствие, сокращении издержек реализации (хранение, упаковка, транспортировка). Кроме того, потребительское кредитование способствует повышению товарооборота торговых предприятий и производителей конечной продукции, увеличению количества денег в распоряжении предприятия за счет увеличения скорости их оборота.

С помощью кредита свободные денежные капиталы и сбережения помещаются их владельцами в банки, а последние путем предоставления кредитов пускают их в оборот. Оборот денег ускоряется также тем, что покупка товаров в кредит исключает необходимость предварительного накопления денег, а долг может оплачиваться немедленно после получения дохода. Таким образом, кредит и кредитная система сводит до минимума резерв денег как покупательного и платежного средств у каждого отдельного физического и юридического лица.

Очевидно позитивное воздействие потребительского кредита и на денежную систему страны. Содержание эмиссионной функции кредита, в том числе потребительского, заключается в создании кредитных средств обращения и замещения наличных денег. Она проявляется в том, что в процессе кредитования создаются платежные средства, т.е. в оборот наряду с наличными деньгами вводятся безналичные деньги. Действие данной функции проявляется и тогда, когда на основе замещения наличных денег происходят наличные расчеты.

Осуществляя кредитные операции, банки способны трансформировать краткосрочные вклады в долгосрочные кредиты, и наоборот. С одной стороны, банки предоставляют своим заемщикам различные виды кредитов, а с другой — сами являются получателями кредита, выпуская ценные бумаги или получая дисконтный и ломбардный кредит у Банка России. В любой стране население испытывает трудности с накоплением денег, необходимых для покупки дорогих автомобилей или бытовой техники. Используя кредит и возвращая его в рассрочку в виде ежемесячных платежей, потребители избегают необходимости накапливать средства прежде, чем сделать покупку, и получают в распоряжение вещи в то время, когда при отсутствии потребительского кредита они все еще делали бы сбережения для их приобретения. Одновременно обязанность по выплате основного долга и процентов кредитору стимулирует заемщика к качественному и эффективному труду, инициативе и карьерному росту.

В качестве второстепенных функций потребительского кредита можно указать следующее:

  1. Формирование процентных ставок, так, выдача кредитов в различных формах и на различные сроки формирует структуру процентных ставок кредитного рынка. Необходимость возврата кредита и выплаты процентов стимулирует занятость населения.
  2. Стимулирование занятости население и эффективность труда, а также увеличение благосостояния населения, его финансовой грамотности, и, как следствие, — уменьшение социальной напряженности подчеркивают социальную значимость потребительского кредита. Негативные социальные явления в условиях финансово-экономического кризиса может вызвать серьезные социальные последствия, поскольку кризис оказывает самое непосредственное влияние на значительную часть населения-потребителей финансовых услуг.

Применение всех принципов и функций кредитования позволяет соблюсти интересы обоих субъектов кредитной сделки банка и заемщика.

1.2. Критерии классификации потребительских кредитов

Потребительские кредиты разнообразны, и их можно классифицировать по различным основаниям.[3]Классификация потребительских кредитов объективно необходима, поскольку выступает и качественной характеристикой, что способствует устойчивому положению кредитной организации. Вместе с тем следует иметь в виду, что любая классификация условна.

К наиболее существенным классификационным признакам потребительского кредита можно отнести четыре категории:

— структура кредита;

— правовая инфраструктура;

— источник предоставления кредита;

Узнай стоимость написания такой работы!

Ответ в течение 5 минут!Без посредников!

— источник погашения кредита.

Кроме того, потребительские кредиты могут быть классифицированы по иным, самым различным основаниям(см.рис.2)

1. По направлениям использования (объектом кредитования) различают:

— кредиты на неотложные нужды;

— автокредиты;

— кредиты на строительство и приобретения жилья;

— кредиты на покупку товаров.

Рис. 2. Критерии классификации кредитов

2. По субъектом кредитной сделки различают:

— банковские потребительские кредиты;

— кредиты предоставляемые населению торговыми организациями.

3. По обеспечению кредиты различают:

— кредиты необеспеченные (бланковые);

— обеспеченные (залогом, гарантиями; поручительством, страхованием).

4. По срокам кредитования различают:

— краткосрочные ( до 1 года);

— среднесрочные (до 5 лет);

— долгосрочные (свыше 5 лет).

5. В зависимости от порядка предоставления кредитов различают:

— выданные наличным путем;

— выданные безналичным путем.

6. По способу предоставлению кредитов различают:

— кредиты разовые;

— кредиты возобновляемые.

7. По методу погашения кредитов различают:

— кредиты погашаемые единовременно;

— кредиты с рассрочкой платежа (ежемесячно, ежеквартально, и.т.д.).

В России к потребительским ссудам относят любые виды ссуд, предоставляемых населению, в том числе на приобретение товаров длительного пользования, ипотечные ссуды, ссуды на неотложные нужды и др. В отличие от российской трактовки потребительские ссуды в западной банковской практике определяют несколько иначе, а именно: потребительскими называют ссуды, предоставляемы частным заемщикам для приобретения потребительских товаров и оплаты соответствующих услуг.

Таким образом, потребительские кредиты можно классифицировать по различным основаниям. Классификация видов кредита зависит от того, какой критерий положен в основу классификации, в связи с чем можно выделить такие классификационные критерии потребительского кредита, как: по образовавшейся задолженности; по группам риска; по созданию резервов на возможные потери по ссудам; по заемщикам; по видам обеспечения; по срокам погашения; по методам погашения; по целевому направлению использования; по объектам кредитования; по объему; по методу взимания процентов.


Страницы:   1   2   3   4


Узнай стоимость написания такой работы!

Ответ в течение 5 минут!Без посредников!