Совершенствование кредитной политики коммерческого банка (на примере ЗАО БАНК «СОВЕТСКИЙ»). Часть 4.

Страницы:   1   2   3   4

---

Одним из важных обстоятельств, с точки зрения устойчивости банка, является построение более адекватной оценки потерь в экстремальных условиях рынка. Таким образом, Банку необходимо проводить оценку потерь при помощи метода стресс-тестирования. Этот метод позволит Банку создать более эффективный контроль и управление рисками в период кризисных ситуаций. При помощи метода стресс-тестирования можно понять, что может случиться и какие убытки Банк может понести в какой-либо неожиданной ситуации.

Рассмотрим более подробно методы стресс-тестирования:

1. Однофакторные стресс-тесты (анализ чувствительности). При проведении данного метода рассматривается влияние изменения одного из факторов риска на стоимость портфеля (например, изменение курса валют). Но так как при стрессовых ситуациях изменяются и остальные факторы риска, поэтому если рассматривать изменение только одного из них, то результаты могут получиться некорректными.
2. Многофакторные стресс-тесты – это анализ сценариев. При помощи этого метода рассматривается сразу несколько факторов риска. Многофакторные стрeсс-тесты бывают разного типа. Наиболее распространенные из них основываются на исторических сценариях. Такие сценарии подразумевают рассмотрение изменений факторов риска, которые уже происходили ранее. Такой метод может быть рассмотрен с теоретической стороны, и может быть рассчитан математически.

Метод стресс-тестирования является аналитическим инструментом банковской деятельности. Он надежен и благодаря комплексности подхода к распознаванию рисков и определения их влияния этот метод широко используется, благодаря своей четкой интерпритации и тому, что позволяет заблаговременно подготовиться к потенциально кризисным ситуациям. Стресс-тестирование широко используется для оценки кредитного, валютного риска, риска ликвидности и риска изменения процентной ставки. Этот метод позволяет оценить состояние банковской системы и возможность отреагировать своевременно при возникновении в будущем непредвиденных ситуаций или угроз.

Целью стресс-тестирования является оценка рисков и определение способности противостоять потрясениям на финансовом рынке. При помощи стресс-тестирования Банк может:

— распознать факторы риска или угрозы финансовой и экономической безопасности банка;

— определить размер убытков в случае возникновения экстремальных ситуаций и определить свои возможности покрыть эти убытки;

— оценить состояние собственного капитала и определить качество своих методик по управлению рисками;

— оценить адекватность своих процессов в плане управления проблемными активами и определить достаточность резервов для покрытия возможных потерь;

— определить уровень финансовой устойчивости Банка;

— разработать систему мер для поддержания безопасности банковской деятельности и финансовой устойчивости, снизить уровень риска, нейтрализовать угрозу и минимизировать возможные негативные последствия.

Рассмотрим, каким образом происходит организация методики стресс-тестирования:

— в первую очередь Банк должен выбирать те показатели, которые имеют максимальную опасность для деятельности Банка;

— для разработки сценариев событий Банку необходимо привлекать специалистов различных структурных подразделений;

— Банк должен установить регламентированные процедуры, которые четко определяют обязанности работников и в каких ситуациях необходимо прибегать к методике стресс-тестирования;

— о результатах метода исследования необходимо сразу сообщать руководству, для дальнейшего принятия мер по снижению риска.

Заметим, что наиболее распространенными объектами стресс-тестирования являются: резкое изменение процентных ставок по кредитам (летом 2014 года ключевая ставка повышалась шесть раз: 1 марта – до 5,5% годовых, 25 апреля – до 7,5%, 25 июля – до 8% годовых, 5 ноября – до 9,5% годовых, 12 и 16 декабря – до 10,5% и 17% соответственно), ценным бумагам, изменения валютных курсов, риск по кредитному портфелю, резкое изменение объемов и структуры капитала финансового учреждения, стоимость залога при ипотеке, снижение ликвидности и возможность дефолта банка, вероятность возникновения риска при снижении ликвидности или потери капитала и тому подобное. При проведении данной методики коммерческие банки самостоятельно могут оценить степень и тип рисков, которые для них наиболее актуальны в данный момент.

Сегодня доказали свою эффективность такие методы управления риском как страхование, использование различных форм обеспечения, применение различных дисконтов к стоимости обеспечения в зависимости от типа обеспечения, диверсификация кредитного портфеля по видам продуктов.

В настоящее время, учитывая уроки кризиса, в системе ипотечного кредитования страны при участии Агентства по ипотечному жилищному кредитованию для оказания финансовой помощи заемщикам, попавшим в затруднительное финансовое положение путем реструктуризации ипотечных кредитов, создан специализированный институт — Агентство по реструктуризации ипотечных жилищных кредитов, который показал эффективность своего функционирования в кризисный период. Это можно рассматривать как системный фактор, оказывающий позитивное влияние на снижение кредитного риска кредитной организации.

3.2. Предложения по совершенствованию кредитной политики ЗАО «Банк «Советский»

Экономика Российской Федерации проявляет характерные особенности, присущие развивающимся рынкам, в том числе отмечается сравнительно высокая инфляция. В России продолжаются экономические реформы и развитие правовой, налоговой и административной инфраструктуры, которая отвечала бы требованиям рыночной экономики. Стабильность российской экономики будет во многом зависеть от хода этих реформ, а также от эффективности предпринимаемых Правительством мер в сфере экономики, финансовой и денежно-кредитной политики.

Российская экономика подвержена влиянию рыночных колебаний и снижению темпов экономического развития в мировой экономике, что привело к возникновению неопределенности относительно будущего экономического роста, доступности финансирования и стоимости капитала, что может негативно повлиять на финансовое положение, результаты банковских операций и экономические перспективы Банка.

ЗАО «Банк «Советский» осуществляет свою деятельность в условиях экономического кризиса, начавшегося в 2015 и продолжающегося в 2016 году. Падение цен на нефть и значительная девальвация российского рубля, а также санкции, введенные против России некоторыми странами, оказывают негативное влияние на экономику России и влекут за собой рост инфляции, безработицы, снижение реальных доходов населения и покупательного спроса и, как следствие, спроса на кредитные продукты и услуги Банка. Ухудшение финансового состояния клиентов провоцирует дальнейший рост необслуживаемых кредитов, а рост расходов на создание резервов в связи с сильным ухудшением качества кредитного портфеля ведет к росту убытков и нивелирует положительный эффект от снижения ключевой процентной ставки до 11% и удешевления стоимости фондирования.

Резкое изменение валютного курса, которое продолжается в 2016 году, ведет к росту риска получения убытков от открытой валютной позиции. После завершения в конце мая 2015 года фазы укрепления рубля к доллару США в последующий период наблюдается тренд по ослаблению национальной валюты. Это ведет к тому, что банкам необходимо досоздавать резервы по валютным кредитам, качество которых продолжает ухудшаться. В тоже время население в условиях кризиса более склонно к сбережению: во 2 квартале 2015 года в банковской системе страны наблюдался рост депозитов физических лиц, который, вместе с сокращением кредитного портфеля, обеспечивает приток ликвидности, но также влечет за собой рост процентных расходов.

Как итог, сокращение кредитного портфеля и ухудшение его качества в условиях тяжелой экономической ситуации, необходимость досоздавать резервы по просроченным кредитам и рост процентных расходов оказывают, и будут оказывать давление на финансовый результат ЗАО «Банк «Советский».

Несмотря на непростую экономическую ситуацию, ЗАО «Банк «Советский» в течение 2015 года удалось добиться роста финансовых и иных показателей деятельности. Одним из ключевых элементов политики Банка является создание надежной системы резервов под риск потери банковских активов, покрытия непредвиденных потерь и убытков. Банком сформированы резервы под обесценение кредитного портфеля — 696 876 тыс. рублей или 8,5 % от кредитного портфеля (2014г.: 593 578 тыс. рублей или 7,5 % от кредитного портфеля).

Основная задача Банка в области кредитной политики — максимизация рентабельности капитала и доходности кредитного портфеля для акционеров, что в свою очередь, требует работы по повышению качества кредитного портфеля, обеспечения возвратности необслуживаемых кредитов при данном уровне кредитных рисков.

При формировании кредитной политики Банку следует провести следующие организационные мероприятия в части выработки антикризисной программы в условиях возможной рецессии в экономике РФ и кризиса долгов:

— проверить точность оценки степени рискованности и прибыльности различных видов кредитов, провести «инвентаризацию» существующего кредитного портфеля;

— направить усилия Банка на привлечение депозитов как источника кредитных ресурсов, на сохранение стабильности депозитов (учет стабильности депозитов важен в случае непредсказуемых колебаний спроса, если вдруг все вкладчики захотят ликвидировать свои депозиты);

— расширить полномочия подразделения по управлению рисками, так как состояние экономики страны в целом, экономические спады и подъемы способствуют более резким колебаниям общей массы кредитных ресурсов и процентных ставок по кредитам;

— привлечь экспертов для оценки перспектив развития кредитных рынков в рамках новой денежно-кредитной политики ЦБ РФ, определения путей сокращающая или расширяющая кредитных возможностей Банка на розничном рынке и рынке корпоративного кредитования.

Политика ЗАО «Банк «Советский» сегодня должна быть направлена на поддержание высокого качества выдаваемых кредитов, что обусловлено необходимостью более строгого подхода к оценке финансового состояния заемщика, неценовых условий предоставления кредитов. Таким образом, хотя кредитный риск как опасность неуплаты заемщиком основного долга и процентов, причитающихся кредитору, является главной проблемой кредитования юридических лиц, также не менее важными являются проблемы поддержания конкурентоспособности ЗАО «Банк «Советский» на рынке банковских услуг за счет совершенствования кредитной политики Банка.

В части разработки экономических мероприятий антикризисной кредитной политики Банку предлагается уделить внимание совершенствованию структуры кредитного портфеля. Как показал анализ, доля кредитов физическим лицам на начало 2016 года возросла на 0,7% (17,5-16,8); кредитование корпоративных клиентов соответственно снизилось на 0,7% (83,2-82,5). Причем, в структуре розничного портфеля Банка наибольший удельный вес на начало 2016 года приходится на крупные прочие кредиты физическим лицам. Их доля увеличилась за год на 3,6% и составила в структуре портфеля 87,6%. Целесообразно направить усилия Банка на увеличение доли портфеля потребительских кредитов в составе кредитного портфеля – до 20 % на 2016-2017 годы. Это предполагает разработку дополнительной программы развития краткосрочного розничного кредитования, причем за счет снижения доли крупных кредитов физическим лицам. Аргументом в пользу данного изменения кредитной политики служат негативные прогнозы развития экономики нашей страны (стагнация, рецессия, зависимость от снижающихся цен на нефть). В ситуации рецессии, снижения инвестиционной активности в реальном секторе экономики можно прогнозировать (планировать) сокращение корпоративного кредитного портфеля, снижение доходов, рост доли просроченных кредитов в данном сегменте.

Особого внимания заслуживают вопросы увеличения резервов за счет периодической переоценки качества кредитного портфеля. В данном аспекте предлагается стратегия «выживания» в кризисных условиях и угроз новых санкций, которая не направлена на максимизацию прибыли и рисков. Наоборот, предполагается использование консервативной стратегии снижения рисков даже ценой уменьшения доли кредитного портфеля в активах Банка. Именно финансовая стабильность и ликвидность Банка являются приоритетными над рентабельностью кредитного портфеля в условиях кризисных явлений, спада производства.

Другим важным элементом изменения кредитной политики является переход к плавающим ставкам кредита. Базой расчета плавающей ставки по кредитам могут послужить — ключевая ставка ЦБ РФ, курс доллара США, индекс инфляции. Для потребительских кредитов предлагается в качестве основы плавающей ставки использовать индекс инфляции, данные о которой озвучиваются в средствах массовой информации регулярно. Целесообразно увеличить долю кредитов в кредитном портфеле с плавающей процентной ставкой ввиду неблагоприятных прогнозов экономического развития экономики страны.

Следует предусмотреть изменение приоритетности в кредитных договорах по обеспечению кредита, а именно, в качестве залога приоритетным залогом для корпоративных клиентов должны выступать высоколиквидные товары и продукция предприятий (по сравнению с ценными бумагами и основными средствами). Особое внимание должно уделяться рынку недвижимости, процедурам оценки ее стоимости и ликвидности.

Целесообразно запланировать в рамках кредитной политики возможность реструктуризации (перевода) кредитов, номинированных в иностранной валюте, в рублевые кредиты (в случае плохого финансового положения заемщика физического лица).

Таким образом, в современных условиях нестабильности финансовых рынков планируемая кредитная политики Банка может иметь многовариантный характер. Она должна отражать риски изменения экономического положения банка, оптимистический прогноз и пессимистический прогноз развития экономики страны.

Основными задачами и основными направлениями деятельности Управления Казначейство в данном периоде, кроме задач поддержания ликвидности, являются:

— увеличение комиссионных доходов и доходов от конверсионных операций за счет расширения спектра иностранных валют, используемых для безналичных операций; привлечение клиентов для осуществления операций на валютных торгах на Московской бирже в реальном времени (юридических и физических лиц); активизации привлечения юридических лиц на форвардные валютные операции (хеджирование валютных рисков клиентов);

— поддержание портфеля облигаций из ломбардного списка (со сроком обращения до 6 месяцев), которые возможно использовать как закладываемый актив по краткосрочному привлечению, а также портфеля ликвидных векселей банков (со сроком до погашения до 3 месяцев);

— предоставление межбанковских кредитов крупным банкам.

Банку необходимо пересмотреть свою кредитную политику относительно проблемной (и просроченной) задолженности, путем стандартных процедур, таких как звонков, и по истечении 90 дневного срока передавать эти просроченные кредиты третьим лицам. Такая практика сможет помочь Банку просроченные денежные средства ввести в оборот, тем самым увеличив свою прибыль.

На сегодняшний день из-за нестабильного дохода населения большая часть не может себе позволить приобретать товары длительного пользования, поэтому Банку необходимо акцентировать свое внимание на развитии краткосрочного кредитования. При этом виде кредитования Банк несет меньший риск, потому что сроки кредитования небольшие (до года), а суммы кредита сравнительно меньшие. Такое потребительское кредитование будет ориентировано в основном на средний слой населения.

Банку целесообразно в настоящее время:

— предоставить услугу по дебетовой карте: при оплате 3% от суммы перечисляется на телефон клиента. Такая практика позволит привлечь дополнительных клиентов;

— возможно ввести программу по ипотечному кредитованию «Помощь молодым семьям». Например, предоставлять ипотеку молодым семьям на следующих условиях: первоначальный взнос 10%, если в семье есть дети, и 15% от стоимости квартиры, если в семье детей нет. Кредит на покупку жилья молодой семье предлагать по сниженным процентным ставкам. При этом для тех, кто воспользовался данным ипотечным кредитом, предусмотреть льготы, например, возможность отсрочки платежа в случае рождения ребенка, на определенный период, и если провести грамотную политику в Банке, можно привлечь достаточно большое количество клиентов;

— для привлечения вкладчиков создать рекламу банковских услуг, ориентированных на пенсионеров;

— использовать рекламу:

а) ТВ — просмотром телепередач ежедневно занимаются около 80% целевой аудитории;

б) радио — среди пенсионеров велика доля слушающих радио, а также для автолюбителей;

в) пресса — использование прессы позволяет добиться длительного контакта с консервативной целевой аудиторией, пенсионеров отличает высокая степень доверия к печатной рекламе;

г) реклама на стендах/подъездах — ввиду невозможности адресной рассылки по адресам пенсионерам, используется реклама на стендах в жилых домах, традиционно привлекающая внимание людей старшего возраста;

д) реклама на баннерах (информационных стендах) — направлена на аудиторию, передвигающуюся наземным транспортом;

е) реклама в метро — направлена на достижение целевой аудитории вне дома;

— привлечение субординированных займов;

— необходимо сделать ставку на не кредитный, в том числе комиссионный доход: СМС-информирование, Р2Р-переводы (такие переводы в России оцениваются более чем в 50 млрд.долл.), сотрудничество по транспортной карте для оплаты проезда на городском транспорте, различные платные выписки, финансовые сервисы и приложения.

В структуре комиссионных доходов Банка, как правило, преобладают вознаграждения за расчетно-кассовое обслуживание, в том числе переводы и ведение банковских счетов – на них приходится, как правило, около 70%. Комиссионные доходы для банков в условиях макроэкономической нестабильности и снижения прибыли от их основной деятельности становятся важным дополнительные источники прибыли.

Банку необходимо работать, как подчеркивалось выше, в создавшихся условиях нестабильности финансового рынка над повышением комиссионных доходов от продажи продуктов, которые непосредственно не связаны с кредитованием – страхование имущества, эмиссия и страхование кредитных карт, семьи, медицинское страхование.

 

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Кредитная политика банка разрабатывается и принимается в качестве стратегической основы кредитной деятельности коммерческого банка на определенный период времени и подлежит непрерывной адаптации к изменяющимся условиям финансовых рынков.

Основные принципы кредитной политики: учет требований базового уровня рентабельности капитала и минимизации системных рисков, определяемых собственниками банка; мониторинг кредитных сделок; применение определенных методов оценки финансового положения заемщика и объектов залога; формирование оптимальной структуры кредитного портфеля в разрезе кредитных продуктов и отдельных категорий заемщиков. Также к принципам кредитной политики банка следует отнести разработку системы лимитирования в секторе корпоративного кредитования в целях снижения концентрации рисков; определение способов обеспечения комплексной системы кредитных продуктов, максимальное удовлетворение потребностей клиентов — физических лиц в кредитных ресурсах с сохранением приемлемого уровня кредитных рисков; обеспечение конкурентоспособности кредитных продуктов банка, включая их ценовые и неценовые условия предоставления; сочетание гибкости и преемственности в проведении кредитной политики; учет изменения денежно-кредитной политики ЦБ РФ.

В условиях стагнации экономики, снижения курса рубля и снижения основных фондовых индексов (капитализации рынка ценных бумаг) особую значимость приобретает правильная оценка и прогноз стоимости предметов залога в банке. Наличие высоколиквидного имущества, ценных бумаг с высокими рейтингами для обеспечения в форме залога или гарантий системообразующих банков с высоким кредитным рейтингом значительно уменьшает кредитные риски банка и упрощает процедуру принятия решения о кредитовании.

В современных условиях усложняется процесс проведения оценки финансового положения, кредитоспособности организации. Это наиболее сложный этап, поскольку общепринятые методы анализа и нормативные величины коэффициентов (показателей), отражающих экономическое положения субъекта предпринимательской деятельности, могут не учитывать отраслевую специфику предприятий. К основным методам оценки и анализа кредитоспособности организаций относятся: рейтинговые, балльные модели; оценка кредитоспособности на основании анализа системы экономических показателей финансового положения предприятия — финансовой независимости, устойчивости, платежеспособности, деловой активности и рентабельности; модели комплексной оценки и прогнозирования риска финансовой несостоятельности предприятий Э. Альтмана. У. Бивера, Крюкова А.Ф.

Можно сделать следующие обобщения и выявить общие закономерности в формировании кредитной политики банка в современных условиях стагнации в экономике и изменения курса рубля по отношению к основным резервным валютам.

1. Банк должен иметь непрерывную систему рейтингов предприятий -заемщиков и непрерывно изменять мотивированные суждения по оценке кредитных рисков и оценке качества ссуд.
2. Банку целесообразно ограничивать сроки кредитования. Долгосрочные инвестиционные кредиты с высокой концентрацией риска следует рассматривать в исключительных случаях.
3. Развивая кредитные отношения с клиентами, Банк должен осторожно и взвешенно использовать микрофинансовые кредиты, ограничить портфель наиболее рискованных необеспеченных потребительских кредитов – по карточкам и наличными.
4. В условиях неустойчивости финансовых рынков Банк должен по возможности широко дифференцировать условия кредитования разных клиентов, особенно, если это касается кредитов в валюте, создавать резервы под указанные кредиты.
5. Банк должен воздерживается от принятия в качестве обеспечения своих кредитов неликвидные товары или иное имущество, ценные бумаги с низкими рейтингами. Необходимо корректировать их стоимость в зависимости от прогноза состояния всего рынка ценных бумаг в РФ. Сегодня целесообразно брать в залог ценные бумаги иностранных эмитентов растущих рынков, номинированные в долл. США.

Анализ кредитного портфеля ЗАО «Банк «Советский» показал, что Банком в 2014 -2015 годы проводилась активная кредитная политики, основной акцент делался на развитии кредитования корпоративных клиентов — на начало 2016 года доля кредитов юридическим лицам составляла 82,5 % от общей величины кредитного портфеля. С 2006 года по 2015 год основным направлением кредитной политики для корпоративных клиентов было осмотрительное наращивание кредитного портфеля клиентов, работающих в реальном секторе экономики при одновременном поддержании его качества. За этот период кредитный портфель корпоративных клиентов Банка вырос в 9 раз.

Приоритетным направлением кредитной политики Банка являлось предоставление кредитов предприятиям и организациям среднего и малого бизнеса, торгующим товарами первой необходимости. Доля торговых организаций в кредитном портфеле на начало 2016 года составила 55,9 %, причем она увеличилась на 2,2 % по сравнению с началом 2015 года. Определенный рост продемонстрировал портфель потребительских кредитов, его доля увеличилась на 0,7 %. На начало 2016 года снижение кредитования произошло в сфере производства (с 6,3% до 4,7%), в пищевой промышленности (с 4,4% до 1,9%).

Анализ качества кредитного портфеля показал, что из 8 млрд. руб. кредитного портфеля примерно 7,2 млрд. руб. составляют кредиты высшей и стандартной категории качества, что говорит о достаточно сбалансированной политике управления кредитными рисками. При предельно допустимом значении норматива максимального размера риска на одного заемщика менее 25%, в Банке данный норматив на начало 2016 года составил 21,3% (на начало 2015 года – 21,4%). Норматив максимального размера крупных кредитных рисков при предельно допустимом значении менее 800%, составил на начало 2016 года 305,3%, а на начало 2015 года – 370,2%. В современных условиях стагнации экономики, волатильности финансовых рынков вышеуказанные показатели могут не совсем точно отражать качество кредитного портфеля.

Сегодня фундаментальным внешним фактором увеличения кредитных рисков является неустойчивость финансовых рынков: значительный рост курсов основных резервных валют мира, падение капитализации рынка ценных бумаг (снижение индекса РТС и индекса «голубых фишек»). В данном случае валютные риски трансформируются в кредитные риски дефолта по договорам займа, номинированным в долларах США и Евро.

С другой стороны, долгосрочные потребительские кредиты в рублях несут риски снижения доходности кредитного портфеля ввиду роста инфляции в будущем, обусловленной ростом курсов валют.

Коммерческому банку предлагается воздержаться от выдачи кредитов в иностранной валюте, если организация не является экспортером и ее доходы в иностранной валюте в значительной степени не подвержены рискам снижения (ввиду экономических санкций).

Значительное снижение индекса РТС ведет к увеличению рисков погашения кредитов из вторичных источников, если обеспечением кредита являются ценные бумаги российских эмитентов. Существенно возрастает роль товаров, особенно импортных, как предмета залога в условиях ускорения инфляции и роста курсов валют.

При формировании кредитной политики Банку следует провести следующие организационные мероприятия в части выработки антикризисной программы в условиях возможной рецессии в экономике РФ и кризиса долгов:

— провести «инвентаризацию» существующего качества кредитного портфеля, проверить точность оценки степени рискованности и прибыльности различных видов кредитов;

— расширить полномочия подразделения по управлению рисками;

— привлечь экспертов для оценки перспектив развития кредитных рынков в рамках новой денежно-кредитной политики ЦБ РФ, определения путей сокращения или расширения кредитных возможностей Банка на розничном рынке и рынке корпоративного кредитования.

В части разработки экономических мероприятий антикризисной кредитной политики Банку предлагается уделить внимание совершенствованию структуры кредитного портфеля. Целесообразно направить усилия Банка на увеличение доли портфеля потребительских кредитов в составе кредитного портфеля – до 20 % на 2016-2017 годы. Это предполагает разработку дополнительной программы развития краткосрочного розничного кредитования, причем за счет снижения доли крупных кредитов физическим лицам. В ситуации снижения инвестиционной активности в реальном секторе экономики можно прогнозировать сокращение корпоративного кредитного портфеля.

Особое внимание заслуживают вопросы увеличения резервов за счет периодической переоценки качества кредитного портфеля. В данном аспекте предлагается стратегия «выживания» в кризисных условиях и угроз новых санкций.

Важным элементом изменения кредитной политики является переход к плавающим ставкам кредита. Базой расчета плавающей ставки по кредитам могут послужить — ключевая ставка ЦБ РФ, курс доллара США, индекс инфляции.

Целесообразно предусмотреть изменение приоритетности в кредитных договорах по обеспечению кредита, а именно, в качестве залога приоритетным залогом для корпоративных клиентов должны выступать высоколиквидные товары и продукция предприятий (по сравнению с ценными бумагами и основными средствами). Особое внимание должно уделяться рынку недвижимости, процедурам оценки ее стоимости и ликвидности.

Необходимо запланировать в рамках кредитной политики Банка ЗАО «Банк «Советский» возможность реструктуризации кредитов, отсрочки платежей, в том числе, номинированных в иностранной валюте (в случае плохого финансового положения заемщика — юридического или физического лица).

 

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ

1. Федеральный закон № 86-ФЗ от 10.07.2002 г. (ред. от 30.12.2015) «О Центральном Банке Российской Федерации (Банке России)» (с учетом изменен и доп., вступ. в силу с 09.02.2016)
2. Федеральный закон от 02.12.1990 г. № 395-1 «О банках и банковской деятельности» (с учетом изм. и доп)
3. Федеральный закон от 02.07.2010 г. № 151-ФЗ «О микрофинансовой деятельности и микрофинансовых организациях»
4. Федеральный закон 115-ФЗ от 07.08.2001 г. «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма»
5. Федеральный закон 102-ФЗ от 16.07.1998 г «Об ипотеке (залоге недвижимости)»
6. Закон Российской Федерации от 29.05.1992 г. № 2872-1 «О залоге»
7. Федеральный закон от 26.10.2002 г. № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)»
8. Письмо ЦБ РФ 70-П от 23.06.2004 г. «О типичных банковских рисках»
9. Инструкция ЦБ РФ № 139-И от 3 декабря 2012 г. «Об обязательных нормативах банков» (с учетом Указаний ЦБ РФ от 25.11.2013 г.№ 3097-У)
10. Положение Банка России от 26.03.2004 г. № 254-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности»
11. Положение ЦБ РФ от 07.08.2009 г. № 342-П «Положение об обязательных резервах кредитных организаций»
12. Письмо ЦБ РФ 106-Т от 10.09.2004 г. «О расчете норматива максимального размера риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков (Н6)»
13. Основные направления единой государственной денежно-кредитной политики на 2015 год и период 2016 и 2017 годов: [Электронный ресурс]. – Электр. данные. – Режим доступа: www.cbr.ru.
14. Банковское дело: современная система кредитования: учебное пособие / О.И. Лаврушин, О.Н. Афанасьева, С.Л. Корниенко; под ред. засл. деят. науки РФ, д-ра экон. наук, проф. О.И. Лаврушина. — 3-е изд., доп. — М.: КНОРУС, 2007. – 499 с.
15. Галанов, В.А. Финансы, денежное обращение и кредит. М.: Форум, 2011. – 416 с.
16. Коробов, Ю. Б. Банковский портфель. – М.: Финансы и статистика, 2006. – 411 с.
17. Белоглазова, Г.Н. Деньги, кредит, банки. Под ред. Г.Н. Белоглазовой. М.: Юрайт, 2010. – 624 с.
18. Грюгинг, Х. Ванн, Брайович Братанович С. Анализ банковских рисков. система оценки корпоративного управления и управления финансовым риском/Пер. с анг.; вступ. сл. д. э. н. Тагирбекова. – М.: Изд-во «Весь мир» 2007. – 304 с.
19. Грязнова, А.Г., Юданова, А.Ю., Микроэкономика. Теория и российская практика.- М.: Кнорус, 2007. — 592 с.
20. Костюченко, Н.С. Анализ кредитных рисков / Н.С. Костюченко. Издание 2-е доп. и перераб.- СПб.: ИТД «Скифия», 2010.- 440 с.
21. Кумок, С. И. Создание и организация деятельности коммерческого банка. – М.: ИНФРА – М, 2007. – 355 с.
22. Деньги. Кредит. Банки: Учебник/ Под ред. Е.Ф.Жукова.- 4-е изд., перераб. и доп..- М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2009. – 531 с.
23. Финансы и кредит: учебник/ под ред. М. В. Романовского, проф. Г. Н. Белоголазовой. – 2- изд., перераб. и доп. – М.: Высшее образование, Юрайт-Издат, 2009, 490с.
24. Ратников, И. Г., Чугунов, В. И. Совершенствование методики определения величины резерва на возможные потери по ссудам с учетом влияния внешних факторов// Финансы и кредит. – 2014. — № 11(587). – С. 15-22.
25. Батьковский, А.М., Трофимец, В. Я. Инструментарий рейтинговой оценки экономического состояния предприятий.//«Экономический анализ: теория и практика». – 2014. — 36(387). – С.2-12..
26. Валиева, Е.Н. Конкуренция на рынке банковских услуг: теория и практика//Финансы и кредит. – 2014. — № 40(616). – С. 2-8.
27. Рассказова, А. Н. Анализ способов оценки рейтинга устойчивости отраслей кредитной организацией// «Экономический анализ: теория и практика». – 2014 октябрь. — 37(388). – С. 25-33.
28. Питерская, Л.Ю. Парадигма стратегического банковского менеджмента в контексте обеспечения устойчивого развития коммерческих банков // Финансы и кредит. – 2010. — № 11 – С. 20-28.
29. Полищук, А.И., Полищук С. А. Глобализация кредитной системы: вектор развития и кредитные рейтинги //Финансы и кредит. – 2014. — № 43(619). – С. 18-27.
30. Симановский, Л. Ю. Принципы и правила в регулировании банковской деятельности: отдельные аспекты методики и практики // Деньги и кредит. — 2010. — №2.- С. 22-3.
31. Стародубцева, Е.Б. Банковские операции. М.: Форум, Инфра-М, 2010. – 128 с.
32. Селищев, А. С. Деньги. Кредит. Банки.- СПб: Питер. 2007 -432 с.
33. Чернецов, С.А. Финансы, денежное обращение и кредит: учебное пособие – М.: Магистр, 2010 г.- 312 с.
34. Официальный сайт: Центральный банк Российской Федерации (Банк Росси). — Электронные данные.– Режим доступа: http://www.cbr.ru/
35. Бюллетень банковской статистики № 12 (246). – 2014г. — Электронные данные.– Режим доступа: www.cbr.ru
36. Официальный сайт: Экспер РА: рейтинговое агенство. — Электронные данные — Режим доступа: http://raexpert.ru/
37. Годовой отчет ЗАО «Банк «Советский»» за 2015 год.- Электронные данные.- Режим доступа: http://www.sоvbank.ru
38. Финансовая отчетность ЗАО «Банк «Советский» в соответствии с МСФО и аудиторское заключение независимого аудитора 31 декабря 2015 год.- Электронные данные.- Режим доступа: http://www.sоvbank.ru

---

Страницы:   1   2   3   4