Финансовая устойчивость банка: показатели и способы обеспечения (на примере «ПАО СКБ – банк»). Часть 2

1  2  3  4

---

По результатам расчетов осуществляется балльная оценка показателей по шкале, представленной в таблице 1.

Таблица 1

Балльно – весовая оценка показателей качества активов

 

На основе данных таблицы с учетом весовых коэффициентов и балльных оценок рассчитывается обобщающий показатель качества активов.

При оценке качества пассивов банка в качестве аналитической базы могут использоваться следующие показатели:

Коэффициент клиентской базы:

Где КБ — клиентская база, т. е. сумма средств клиентов (юридических и физических лиц) на счетах и вкладах; Aчист — чистые активы банка.

Рекомендуемое значение коэффициента ККБ находится в диапазоне 0,7 ≤ ККБ ≤ 0,8.

Коэффициент внешнего (межбанковского) финансирования:

Где НЗ_МБФ (нетто-займы МБФ) — сальдо между привлеченными и размещенными межбанковскими кредитами, средствами на корреспондентских счетах «лоро» и «ностро» и кредитами Центрального банка; КБ — клиентская база.

Для средних банков оптимальная величина коэффициента К_МБФ расположена в диапазоне –0,2 ≤ КМБФ ≤ +0,2. Избыточная активность банка на межбанковском рынке при КМБФ < –0,2 несет в себе дополнительный риск в случае возникновения проблем на межбанковском рынке.

Коэффициент стабильности привлеченных ресурсов:

Где КСПР — коэффициент стабильности привлеченных ресурсов; ПР_ОБЩ — все привлеченные ресурсы банка; ПР_дв — привлеченные ресурсы до востребования.

Рекомендуемое значение коэффициента находится в диапазоне 0,6 ≤ КСПР ≤ 0,8

Коэффициент активности на рынке вкладов граждан:

Где ОВГ — остатки на вкладах граждан. Рекомендуемое значение коэффициента КАКТ > 0,4.

Коэффициент покрытия привлеченных ресурсов кредитами:

где КПБ — кредитный портфель банка (ссудная задолженность по кредитам, выданным предприятиям, гражданам, другим банкам). Рекомендуемое значение находится в диапазоне 0,7 ≤ КПОКР ≤ 1,2.

Одной из основных характеристик финансового состояния банка является его ликвидность. Ликвидность банка — это комплексная качественная характеристика его деятельности, влияющая на финансовую устойчивость банка. Как комплексная характеристика, ликвидность банка отражает состояние активов, пассивов и внебалансовых операций, а также качество менеджмента анализируемого банка.

Понятие ликвидности применительно к банку можно рассматривать в трех основных аспектах:

1) ликвидность банка, характеризующая его способность своевременно и в полном объеме выполнять свои обязательства перед клиентами;

2) ликвидность активов банка, которая характеризует их способность в короткие сроки трансформироваться в денежные средства;

3) ликвидность баланса, определяется соотношением активов и пассивов и их соотношением по степени ликвидности.

Управление ликвидностью банка направлено на предотвращение и устранение как недостатка, так и излишка ликвидности. Недостаточная ликвидность может привести к неплатежеспособности банка, а чрезмерная — неблагоприятно повлиять на его доходность.

Возникновение у банка риска несбалансированной ликвидности может быть обусловлено внутренними и внешними факторами, отражающими качество управления банком и состояние внешней среды.

К числу внутренних факторов ликвидности банка относятся:

— качество активов банка (характеризуется их ликвидностью, рискованностью, доходностью);

— качество привлеченных средств (определяется стабильностью депозитов и умеренной зависимостью от внешних заимствований);

— сбалансированность активов и пассивов по суммам и срокам (согласование сроков, на которые размещаются денежные средства, с теми, на которые они были привлечены от клиентов);

— грамотный менеджмент и хороший имидж банка (обеспечивают доверие клиентов к банку, что положительно влияет на его ликвидность).

В целях контроля за состоянием ликвидности банка, то есть его способности обеспечить своевременное и полное выполнение своих обязательств перед клиентами, Центральным банком РФ установлены обязательные нормативы ликвидности, которые ограничивают риски потери банком ликвидности в течение определенного срока и определяются как отношение между активами и пассивами с учетом сроков, сумм и типов активов и пассивов.

В соответствии с инструкцией ЦБ РФ № 180‑И установлены следующие нормативы ликвидности банка:

1) Норматив мгновенной ликвидности банка (Н2). Этот норматив регулирует (ограничивает) риск потери банком ликвидности в течение одного операционного дня и рассчитывается по следующей формуле:

где О_ВМ — обязательства по счетам до востребования, по которым вкладчиком и (или) кредитором может быть предъявлено требование об их незамедлительном погашении; О_ВМ* — величина минимального совокупного остатка средств по счетам клиентов (кроме кредитных организаций) до востребования; Л_АМ — высоколиквидные активы.

Минимально допустимое числовое значение норматива Н2 устанавливается в размере 15 %.

Норматив текущей ликвидности банка (Н3). Этот норматив регулирует (ограничивает) риск потери банком ликвидности в течение ближайших к дате расчета норматива 30 календарных дней и рассчитывается по следующей формуле:

где ЛАТ — ликвидные активы, которые должны быть получены банком и могут быть востребованы в течение ближайших 30 календарных дней; О_ВТ — обязательства по счетам до востребования, по которым вкладчиком и (или) кредитором может быть предъявлено требование об их незамедлительном погашении, и обязательства банка перед кредиторами (вкладчиками) сроком исполнения в ближайшие 30 календарных дней; О_ВТ* — величина минимального совокупного остатка средств по счетам клиентов до востребования и со сроком исполнения обязательств в ближайшие 30 календарных дней. Минимально допустимое числовое значение норматива Н3 устанавливается в размере 50 %.

Норматив долгосрочной ликвидности банка (Н4).Данный норматив регулирует (ограничивает) риск потери банком ликвидности в результате размещения средств в долгосрочные активы со сроком свыше 365 или 366 календарных дней.

Норматив долгосрочной ликвидности банка (Н4) рассчитывается по следующей формуле:

где КРД — кредитные требования с оставшимся сроком до даты погашения свыше 365 календарных дней, за вычетом сформированного резерва на возможные потери по указанным кредитным требованиям; СК — собственный капитал банка; ОД— обязательства (пассивы) банка по кредитам и депозитам сроком погашения свыше 365 календарных дней; О* — величин минимального совокупного остатка средств по счетам со сроком исполнения обязательств до 365 календарных дней.

Максимально допустимое числовое значение норматива Н4 устанавливается в размере 120 %.

Основным направлением анализа финансовой устойчивости банка также является анализ прибыли и рентабельности. Прибыль коммерческого банка определяется как разность между его доходами и расходами. Прибыль является источником собственных ресурсов, основой стабильного финансового положения банка и ликвидности его баланса. Чем выше абсолютная величина прибыли, тем больше возможности для увеличения собственного капитала банка и ресурсов для проведения активных операций, а также для обновления основных фондов и повышения качества банковских услуг.

В практике анализ финансовой устойчивости банка объектом анализа, как правило, выступают балансовая и чистая прибыль. Данные показатели изучаются в динамике, в сравнении с показателями прошлых лет, средними по банковской системе и конкурентами.

Недостаток абсолютных показателей прибыли состоит в том, что они не исключают влияния инфляции. Поэтому более информативными для оценки финансовой устойчивости банка являются показатели рентабельности. Экономический смысл показателей рентабельности заключается в том, что они характеризуют прибыль, получаемую с каждого затраченного (вложенного) банком рубля.

В практике анализа финансовой устойчивости банка рассчитываются следующие показатели рентабельности:

Показатель общей рентабельности, который характеризует прибыль в расчете на 1 рубль полученного дохода и рассчитывается по следующей формуле:

где БП — балансовая прибыль; ВД — валовые доходы.

Показатель рентабельности собственного капитала позволяет оценить эффективность его использования за анализируемый период, т. е. характеризует прибыль, приходящуюся на один рубль собственного капитала. Этот показатель в мировой практике называется ROE и рассчитывается следующим образом:

где БП — балансовая прибыль; СК — собственный капитал.

Показатель рентабельности активов позволяет оценить прибыльность активов за определенный период, т. е. характеризует прибыль, которую приносит банку каждый рубль активов. Данный показатель в мировой практике обозначается как ROA и рассчитывается следующим образом:

где БП — балансовая прибыль; АБ — активы банка.

Финансовые нормативы по показателям рентабельности отсутствуют. Положительно можно оценить рост данных показателей в динамике.

В процессе анализа финансовой устойчивости банка используются различные методы. Так, в процессе анализа активов и пассивов банка применяются методы горизонтального и вертикального анализа бухгалтерского баланса. Метод горизонтального анализа позволяет оценить динамику активов и пассивов банка, а метод вертикального анализа – их структуру.

Метод сравнения необходим для получения исчерпывающего представления о деятельности банка. Важно постоянно следить за изменениями отдельных статей баланса и расчетных показателей, при этом непременно сравнивая их значения. Метод сравнения позволяет определить причины и степень воздействия динамических изменений и отклонений, например, фактической ликвидности от нормативной, выявить резервы повышения доходности банковских операций и снижения операционных расходов. Вместе с тем необходимо помнить, что условием применения метода сравнений является полная сопоставимость сравниваемых показателей, т.е. наличие единства в методике их расчета.

Метод коэффициентов используется для выявления количественной связи между различными статьями, разделами или группами статей баланса. Параллельно с ним могут использоваться методы группировки и сравнения. С помощью метода коэффициента можно рассчитать удельный вес определенной статьи в общем объеме пассива (актива) или в соответствующем разделе баланса. Активные (пассивные) счета могут сопоставляться как с противоположными счетами по пассиву (активу), так и с аналогичными счетами балансов предыдущих периодов, т.е. в динамике. Метод коэффициентов нужен для контроля достаточности капитала уровня ликвидности, рентабельности деятельности банка.

Методы наглядного изображения результатов анализа, одним из которых является метод табулирования. При использовании данного метода очень важно определить виды и число таблиц, которые будут оформляться по итогам проведенного исследования. Большое значение при этом имеет и порядок оформления указанных таблиц. Другим методом наглядного изображения полученных результатов является графический метод, который позволяет в виде диаграмм, кривых распределения и т.д. сопоставлять итоговые данные анализа.

Важная роль в системе анализа финансовой устойчивости банка принадлежит методу факторного анализа, который позволяет оценить влияние факторов на отдельные параметры финансового состояния банка, а также выявить резервы их роста. В качестве основных приемов факторного анализа чаще всего применяются методы цепных подстановок, абсолютных и относительных разниц, метод элиминирования, экономико – математические методы.

Подводя итоги исследования, выполненного в данной главе работы, можно сделать вывод о том, что понятие финансовой устойчивости коммерческого банка многоаспектно, и характеризует способность банка противостоять негативному влиянию внешней среды, своевременно рассчитываться по возникшим обязательствам и получать прибыль.

Финансовая устойчивость банка формируется под влиянием различных внешний и внутренних факторов, в той или иной степени поддающихся количественной и качественной оценке, а также различной степени регулирования со стороны банка.

Процесс оценки финансовой устойчивости коммерческого банка реализуется в несколько этапов, в ходе выполнения которых устанавливаются критерии финансовой устойчивости банка, а также на основе системы показателей рассчитывается мера выраженности данных критериев. Анализ финансовой устойчивости банка имеет большое практическое значение, т.к. в результате его проведения формируется важная информация, необходимая для принятия решений по повышению устойчивости, надежности и эффективности деятельности банка.

 

Глава 2. Анализ финансовой устойчивости ПАО «СКБ-Банк»

2.1. Организационно – экономическая характеристика ПАО «СКБ-Банк»

 

«Акционерный коммерческий банк содействия коммерции и бизнесу» (сокращенное наименование СКБ — банк) был образован 2 ноября 1990 года на базе Свердловского областного управления Агропромбанка CCCР создан СКБ-банк. В апреле 1992 г. СКБ – Банк был зарегистрирован в качестве акционерного общества. Начиная с 1996 г. банк работал в статусе открытого акционерного общества, а с 2015 г. решением общего собрания акционеров банк осуществляет свою деятельность в форме публичного акционерного общества.

На протяжении всего периода своего существования «СКБ — Банк» успешно развивался, осваивая новые виды деятельности и банковских услуг. В настоящее время ПАО «СКБ Банк» — это крупнейший частный региональный банк на территории Свердловской области, а также крупный сетевой универсальный банк федерального масштаба. ПАО «СКБ — Банк» Входит в ТОП-40 банков России, а также в ТОП-5 самых ярких банковских брендов России.

Головной офис банка находится в г. Екатеринбург, Свердловской области. На 01.01.2018 года ПАО «СКБ Банк» располагает сетью федерального масштаба, включающей 158 точек продаж. Офисы Банка расположены в 48 субъектах РФ. На территории Уральского Федерального округа ПАО «СКБ-банк» обладает одной из самых крупных сетей среди коммерческих банков, состоящей из 84 офисов и охватывающей 28 городов Свердловской области, 15 городов Тюменской области, ЯНАО и ХМАО, 3 города Челябинской области, а также 1 город Курганской области. Широкая сеть позволяет расширять клиентскую базу, расширять спектр и качество банковских продуктов, реализовывать межрегиональные программы, производить комплексное обслуживание системообразующих клиентов из числа крупнейших предприятий.

Деятельность ПАО «СКБ Банк» осуществляется на основе следующих лицензий:

— Генеральная лицензия на осуществление банковских операций № 705 от 4 марта 2016 г.

— Лицензия профессионального участника рынка ценных бумаг № 065 – 8844- 010000 от 12.01.2016 г.

— Лицензия на осуществление деятельности по разработке, производству, распространению шифровальных (криптографических) средств, информационных систем и телекоммуникационных систем, защищенных с использованием шифровальных (криптографических) средств. № 008033 от 09.10.2017 г.

Основные направления деятельности ПАО «СКБ Банк» можно сгруппировать в три блока: розничный бизнес, корпоративный бизнес, операции на финансовых рынках. Основными направлениями розничного бизнеса ПАО «СКБ Банк» являются:

— Выпуск банковских и кредитных карт (в том числе в рамках зарплатных проектов);

— Дистанционное банковское обслуживание клиентов физических лиц;

— Продукты потребительского кредитования;

— Привлечение денежных средств физических лиц на срочные депозиты;

— Открытие и ведение текущих счетов физических лиц;

— Валютно-обменные операции;

— Системные и иные переводы (в том числе оплата коммунальных услуг);

— Аренда сейфовых ячеек.

Основными направлениями деятельности ПАО «СКБ Банк» в сегменте корпоративного бизнеса являются

— Расчетно-кассовое обслуживание;

— Дистанционное банковское обслуживание клиентов юридических лиц;

-Зарплатные проекты и корпоративные банковские карты;

— Кредитные программы для корпоративных клиентов;

— Привлечение депозитов юридических лиц;

— Операции с иностранной валютой.

На финансовых рынках ПАО «СКБ Банк» осуществляет следующие виды операций

— Вложения в ценные бумаги на принципах портфельных инвестиций для обеспечения поддержания ликвидности Банка путем их продажи или совершения сделок РЕПО;

— Вложения в государственные облигации, а так же субфедеральные и корпоративные облигации, имеющие кредитный рейтинг от ведущих мировых и российских рейтинговых агентств и входящие в Ломбардный список Банка России;

— Конверсионные операции на рынке Forex;

— Заимствования и размещение временно свободных ресурсов на межбанковском рынке.

— Осуществление операций хеджирования валютных, процентных и фондовых рисков банка.

Организационная структура управления банком представлена в Приложении 2. Как видно из данного приложения, структура сформирована по линейно – функциональному принципу и создает возможности для эффективного управления по основным направлениям банковской деятельности.

ПАО «СКБ-Банк» является участником системы обязательного страхования вкладов, что подтверждается свидетельством о включении банка в реестр банков — участников системы обязательного страхования вкладов 25 ноября 2004 года под номером 217.

ПАО «СКБ-Банк» является универсальной клиенто – ориентированной кредитной организацией. Основными приоритетами деятельности банка являются: укрепление и совершенствование сотрудничества с клиентами, финансовая и операционная прозрачность, адекватность капитала, взвешенность в оценке принимаемых рисков.

Положение ПАО «СКБ Банк» на рынке банковских услуг определяется его национальными и международными рейтингами. Рейтинги/ рэнкинги, присвоенные ПАО «СКБ Банк» российскими рейтинговыми агентствами представлены в таблице 2.

Таблица 2

Рейтинги/рэнкинги, присвоенные ПАО «СКБ Банк» российскими рейтинговыми агентствами

 

Из таблицы видно, что по состоянию на 01.10.2018 г. ПАО «СКБ-банк» занял 62 место по объему активов в рейтинге «Эксперт РА» и 59 место в рейтинге «Интерфакс». Банк сохранил свои позиции по большинству ключевых показателей: вошел в ТОП-30 по объему выданных кредитов физическим лицам и в ТОП-40 банков по объему депозитов. По данным портала «БанкИнформСервис» по итогам 9 месяцев 2018 года ПАО «СКБ-банк» занял:

— 1-е место в рэнкинге лучших Банков Екатеринбурга и Свердловской области;

— 2-е место как лучший Банк на рынке вкладов.

По итогам 2017 года ПАО «СКБ Банк» имеет рейтинг международного агентства Fitch Ratings, которое подтвердило долгосрочный рейтинг дефолта эмитента на уровне «B-», прогноз «стабильный». ПАО «СКБ-Банк» включен в рейтинг надежных российских банков, опубликованный Forbes. По данным аналитиков Forbes, включивших ПАО «СКБ-банк» в сотню самых надежных банков России. Банку присвоен национальный рейтинг от RAEX – «ruBB-».

Позиции Банка на рынке банковских услуг среди кредитных организаций Уральского Федерального округа в 2018 году указаны в таблице 3.

Таблица 3

Доли ПАО «СКБ-банк» на банковском рынке Уральского Федерального округа

Из таблицы видно, что доля ПАО «СКБ Банк» на рынке депозитов юридических лиц по состоянию на 01.01.2018 г. составила 4,1%. На рынке кредитования корпоративных клиентов величина занимаемой Банком доли составила 4,4%. Широкая сеть филиалов и дополнительных офисов, эффективная тарифная политика и индивидуальный подход к клиентам позволяет ПАО «СКБ-банк» выстраивать долгосрочные и взаимовыгодные отношения с клиентами, в том числе при организации расчетно-кассового обслуживания. На 01.01.2018 доля Банка среди региональных кредитных организаций по остаткам на расчетных счетах составила 12,9%. Также следует отметить, что банк сохранил достаточно высокие позиции на рынке потребительского кредитования. Успешное продвижение кредитных продуктов позволило ПАО «СКБ Банк» подтвердить свое присутствие на рынке. Доля кредитов физическим лицам среди региональных кредитных организаций по итогам 2017 года составила 31,5%.

Основные показатели, характеризующие результаты деятельности ПАО «СКБ Банк» представлены в таблице 4.

Таблица 4

Основные показатели деятельности ПАО «СКБ Банк», млрд. руб.

Одним из приоритетных направлений деятельности ПАО «СКБ-банк» в 2017 году являлся розничный бизнес. Банк помогает миллионам жителей эффективно распоряжаться собственными средствами, предоставляя равные возможности по использованию своей финансовой инфраструктуры всем категориям населения.Из данной таблицы видно, что по итогам работы банка на 01.01.2018 г. нетто-активы составили 111,7 млрд. руб., что является показателем успешной работы ПАО «СКБ Банк» как надежного партнера на рынке финансовых услуг. Величина привлеченных средств на 01.01.2018 года составила 96,2 млрд. рублей.

В анализируемом периоде ПАО «СКБ Банк» продолжил предоставлять большой объем сервисов, доступных пользователям банковских карт. Клиенты банка имеют возможность мгновенного перечисления и выплаты денежных средств с помощью карт Visa, MasterCard, МИР. Остатки средств физических лиц на счетах банковских карт и вкладах «до востребования» за 2017 год выросли на 67% и составили 6,6 млрд. рублей. Объем средств вкладчиков составил 62,5 млрд. руб. ПАО «СКБ-банк» ведет непрерывную работу по увеличению качества представляемых услуг. В 2017 году для VIP-клиентов Екатеринбурга Банк продолжил специальное персональное обслуживание.

Основным свидетельством эффективного развития бизнеса, определяющим устойчивое положение на рынке, является число корпоративных клиентов ПАО «СКБ-банк». Объем остатков на расчетных счетах юридических лиц на 01.01.2018 года составил 10,8 млрд. руб. ПАО «СКБ-банк» продолжил работу в системе дистанционного банковского обслуживания для юридических лиц «3S-клиент», «3S-bank», а именно: клиентам юридическим лицам предоставляется сервис отправки отчетности в ФНС, сервис «Антивирус Dr.Web». Кроме того, продолжили работу сервисы «3S-детектив», позволяющие проводить идентификацию владельцев карт непосредственно перед осуществлением покупки.

На 01.01.2018 к системам удаленного доступа банка было подключено свыше 80 тысяч частных лиц. Юридические лица эффективно используют собственные средства, размещая их на депозитных счетах. На 01.01.2018 года остатки на депозитных счетах и банковских векселях составили 8,4 млрд. рублей.

Для физических лиц ПАО «СКБ Банк» предлагает выгодные и удобные кредиты с «прозрачными» условиями – без скрытых процентов и комиссий. Совместно с АИЖК на территории Екатеринбурга и Свердловской области ПАО «СКБ-банк» запустил программы ипотечного кредитования. Таким образом, Банк реализует социально-ориентированную политику, направленную на удовлетворение различных потребностей населения.

По состоянию на 1 января 2018 года список контрагентов банка, с которыми заключены соглашения о сотрудничестве на валютном и денежном рынках, включает 81 кредитную организацию. Также банк продолжил оптимизацию своей корреспондентской сети, создавая наиболее удобную для осуществления клиентских и межбанковских расчетов структуру.

Таким образом, в настоящее время ПАО «СКБ Банк» — это динамично развивающаяся и эффективно функционирующая кредитная организация, соответствующая всем требованиям быстро развивающегося рынка банковских услуг.

 

2.2. Анализ факторов финансовой устойчивости ПАО «СКБ-Банк»

 

Финансовая устойчивость ПАО «СКБ Банк» изменяется под влиянием внешних и внутренних факторов. Для оценки влияния внешних факторов на финансовую устойчивость банка был использован метод PEST – анализа, т.к. состав факторов, выделяемых и анализируемых в рамках данного метода больше всего соответствует внешним факторам финансовой устойчивости, рассмотренным в теоретической части работы. В процессе проведения PEST- анализа экспертам, в качестве которых выступали руководители головного и региональных подразделений ПАО «СКБ Банк», было предложено дать по 10-балльной шкале выраженности влияния факторов внешней среды по следующим группам факторов: политические, экономические, социальные, технологические. Результаты проведенного анализа отражены в таблице 5.

Таблица 5

Анализ внешних факторов финансовой устойчивости ПАО «СКБ Банк» с использование метода PEST – анализа

Как видно из данной таблицы в настоящее время среди внешних факторов основную роль играют политические факторы, значимость которых была оценена в 6,3 балла по десятибалльной шкале. Это достаточно высокая оценка. Среди текущих политических факторов по значимости лидируют зависимость от решений высшего руководства страны, коррупция, существующее законодательство и ужесточение госконтроля. Средняя оценка экономических факторов составляет 6,1 балла. Среди них лидируют высокая налоговая нагрузка, которая давит не только на банки, но и на все предприятия, вытесняя капитал и бизнес, а также колебания валютных курсов, что оказывает первоочередное влияние на состояние банковской системы. Значимость социальных факторов несколько ниже — на уровне 5,8 балла. Главные среди них — рост стоимости потребительской корзины и изменение законодательства в социальной сфере. Технологические факторы получили самую низкую оценку (5,1 балла), что вполне логично. Самые значимые среди них — отсутствие необходимого оборудования и коммуникации.

Таким образом, в настоящее время финансовая устойчивость ПАО «СКБ Банк» формируется преимущественно под влиянием политических и экономических факторов. Однако в будущем ПАО «СКБ Банк» необходимо обратить внимание на технологические факторы, т.к. внедрение инноваций в банковскую деятельность станет одним из перспективных направлений повышения финансовых результатов деятельности банка, а следовательно и его финансовой устойчивости.

Внутренние факторы финансовой устойчивости ПАО «СКБ» также были проанализированы с использованием метода экспертных оценок. Значимость фактора оценивалась по 10-балльной шкале. При этом в зависимости от значения балльных оценок внутренние факторы были классифицированы как положительные, нейтральные и отрицательные по следующей оценочной шкале:

7,5 – 10 баллов – положительные;

4 – 7,5 баллов – нейтральные

0 – 3,9 баллов – отрицательные.

Результаты анализа внутренних факторов финансовой устойчивости ПАО «СКБ Банк» отражены в таблице 6.

Таблица 6

Внутренние факторы финансовой устойчивости ПАО «СКБ Банк»

Как показывают данные таблицы 6, поддержание сложившегося уровня финансовой устойчивости ПАО «СКБ Банк» обеспечивают нейтральные факторы, основными из которых являются организация банковской деятельности, квалификация и опыт работы персонала, техническое и информационное обеспечение, а также политика банка по основным направлениям деятельности. В качестве факторов, способных обеспечить рост финансовой устойчивости банка следует отметить уровень развития его региональной сети, а также деловую репутацию. Вместе с тем негативное влияние на финансовую устойчивость банка могут оказать слабый уровень разработки и внедрения инноваций в банковской деятельности, а также недостаточное внимание со стороны руководства стратегическим аспектам управления.

Анализ факторов финансовой устойчивости ПАО «СКБ Банк», выполненный в данном параграфе работы, носит преимущественно качественный характер. Для более точной оценки необходимо провести анализ количественных показателей финансовой устойчивости банка, расчет которых выполнен в следующем параграфе работы.

---

1  2  3  4