Разработка мероприятий по совершенствованию кредитной деятельности. Часть 2

1  2  3

---

2.2  Анализ формирования и реализации кредитной политики

 

2019 году кредитование являлось главным направлением деятельности Банка.

Кредитная политика Банка позволила сформировать качественный розничный кредитный.  Рост розничного кредитования обеспечивался путем активной работы по всем видам кредитных продуктов банка. предлагаемых физическим лицам: потребительских кредитов, автокредитования.

В соответствии со стратегией Банка приоритетным направлением деятельности банка является предоставление услуг физическим лицам.

Портфель кредитов, предоставленных физическим лицам, составил на 2019 год 60263437 тыс. рублей. По сравнению с данными на 2018 год его прирост составил 44%. Наибольшая доля в структуре данного портфеля принадлежит автокредитам и нецелевым потребительским кредитам.

Автокредитование остается главным  направлением розничного кредитования Банка. В 2019 году портфель авто кредитов возрос на 9% при увеличении  среднего размера кредита до 376000 руб.

Таблица 2

Структура кредитного портфеля физических лиц «Сетелем Банк» ООО на 2018 г. и 2019 г.

 

Наибольшая доля выданных средств приходится на регионы: Москва — 23%, Камчатский край — 15%, Амурская область — 13%, (более 4 млрд. рублей по каждому региону), что явилось результатом активного продвижения и проведения ряда мероприятий, направленных на привлечение новых клиентов в данных регионах.

Кредитная политика «Сетелем Банк» ООО отражена в официальном документе, в котором прописаны задачи, цели кредитной политики, миссия банка, принципы кредитования, подходы к одобрению кредитов, сфера ответственности руководителей различного ранга в части одобрения кредитных сделок.

Кредитную политику «Сетелем Банк» ООО утверждает   Совет директоров банка. Она обязательнадля исполнения во всех кредитных подразделениях. Целью кредитной политики «Сетелем Банк» ООО является получение максимальной суммы  доходов от осуществляемых кредитных операций в соответствии с установленными  рисками, нормативными документами и действующим законодательством.

Основными задачами. Изложенными в кредитной политике «Сетелем Банк» ООО является:

– принятие решений о выдаче кредитов  на экономически выгодные  цели в рамках рыночной зоны кредитной организации;

– создание базы постоянных заемщиков, обеспечивающих банку соответствующий уровень  надежности  и рентабельности;

– создание и поддержание объема задолженности по кредитам, отвечающей имеющейся  базе кредитного учреждения;

– своевременное изменение кредитной политики в соответствии с меняющимся законодательными экономическими, технологическими, и конкурентными условиями.

В рамках исполнения  кредитной политики в «Сетелем Банк» ООО  назначены должностные лица, на которых возложена ответственность за выполнение установленных плановых показателей по кредитованию.  Определены полномочия по  принятию решений в рамках определенных сумм при выдаче  кредитов.

Основная масса кредитов, предоставляемых «Сетелем Банк» ООО

Выдается с использованием, так называемой скоринговой системы, в рамках которой учитывается кредитная история потенциального заемщика, его пол, возраст, образование, стаж работы, вид предприятия или организации – работодателя, уровень доходов, семейное положение, наличие иждивенцев и т.д.

Совет директоров «Сетелем Банк» ООО на регулярной основе обеспечивает соответствующий контроль исполнения отдельных параметров действующей кредитной политики. Как правило – это вопросы, касающиеся:

– качества кредитов, получившие свое отражение в рейтинге  рискованности;

– перечень находящихся на особом контроле займов (проблемные,  просроченные, безнадежные кредиты);

– тенденции доходности и прибыльности банка;

– кредиты, предоставленные свыше установленных лимитов, выдаваемые на специальных условиях;

– кредиты, предоставленные руководителям и сотрудникам «Сетелем Банк» ООО;

– типы кредитных заявок, по которым принято отрицательное решение.

Кредитной политикой «Сетелем Банк» ООО приняты  общие тенденции  одобрения займов, к ним можно отнести: рыночные условия, целевое использование предоставляемых ресурсов, возврат задолженности. В кредитной политике «Сетелем Банк» ООО также установлены полномочия по установлению максимальных сроков кредитования по различным типам кредитов, необходимая кредитная информация, взаимосвязь депозитных и кредитных отношений с клиентами, концентрация задолженности клиентов, долевое финансирование, структура займов, порядок установления процентных ставок по кредитам. В этой связи в кредитной политике «Сетелем Банк» ООО рассмотрен механизм установления процентных ставок, с учетом рискованности совершаемых операций, необходимого уровня ликвидности, чувствительности  к изменениям ставок, остатков средств по привлеченным вкладам и  депозитам. В соответствии с кредитной политикой «Сетелем Банк» ООО проводит  кредитование исключительно  физических лиц. Численность клиентов «Сетелем Банк» ООО

за 2017-2019 годы приведена  в таблице.

Таблица 3

Динамика численности клиентов «Сетелем Банк» ООО

 

На протяжении всего анализируемого периода в банке продолжало увеличиваться количество заемщиков, что свидетельствует о востребованности предлагаемых банков кредитных продуктов и грамотной процентной политике, проводимой «Сетелем Банк» ООО.

В 2017 году общая численность заемщиков банка составляла 33789 клиентов, в 2018 году их численность возросла на 128,6% и составила 43305 клиентов, в 2009 году численность клиентов выросла только на 102,6% и составила 44501 клиент. В целях управления кредитным портфелем в «Сетелем Банк» ООО  проводится  работа по управлению кредитными рисками. В этих целях банком широко применяются такие методы, как страхование, установление определенных нормативов, лимитов кредитования, соблюдение политики резервирования в соответствии с рекомендациями ЦБ РФ анализ кредитоспособности и платежеспособности клиентов. В  «Сетелем Банк» ООО на каждого заёмщика заведено соответствующее досье, в котором отражены все этапы, связанные с выдачей и сопровождением кредита, включая общую кредитную историю клиента.

 

2.3 Оценка эффективности управления кредитным портфелем

 

Целью «Сетелем Банк» ООО в рамках управления кредитным портфелем  является обеспечение финансовой устойчивости, снижение потерь при проведении кредитных  операций. Для достижения этих целей в банке было создано  специальное подразделение, которое проводит анализ, мониторинг и учет кредитных рисков. Все активные операции Банка, подверженные рискам, подвергаются  предварительному, текущему и последующему контролю.

На величину кредитного риска в нашей стране воздействуют как микроэкономические так и макроэкономические факторы. К числу важнейших факторов, оказывающих существенное влияние на рост кредитных рисков в РФ необходимо  отнести:

— высокий уровень экономического риска как результат последствий  экономического, политического и социального кризиса в стране;

— проведение правительством жесткой финансовой политики, основанной на монетарных принципах снижения  денежной массы и сокращения госрасходов, которая в конечном итоге способствовала  спаду производства, сокращению рабочих мест, снижению уровня оплаты труда основной массы населения и как следствие росту неплатежей по кредитам.

Макроэкономическая ситуация в РФ безусловно,  является важной причиной роста сумм просроченной  задолженности. Однако, всё чаще выявляются  сознательные,  намеренные действия заемщиков по задержке платежей по кредитам и  не возврату полученных займов и по  выдаче заведомо невозвратных кредитов  со стороны банковских работников.

Все это позволяет отнести кредитный риск к числу наиболее важных факторов современного нестабильного состояния банковской системы России.

Эффективность кредитной политики  кредитной организации в большей части определяется качеством кредитного портфеля, уровнем  риска при выдаче кредитных ресурсов. Неплатежи по  кредитам – один из основных показателей, отрицательно влияющих на  финансовое положение кредитной организации.

Главная задача высшего менеджмента банка – обеспечить качество кредитного портфеля и проведение оптимальной  кредитной политики, что в случае грамотного подхода значительно повышают рейтинг банка, доверие к кредитной организации со стороны клиентов.

Управление качеством кредитного портфеля банка – главная задача  руководства банка, решение этой задачи напрямую отражается на  ликвидность и надежности банка.

В процессе анализа кредитоспособности заемщика применяют: метод сравнений, метод коэффициентов, метод группирований,  рейтинговые системы оценки.

На практике банки в большинстве случаев применяют метод коэффициентов. При его использовании производится расчет соотношений между отдельными показателями или группами показателей (статей баланса), характеризующих финансовое состояние предприятия, и сравнения результатов с нормативными или средними значениями.

Количественный анализ предполагает изучение состава и структуры кредитного портфеля банка в динамике (за ряд лет, на квартальные даты отчетного года) по ряду количественных экономических критериев, к которым относят [16, c. 211]:

• объем и структуру кредитных вложений по видам;
• структуру кредитных вложений по видам ссудозаемщиков;
• сроки кредитов;
• своевременность погашения предоставляемых кредитов;
• отраслевую принадлежность;
• виды валют;
• цену кредитования (уровень процентных ставок).

Такой анализ позволяет выявить предпочтительные сферы кредитных вложений, тенденции развития, в том числе касательно возвратности.

Невозможно осуществлять эффективную работу с кредитным портфелем без соответствующих знаний, умений и навыков,  обеспечивающих данную работу.

В «Сетелем Банк» ООО сотрудниками кредитных подразделений, а затем и сотрудниками высшего менеджмента не в полной мере используются все возможности работы непосредственно с кредитным портфелем, данными, полученными в ходе анализа содержащихся в нем данных. А также в работе с кредитными досье клиентов.

В результате периодически возникают сложные ситуации по соотношению депозитной и кредитной политики банка, не обеспечивается соблюдение рекомендаций в части привлечения наиболее дешёвых пассивов и размещения их под наиболее дорогую цену.

Как показывает анализ  наибольший удельный вес в структуре выданных Банком кредитов занимают кредиты выданные на срок свыше трёх лет. За 2017 год банком было выдано таких  кредитов на сумму 34506549 тыс. руб. (66,03% в структуре предоставленных банком кредитов), а за 2018год уже 49319119 тыс. руб. (67,33% в структуре предоставленных банком кредитов).

Кроме этого, существенная доля в структуре кредитного портфеля принадлежит  кредитам, выданным на срок от 31 до 90 дней. Доля таких кредитов составила соответственно 14,66% (10974359тыс. руб.) в 2018 году и 25,18% (13899961 тыс.руб.) за 2017 год. Анализируя данные  показатели в динамике, можно сделать вывод, что кредиты, выданные на срок от 31 до 90 дней в 2017 году составляли лишь 0,02% но уже  в 2018 году достигли  значительной части  в структуре кредитного портфеля, увеличившись на 10878905 тыс. рублей. При этом предоставленные  банком кредиты на срок   от   1   года   до   3   лет   наоборот   сократились   с   25,18%   до   9,24%, уменьшившись на 6448747 тыс. рублей

Исходя из этого, можно сделать вывод, что Банк предпочитает выдавать долгосрочные и  среднесрочные займы.

Далее проанализируем виды  выдаваемых кредитов (таблица 4).

Кредиты физическим лицам  занимают 100% объема кредитного портфеля – если по состоянию на 2017 года они составляли 203721 млн. руб., то за 2018 год этот показатель возрос и составил 288420 млн. руб. (темп прироста составил 41,5%

Таблица 4

Структура кредитов по видам

Кредиты на приобретение транспортных средств в кредитном портфеле банка составили 10,44% (69830 млн. руб. за 2018 год). Темп прироста составил 38,33%).

Таблица 5

Преддоговорное информирование по потребительским кредитам на неотложные нужды «Сетелем Банк» ООО

Исходя из вышеизложенного можно сделать вывод о том, что, на данный момент кредитный портфель «Сетелем Банк» ООО

характеризуется:

• высоким темпом роста;
• в кредитном портфеле 70% занимают среднесрочные и долгосрочные кредиты – это значительный процент, который говорит о положительной тенденции в работе Банка;
• 100% кредитов предоставляются физическим лицам;

Рост доли долгосрочных кредитов в структуре кредитного портфеля свидетельствует, о наличии у банка долгосрочной ресурсной базы (что характерно для надежных банков, имеющих положительную репутацию), а также, о потенциале банка для  удовлетворения потребностей корпоративных клиентов.

В этой связи необходимо обратить внимание на структуру, предоставляемых населению автокредитов. Львиную долю в них (77,23%) занимают кредиты, предоставленные по программе «экспресс», то есть без подтверждения платежеспособности клиента. Данный вид займов пользуется огромной популярностью у населения. Однако для банка – это высокорисковый продукт, имеющий повышенный риск невозврата задолженности.

Частично данный факт уравновешивается полным страхованием автомобиля, приобретаемого по кредитному договору. Вместе с тем, риск невозврата задолженности сохраняется при отсутствии у заемщика средств на погашение заложенности. Данная ситуация в дальнейшем влечет за собой дополнительные расходы банка по реализации залогового имущества, судебные издержки и может привести к отнесению на убытки сумм, не погашенных заёмщиком

Как показывает анализ, наиболее уязвимым местом в кредитном менеджменте «Сетелем Банк» ООО является администрирование следующих категорий заемщиков:

а) Кредиты, предоставленные физическим лицам в рамках автокредитования :

весовая доля в “безнадежных” кредитах – 4,2%;

весовая доля в “проблемных” кредитах – 12,3%;

весовая доля в “сомнительных” кредитах – 11,9%;

б) Кредиты, предоставленные физическим лицам  на неотложные нужды:

весовая доля в “безнадежных” кредитах – 33,12%;

весовая доля в “проблемных” кредитах – 18,16%;

весовая частица в “сомнительных” кредитах – 10,09%.

Хотя суммарная доля “безнадежных”+”проблемных”+”сомнительных” кредитов в портфеле «Сетелем Банк» ООО по состояниею на 01.01.2019 года составляет всего 5,2%, а доля “безнадежные”+”проблемные” кредиты уменьшилась за 2017 –2018 год с 3,8% до 3,2%, обращают на себя внимание недостатки кредитного менеджмента в формировании залогового обеспечения под эти кредиты, который составляет от 6,0 % до 54,1% от сумм соответствующих кредитов. То есть при формировании кредитного договора неверно оцененное текущее финансовое состояние заемщика и его перспективная кредитоспособность привели к занижению требований по залоговому обеспечению выданных кредитов.

Кредитная политика в отношении физических лиц строится как правило, на основе скоринга, также банки разрабатывают отдельные кредитные продукты для розничного кредитования, автокредитования, при приобретении автотранспорта у дилеров, ипотечных кредитов и т. д. Банки определяют специальные требования к заемщикам в части возраста, стажа работы, получаемых доходов, обеспечения, сроков кредитования и пр.. соответственно от этого зависят предлагаемые банком процентные ставки по кредиту.

«Сетелем Банк» ООО осуществляет управление кредитными рисками с помощью следующих инструментов:

• ограничение кредитного риска за счет действующей в Банке системы лимитов на принятие решений, на концентрацию кредитных рисков, на отдельных заемщиков; такие лимиты регулярно пересматриваются Департаментом рисков Банка, утверждаются Кредитным комитетом и соответствуют нормативам, установленным Банком России;
• покрытие кредитных рисков за счет принимаемого обеспечения и его страхования, взимания адекватной платы за кредитный риск и формирования резервов на возможные потери по ссудам;
• контроль уровня кредитных рисков за счет оценки кредитного риска, принимаемого Банком на контрагента, а также в рамках регулярного мониторинга состояния кредитного портфеля, отдельных клиентов, сделок и залогового имущества (в том числе с использованием системы ранжирования заемщиков);
• предупреждение кредитного риска на стадии рассмотрения кредитных заявок, а также за счет принятия своевременных мер при выявлении факторов кредитного риска в ходе мониторинга.

В течение 2018 года продолжилась работа по совершенствованию системы управления кредитным риском, в частности:

• внедрен новый подход к определению расчетного лимита кредитного риска, принимаемого на клиентов среднего бизнеса;
• разработана методика    ранжирования    инвестиционных     проектов (проектное финансирование);
• система кредитных лимитов, регулирующая кредитные риски, принимаемые на корпоративных клиентов, распространена на финансовые организации;

Основными проблемами управления кредитными рисками являются отсутствие системы всестороннего и глубокого анализа кредитного процесса, солидной методологической базы и принятие неправильных управленческих решений в условиях неполной информации.

Из-за потенциально опасных для кредитной организации последствий кредитного риска важно регулярно осуществлять всесторонний анализ процессов оценки, администрирования, наблюдения, контроля, возврата кредитов, авансов, гарантий и прочих инструментов, особенно это касается инвестиционного кредитования.

Поэтому основное содержание процесса управления совокупными кредитными рисками «Сетелем Банк» ООО включает в себя оценку и анализ политики и практики работы кредитной организации, и принятия ею необходимых мер по следующим направлениям:

• управление совокупным риском кредитного портфеля;
• управление организацией кредитного процесса и операциями;
• управление неработающим кредитным портфелем;
• оценка политики управления кредитными рисками;
• оценка политики по ограничению кредитных рисков и лимитам;
• оценка классификации и реклассификации активов;
• оценка политики по резервированию возможных потерь по кредитным рискам [7, c. 215].

К основным недостаткам и внутренним рискам процесса кредитования «Сетелем Банк» ООО на современном этапе можно отнести неразработанность научно- обоснованной методологической базы и отсутствие внутрибанковских методик по определению:

• потребностей клиента в кредитовании;
• размера обеспечения    кредитного   процесса   средствами   гарантов, спонсоров и поручителей;
• объема и ликвидности залога;
• степени достоверности получаемой информации;
• производственного риска кредитуемой сделки (риска нехватки сырья, ненадежности приобретенного оборудования, неэффективности выбранной технологии и др.);
• коммерческого риска кредитуемого клиента (риска получения некачественной продукции, отсутствия рынков сбыта новой продукции, ее устаревания, отказа покупателей от приобретения некачественного товара);
• финансового риска (риска неправильного определения прогнозных потоков наличности, прибыли, балансовых рисков кредитуемого клиента);
• риска неликвидности и недостаточности обеспечения по кредиту;
• риска невозможности осуществления мероприятий по пересмотру условий кредитования (изменений условий кредитования, обеспечения, пересмотра прав собственности на сделку, отмены льготных условий кредитования, переоценки кредитов и т.д.);
• качества самой кредитуемой сделки [1, c. 67-67].

Таким образом, применяемые в «Сетелем Банк» ООО стандартные, рекомендованные банком России, процедуры оценки финансового состояния и кредитоспособности заемщиков требуют некоторых изменений с учетом опыта и направлений развития методов снижения кредитного риска крупными банками, в том числе банком-партнером – ПАО «Сбербанк России»в практике заграничных банков.

Особое значение в связи с этим приобретает анализ обеспеченности ссуд. Обеспечение ссуд анализируется по видам обеспечения и его качеству.

Цель анализа — выявить степень обеспеченности выдаваемых ссуд, а следовательно, и возможность компенсации при невозврате ранее выданных кредитов и покрытия рисков. Для анализа обеспеченности ссуд необходимо определить удельные веса отдельных видов обеспечения в сумме ссудной задолженности клиентов банка.

Доля кредитов выданных под залог составила в 80%

Однако эти данные не позволяют оценить комбинированный залог в количественном выражении, его качество и достаточность. Проанализировав состояние кредитных досье отдельных заемщиков можно сделать следующие выводы:

Кредитные договора, условиями которых предусмотрено наличие обеспечения его имеют. Однако как показала проверка не во всех кредитных досье имеются соответствующие акты о проверке состояния залога, его наличия и достаточности. Сотрудниками банка не уделяется должного внимания своевременному переоформлению страховых полисов по договорам автокредитования.

При наличии комбинированного обеспечения по выданным кредитам в досье также не всегда присутствует отметка о данном факте и о своевременности его проверки.

Как показывают данные кредитного портфеля банком практикуется выдача потребительских кредитов с частичным обеспечением.

Вышеуказанные факторы позволяют сделать соответствующие выводы об эффективности залоговой политики банка.

Как показывает практика, чем больше случаев неправильно оформленных договоров залогов, фактов частичного обеспечения выдаваемых кредитов залогом тем ниже качество кредитной деятельности банка .

Из проведенного анализа можно  сделать вывод, о том, что доля обеспеченных ссуд у банка достаточно велика в общем объеме ссудной задолженности.

В тоже время необходимо обратить внимание, что за последний год в банке начала увеличиваться доля ссуд, предоставленных под комбинированное обеспечение 28%, или 58927 тыс. руб. Это не совсем приемлемо  для банка, поскольку занимает гораздо больше времени при оформлении договоров залога и вызывает сложности при проверке состояния и наличия залогового обеспечения непосредственно у клиента.

Анализ кредитного портфеля банка позволяет сделать выводы о высоком качестве потребительских кредитов без обеспечения.

Таким образом, анализ обеспеченности ссуд позволяет сделать вывод о рискованных действиях в залоговой политике банка.

Эффективность кредитных операций во многом зависит от методов их регулирования. В банковской практике используются следующие методы:

• диверсификация кредитного портфеля;
• дифференциация кредитования в зависимости от степени кредитоспособности заемщика, характера объекта кредитования, качества залога (обеспечения), надежности гарантий, поручительств;
• пролонгация сроков кредитов;
• классификация просроченных ссуд и формирование денежных резервов;
• реабилитация проблемных кредитов.

Диверсификация кредитования предполагает неодинаковый подход банка к клиентам в процессе выдачи и погашения ссуд. Поскольку финансовая составляющая  заемщиков разная,   а качество обеспечения кредита в каждом конкретном случае также имеет разную ценность, кредитная организация  не может определить  единую для всех  схему выдачи кредита.

Анализ погашения выданных кредитов проводится по размерам просроченных ссуд, переоформленных кредитов, резервам на покрытие сомнительных долгов по кредитам и фактам списания безнадежных ссуд. Объемы и длительность просроченной задолженности анализируется в зависимости от срока ее возникновения и удельного веса каждой группы в общей сумме выданных банком кредитов.

Необходимо учитывать также тот факт , что банк имеет возможность предоставлять кредиты индивидуальным предпринимателям. Это также может являться повышенной зоной риска, поскольку ряд ИП не ведут стандартную отчетность. А осуществляют свою деятельность на основе Единого налога на вмененный доход. Который не позволяет в полной мере провести анализ платежеспособности клиента.

Такая же ситуация периодически возникает и при кредитовании индивидуальных предпринимателей, осуществляющих деятельность в соответствии с упрощённой системой налогообложения.

При этом у банка не выработаны чёткие рекомендации для сотрудников кредитных подразделений, каким образом осуществлять кредитование данных категорий заемщиков.

Таким образом, при выдаче кредита банк опирается только на информацию о наличии или отсутствии кредитной истории заемщика и ее качестве.

Для адекватной оценки и расширения данного направления кредитования банку необходимо разработать мероприятия, направленные на более полный анализ деятельности индивидуального предпринимателя. Проводить оценку его бизнеса, возможно осуществлять выезд на место ведения бизнеса, производить анализ движения денежных средств на счетах именно как у индивидуального предпринимателя, производить анализ залоговой базы клиента.

Необходимо также учитывать программу партнерского кредитования, реализуемую совместно с ПАО Сбербанк России. В ряде случаев потенциальные заемщики ПАО Сбербанк, не получившие одобрения в банке могут подать заявку и получить кредит в «Сетелем Банк» ООО .  В этой связи необходимо обратить внимание на то, что это может быть кредит с повышенной степенью риска, поскольку изначально не соответствовал требованиям Сбербанка.  В «Сетелем Банк» ООО более лояльные требования и более высокая процентная ставка. Однако кредиты такого рода необходимо держать на постоянном контроле, чтоб не получить дополнительную просроченную задолженность.

В современных условиях особое значение приобретает качественная оценка активов и управление ими. В этой связи для достижения цели минимизации кредитного риска необходимо анализировать динамику роста кредитных вложений в увязке с ресурсами.

При отсутствии возможности погашения кредита заемщиком либо поручителем банк производит списание непогашенных средств  на убытки.

Таблица 6

Классификация ссуд исходя из формализованных критериев оценки кредитных рисков

Примечание: цифры от 1 до 4 означают группы риска

Проведем анализ формирования резерва на возможные потери по ссудам. Анализ включает оценку правильности распределения выданных ссуд по группам риска и их отражение в отчетности банка, достаточности размера резерва на покрытие потерь по кредитным рискам и соответствие расчетной суммы резерва фактически созданному.

В целом можно констатировать, что банк ведет сбалансированную в плане рисков кредитную политику.

Анализ результатов расчета коэффициентов (К1), (К2) и (К4),  свидетельствует о способности банка увеличивать собственные средства за счет заработанной прибыли.

Как правило,  кредитная политика определяется высшим менеджментом кредитной организации в соответствии с результатами проводимого анализа, результатом которого является разработка первоочередных требований по реализации кредитной политики:

Реализованный в кредитной организации порядок кредитования, необходимый для выдачи различных видов кредитов пакет документов, главные  направления работы банка с отражением всех требуемых нормативов и ограничений. (это может быть соотношение депозитного и кредитного портфеля, уровень собственных средств кредитной организации, установленные для клиентов лимиты и т. д.

---

1  2  3