Кредитный рынок Казахстана современное состояние и перспективы развития. Часть 3

1  2  3  4

---

2.3 Анализ кредитного портфеля банка ДБ АО «Сбербанк»

 

 

Анализ кредитного портфеля банка имеет целью дать оценку диверсифицированности совокупности выданных кредитов, выявить наиболее приоритетные и рискосодержащие направления кредитования. Для характеристики качества кредитного портфеля АО «Сбербанк», рассмотрим тенденцию предоставления кредита юридическим и физическим лицам, темп роста выданных кредитов по годам, классификацию ссудного портфеля за 2016-2018 годы, структуру залога по выданным кредитам, а так же структуру выданных кредитов по секторам экономики и темп роста за анализируемые периоды. За этот период наблюдается последовательная тенденция роста предоставления кредитов, как юридическим, так и физическим лицам. Об этом свидетельствуют данные приведенные в Таблице 9.

Таблица 9 Кредитный портфель ДБ АО «Сбербанк» по видам кредитования за 2016-2018 года

 

Данные таблицы свидетельствуют, что сумма выданных кредитов в 2016 году увеличилась на 16,84 процента, а в 2018 году – на 24,67. Анализируя структуру кредитного портфеля по субъектам кредитования, можно отметить следующее. Наибольшую долю кредитного портфеля банка составляют потребительские займы, доля которых в течении трех анализируемых лет составляет от 73,56 до 74,51 процентов. Автокредитование занимает 14,04 процентов по удельному весу, коммерческие займы – 12,23 процента.

В основном кредитная политика АО «Сбербанк» направлена на расширение услуг кредитования физическим лицам. Для данной группы кредитования в банке разработаны и применяется широкий спектр программ кредитования. Для юридических лиц выдача займов осуществляется по программам торгового финансирования. Более наглядно структура выданных кредитов по видам кредитования представлена, в соответствии с рисунком 20.

Рисунок 20. Объем кредитного портфеля ДБ АО «Сбербанк» по видам кредитования за 2016–2018 годы

Таким образом, динамика удельного веса каждого вида кредитования в кредитном портфеле показывает, что в целом за три года структура портфеля практически не изменилась. Наибольшую долю портфеля составляют потребительские займы. За счет некоторого превышения в 2017 году темпа роста автокредитования над темпами роста по другим видам кредитование, его удельный вес вырос с 13,22 до 14,04 процентов, а по остальным — сократился.

Кредитный портфель служит главным источником роста активов. От структуры и качества портфеля банка в значительной степени зависит устойчивость банка, его репутация и финансовый успех. Правильная политика по формированию кредитного портфеля позволяет банкам гибко реагировать на быстро изменяющиеся условия рынка банковских продуктов, что значительно уменьшает риск принятия неверных решений.

АО «Сбербанк» приоритетной задачей в управлении кредитным портфелем ставит повышение банковской рентабельности путем ориентации состава кредитного портфеля в сторону вложений в наиболее привлекательные сегменты кредитного рынка и сокращение вложений, приходящихся на наименее привлекательные направления кредитования. Клиентами банка являются промышленные и торговые предприятия, расположенные в различных регионах республики. Как уже было сказано ранее, кредитование юридических лиц и индивидуальных предпринимателей осуществляется в рамках торгового финансирования. Выданные ссуды АО «Сбербанк» по секторам экономики Республики Казахстан приведены в Таблице 10.

Таблица 10 Анализ коммерческих займов ДБ АО «Сбербанк» по секторам экономики

Данные таблицы свидетельствуют, что за анализируемые годы наблюдается динамика роста кредитования таких секторов экономики как: торговля, услуги, строительство, производство и прочие сферы экономики. Политика банка по кредитованию корпоративных клиентов в основном направлена на крупный бизнес, кредитование которого сопряжено с наименьшим кредитным риском.

Отраслевая структура ссудного портфеля банка в 2018 году представлена, в соответствии с рисунком 21.

Рисунок 21. Отраслевая структура ссудного портфеля ДБ АО «Сбербанк» в 2017 году

В 2018 году наибольшую долю в отраслевой структуре ссудного портфеля составили кредиты в торговлю – 65,94 процентов, строительство – 10,02 процентов, в сферу услуг – 10,85 процентов. По валютам кредитования наибольший темп роста за три года произошел по прочим валютам. Увеличилась сумма кредитов, выданных в тенге, удельный вес которых вырос в 2018 году до 73,83 процентов, а рост составил 129,09 процентов. Кредитование в американской валюте увеличилось на 5.68 процентов, однако удельный вес его в кредитном портфеле банка сократился до 23,88 процентов. Структура ссудного портфеля в 2018 году в разрезе валюты кредитования приведена в Таблице 11.

Таблица 11 Структура кредитного портфеля БД АО «Сбербанк» в разрезе валюты кредитования за 2016-2018 годы

Структура кредитного портфеля АО «Сбербанк» в 2018 году в разрезе валюты кредитования рассмотрим в соответствии с рисунком 22.

Рисунок 22. Структура кредитного портфеля ДБ АО «Сбербанк» в 2018 году в разрезе валюты кредитования

Таким образом, анализ динамики и структуры кредитного портфеля АО «Сбербанк» за 2016-2018 годы показал, что за анализируемый период отмечается увеличение объема кредитования клиентов банка.

 

3 РАЗВИТИЕ КРЕДИТНОГО РЫНКА РК

3.1 Проблемы развития кредитного рынка в РК

 

Кредитование малого и среднего (МСБ) бизнеса определено ролью малых предприятий в масштабах экономики страны в целом и значением их как потребителя банковских услуг. Малый и средний бизнес – основа стабильного гражданского общества, и от его развития зависит благосостояние всех казахстанцев. МСБ не только выполняет огромную социальную роль, поддерживая экономическую активность большей части населения, но и обеспечивает значительные налоговые поступления в бюджет. В нынешней непростой ситуации именно МСБ может выступить в качестве стабилизатора, а потому вправе рассчитывать на соответствующее внимание общества и государства. Малое предпринимательство – не только существенная составляющая и массовая субъектная база цивилизованного рыночного хозяйства, неотъемлемый элемент присущего ему конкурентного механизма, но и максимально гибкая, эффективная и прозрачная в силу своих размеров форма хозяйствования. Этот предпринимательский уклад мобилизует финансовые и производственные ресурсы населения. Недооценка малого предпринимательства, игнорирование его экономических и социальных возможностей в течение почти всего периода реформ могут быть расценены как крупный стратегический просчет, чреватый дальнейшим углублением кризиса казахстанской экономики в целом.

Особое внимание в Казахстане уделено проблемам малого и среднего бизнеса. Специально для этого создан фонд «Даму» в рамках благотворительного фонда «Самрук-Казына».

Главной задачей, его является оказание помощи предпринимателям в период сложившегося кризиса, а также благоприятный выход из него. Чтобы эффективно поддержать малый и средний бизнес, следует упростить международную сертификацию товаров, решить проблемы с финансированием. Конечно, и здесь есть подводные камни, при отмене некоторых запретов, есть риск пассивной поддержки мошенников.

Казахстанский МСБ в принципе движется в русле глобальных тенденций, однако его доля в экономике пока разительно отличается от мировых критериев [31].

По состоянию на 1 января 2018 года по данным Агентства РК по статистике количество зарегистрированных субъектов малого и среднего предпринимательства составляет 1 373 414 единиц, из них предприятий малого предпринимательства – 220 549 (16 %), индивидуальных предпринимателей – 954 506 (69,5 %), крестьянских (фермерских) хозяйств – 198 359 (14,5 %).

По состоянию на 1 января 2018 года по сравнению с аналогичным периодом предыдущего года количество активных субъектов МСБ увеличилось на 24,4 %.

В структуре активных субъектов МСБ по организационно-правовым формам преобладают субъекты, осуществляющие деятельность в форме физического лица – это индивидуальные предприниматели, количество которых по состоянию на 1 января 2018 года составляет 589 640 единиц или 69,9 % от общего количества активных субъектов МСБ по Республике (843 126). Количество КФХ составило 181 292 или 21,5 %. Доля юридических лиц малого предпринимательства составляет 7,6 % (64 407), юридических лиц среднего предпринимательства 0,9 % (7 787).

Численность занятых в МСБ по состоянию на 1 января 2018 года по республике составляет 2 664 306 человек, в том числе юридических лиц малого предпринимательства 738 894 человек, юридических лиц среднего предпринимательства 657 927 человек, индивидуальных предпринимателей 877 448 человек, крестьянских хозяйств 390 037 человек.

Доля занятых в МСБ от экономически активного населения (8 774 638 человек) составляет 30,4 %.

По состоянию на 1 января 2018 года по сравнению с аналогичным периодом предыдущего года численность занятых в МСБ увеличилось на 7,5 %.

В региональном разрезе можно отметить наибольшую численность занятых:

— в субъектах малого предпринимательства в г.Алматы (139 130 человек), Южно-Казахстанской (70 320 человек) и Восточно-Казахстанской (68 420 человек) областях;

— в субъектах среднего предпринимательства в г.Алматы (117 986 человек), г.Астана (51 539 человек) и Восточно-Казахстанской области (51 825 человек);

— индивидуальных предпринимателей в г.Алматы (117 144 человек), Восточно-Казахстанской (92 805 человек), Южно-Казахстанской (75 761 человек), Алматинской (73 945 человек) областях;

— в крестьянских хозяйствах в Южно-Казахстанской (135 263 человек), Алматинской (104 705 человек) и Жамбылской (46 266 человек) областях.

Выпуск продукции субъектами МСБ в январе 2018 года составил 1 374 932 млн. тенге. Как раньше отмечалось, доля активных субъектов среднего предпринимательства составляет 0,9 % от общего количества активных субъектов МСБ по Республике, но выпуск продукции данными субъектами составляет более 50 %, это больше, чем остальные вместе взятые. А именно выпущено продукции: субъектами среднего предпринимательства на сумму 789 999 млн. тенге (57,5 %), субъектами малого предпринимательства на сумму 375 098 млн. тенге (27,3 %), индивидуальными предпринимателями – 189 991 млн. тенге (13,8 %), крестьянскими хозяйствами – 19 844 млн. тенге (1,4 %).

По сравнению с аналогичным периодом предыдущего года выпуск продукции (в сопоставимых ценах) увеличился на 3,7 %.

Современное состояние предпринимательства в Казахстане характеризуется региональными различиями. Каждый регион обладает соответствующим потенциалом (производственным, финансовым, ресурсным, трудовым и т.д.), что обуславливает преобладающее развитие тех или иных отраслей малого бизнеса. Значительное количество субъектов малого бизнеса. Сосредоточено в Астана и Алматы. Неплохие результаты показывают Восточно-Казахстанская, Карагандинская и Южно-Казахстанская области, в то время как в остальных регионах уровень развития малых предприятий низкий.

Изучение удельного веса малых предприятий в валовом региональном продукте (ВРП) показывает, что за последние пять лет наблюдается его повсеместное снижение. В Восточном Казахстане он уменьшился с 18,2 до 14,5 %; в Западном Казахстане — с 6,7 до 4,9; в Северном Казахстане — с 16,0 до 11,9; в Южном Казахстане — с 12,4 до 5,6; в Центральном Казахстане — с 13,8 до 8,3; в городах Алмате и Астана — соответственно с 43 до 28 и с 27,7 до 16,9 %. Основными причинами снижения доли малых и средних предприятий в ВРП являются сокращение возможностей получения инфляционного дохода и рост серой составляющей в их бизнесе. Таким образом, несмотря на высокий удельный вес СМП в общей численности хозяйствующих субъектов, их вклад в занятость и ВРП незначителен.

Специфика развития и размещения малого бизнеса характеризуется тем, что существуют определенные виды деятельности, которыми данный сектор экономики будет заниматься в каждом регионе независимо от его специализации. В их число входят: переработка сельхозпродукции, в частности производство изделий из муки, кулинарных изделий; производство сувениров, строительных материалов, а также сферы торговли и оказание персональных услуг [31].

Комитетом развития предпринимательства совместно с Фондом развития предпринимательства «Даму» ведется реализация Программы «Дорожная карта бизнеса 2020» (далее — Программа), целью которой является обеспечение устойчивого и сбалансированного роста регионального предпринимательства в не сырьевых секторах экономики, а также сохранение действующих и создание новых постоянных рабочих мест.

В ходе реализации Программы с 2017 года по трем направлениям к субсидированию было одобрено 1112 проектов на общую сумму 350 456,9 млн. тенге.

По 1 направлению одобрено 842 предприятия на общую сумму кредитов 155 159,5 млн. тенге, подписано 520 договоров субсидирования.

По 2 направлению – 189 предприятий на общую сумму кредитов 143 221,4 млн. тенге, подписано 129 договоров субсидирования.

По 3 направлению – 81 предприятие на общую сумму кредитов 52 076,0 млн. тенге, подписано 47 договоров субсидирования. К регионам с наибольшим количеством одобренных проектов к субсидированию в рамках трех направлений Программы можно отнести: Карагандинскую, Актюбинскую, Павлодарскую, Алматинскую области и г.Алматы, на их долю приходится около 47,2 % проектов (525 проектов).

Кредитование, безусловно, очень важный инструмент в поддержке и развитии бизнеса. Очень многие предприятия МСБ, особенно начинающие, берут или пытаются взять кредит. Но в Казахстане получить кредит почти нереально. Потому что, согласно условиям банка, у предприятия должна быть какая-то кредитная история, а предприятие себя еще никак не зарекомендовало. Только один процент из ста может получить желаемый кредит в банках республики.

Понятно, что кредитование МСБ необходимо. Раньше предприятия, особенно в производственной сфере, брали кредиты на пополнение оборотных средств. Сейчас это практически невозможно, даже в рамках дорожной карты бизнеса, так как есть ограничения.

В результате ужесточения условий кредитования многие предприятия отказывались от кредитов. Во-первых, несоразмерная трата времени, во-вторых, даже клиентам этого же банка нужно было практически заново готовить документы о себе, о своем предприятии, хотя документы уже были представлены ранее. Таким образом, предпринимателя, кроме потраченного времени, ждали еще и немалые денежные затраты [31].

Проблемы финансирования у предприятий примерно одинаковые. Необходимо отметить, что очень многие предприятия, в первую очередь производственники (поскольку они всегда регулярно брали деньги в банках на пополнение оборотных средств), в условиях кризиса оказались не в состоянии рассчитаться по этим кредитам по ставкам, которые в то время были неплохими, – 16-18 %.

В настоящее время тема кредитования МСБ достаточно серьезная и актуальная. Сегодня малый бизнес кредиты практически не берет. Малый бизнес обычно начинается с первоначального капитала, который предприниматель накопил сам, занимаясь, скажем, торговлей, перепродажей чего-нибудь или заняв на время деньги у родственников или у друзей и т. д. Поэтому предпринимателей, занимающихся малым бизнесом, в числе клиентов банков очень мало. В основном банки кредитуют средний и крупный бизнес. Остается ли по-прежнему острой проблема процентных ставок по кредиту?

На сегодняшний день ставки по кредиту понизились в среднем до 14 %. Однако все упирается опять же в то, как оценят твое имущество оценщики банка. Ведь они могут оценить так, что получить кредит под такую сумму будет просто нереально.

На фоне отсутствия у банков второго уровня (БВУ) возможностей по привлечению внешних заемных средств резко обострилась проблема финансирования МСБ. Фактический объем кредитов, выданных банками, по итогам прошлого года составил 1461 млрд. тенге. Учитывая тенденции последних лет, можно предположить, что только за 2014 год МСБ недополучил более 300 млрд. тенге, или $2,5 млрд.

Отрицательным моментом, в то же время является неравномерное распределение средств по регионам. Максимальный объем освоен в Алматы — 311 проектов на 10,5 млрд. тенге. Значительный объем в Карагандинской и Восточно-Казахстанской областях. Наименьшие объемы средств пришлись на Алма-тинскую, Жамбылскую и Атыраускую области. Кроме того, несмотря на заявленный потолок, эффективная ставка кредитования для конечных заемщиков оказалась очень высока – 20,1 %. Еще одна проблема — перекосы в отраслевом распределении. По данным экспертов, порядка 80 % всех средств было освоено в сфере торговли и услуг. На сегодняшний день рынок финансовых услуг в Республике Казахстан развивается достаточно динамично. Вместе с тем остается проблема доступности сегмента малого предпринимательства к заемным средствам. Особенно это проявляется на региональном уровне, где стоимость активов предпринимателей, которые могут служить единственным видом обеспечения займов финансовых институтов, имеет сравнительно низкую рыночную стоимость, чем активы, которые находятся в крупных городах.

Реализация программы микрокредитования способствует развитию третьего уровня кредитной системы, доступу экономически активного населения к финансовым ресурсам, повышению занятости и самозанятости населения и повышению предпринимательских инициатив и активности. Для запуска программы микрокредитования фондом «Даму» были изучены международный опыт микрокредитования в разных странах, возможности применения практики микрофинансирования в условиях Казахстана, а также учтены рекомендации ПРООН, CGAP (СИГАП), консультационной группы при Всемирном банке по разработке рекомендаций по развитию микрофинансирования. Реализация программы по микрокредитованию осуществлялась фондом в двух направлениях: создание микрокредитных организаций с долевым участием фонда и кредитование действующих микрокредитных организаций. Фонд предоставляет гарантии СМП при получении ими кредитов в банках второго уровня с использованием страхования гарантий фонда. Это новый продукт для казахстанского рынка. Механизм гарантирования фонда предполагает страхование кредитных рисков, что создает основу для построения финансовых отношений «банк – предприниматель – страховая компания». Фонд заключает со страховыми организациями договоры на страхование выдаваемых им гарантий для снижения рисков по кредитам субъектов малого предпринимательства, выдаваемым банками второго уровня. На начальном этапе реализации программы гарантирования фонд столкнулся с трудностями, вызванными тем, что в Казахстане, как и во всем СНГ, механизм гарантирования практически не отработан и не внедрен. Такой продукт фонда, как гарантирование кредитов СМП, в БВУ может быть доступен только в районах, где достаточно развита банковская сеть, так как при предоставлении фондом гарантий источником для финансирования проектов СМП являются средства БВУ. Кроме того, выпускаемые гарантии фонда должны быть застрахованы в страховых компаниях, которые пока не работают с рисками СМП в отдаленных районах. Таким образом, использование СМП такого продукта проблематично для отдаленных районов и малых городов.

Перед фондом «Даму» стоит цель: обеспечение условий доступности национального финансирования всем кредитоспособным субъектам МСБ. Достижение данной цели планируется фондом за счет решения следующих задач: увеличения степени доступности и оперативности предоставления кредитных ресурсов для субъектов МСБ путем привлечения организационно-технических возможностей системообразующих банков второго уровня и финансовых организаций к финансированию предпринимательства; расширения охвата потенциальных заемщиков из числа субъектов МСБ и обеспечения приемлемого уровня равномерности распределения кредитных ресурсов на всей территории страны: снижения стоимости кредитных ресурсов для субъектов МСБ [32].

Решение поставленных задач фонд будет осуществлять путем обусловленного размещение средств республиканского, местного бюджетов, международных финансовых организаций и других источников в банках второго уровня и других организациях, имеющих право на осуществление кредитной деятельности для дальнейшего кредитования субъектов МСБ.

В Казахстане на сегодня для укрепления позиций отечественных предприятий была принята крупномасштабная Государственная программа по форсированному индустриально-инновационному развитию РК на 2014-2018 годы, в рамках которой реализуется программа «Дорожная карта бизнеса-2020». Основной задачей данного механизма является обеспечение устойчивого и сбалансированного роста регионального предпринимательства в не сырьевых секторах экономики, а также сохранение действующих и создание новых постоянных рабочих мест. Особый упор сделан на поддержку наиболее актуальных бизнес-инициатив и экспортоориентированных производств, оздоровление предпринимательского сектора. Программа предусматривает частичное гарантирование и субсидирование процентной ставки по кредитам банков для реализации новых и уже существующих проектов, развитие производственной (индустриальной) инфраструктуры, сервисную поддержку ведения бизнеса, подготовку кадров, организацию молодежной практики и социальных рабочих мест. Эти меры особенно необходимы в свете вступления Казахстана в Таможенный союз и создания Единого экономического пространства.

Необходимо отметить, что на сегодня в стране имеются благоприятные условия для развития МСБ, а принятые реформы и программы имеют определенный успех. В ежегодном аналитическом отчете Всемирного банка Doing Business в 2017 году Казахстан из 183 стран поднялся на 11 позиций вверх – с 58-го на 4-е место, что свидетельствует о большей привлекательности страны для создания и ведения бизнеса. Более того, сравнивая позиции с соседними государствами, видно значительное преимущество Казахстана в сфере совершенствования систем нормативно-правового регулирования предпринимательской деятельности.

Детальный анализ показывает, что по семи из десяти основных индикаторов условий для ведения и создания предприятий МСБ Казахстан опережает средний показатель по региону Восточной Европы и Центральной Азии. Особо стоит отметить успехи по защите прав инвесторов (10-е место в 2017 году к 44-му в 2016-м), усилившиеся благодаря изменению требований, относящихся к одобрению сделок между заинтересованными лицами и упрощению процесса предъявления иска в случаях с ущербными сделками между заинтересованными сторонами.

Также немаловажным аспектом развития отечественного бизнеса является благоприятный налоговый климат Казахстана (13-е место), который в сравнении с другими постсоветскими странами признается более мягким и привлекательным. К примеру, НДС в Казахстане на сегодня составляет 12 %, в России – 18 %, а в Беларуси – 20 %. Улучшение налогового климата имеет особое значение в условиях ТС и ЕЭП. Еще одним положительным примером может послужить относительно низкая процентная ставка на прибыль предприятий среднего бизнеса, которая составляет 28,6 %, в то время как в странах ОЭСР данный показатель равен 42,7 %.

Несмотря на значимые достижения по созданию привлекательной бизнес-среды, Казахстану как молодому и развивающемуся государству следует и дальше продолжить работу в этих направлениях [32].

В частности, необходимо усилить диверсификацию предприятий МСБ за счет создания стимулирующих условий в виде предоставления финансовой помощи по примеру развитых стран мира. Низкая отраслевая диверсификация предприятий МСБ создает определенную угрозу экономике Казахстана в долгосрочной перспективе. Отраслевая структура показывает, что наибольший удельный вес на сегодня имеют предприятия, функционирующие в сфере торговли, – 41,5 %, что также подтверждается высокой долей кредитования БВУ этого сектора – 30,9 %. В этой ситуации предоставление налоговых преференций и льготного финансирования приоритетным отраслям экономики будут наиболее эффективными «рычагами» воздействия государства.

Не менее актуальным вопросом для многих субъектов МСБ является ограниченный доступ к финансовым ресурсам, связанный с недостаточной эффективностью распределения выделяемых средств. Одной из основных причин является нежелание коммерческих банков, которые непосредственно рассматривают заявки на кредитование, участвовать в высоко рискованных и плохо продуманных бизнес-проектах, а также отсутствие у заемщиков залоговой базы. В связи с этим следовало бы рассмотреть возможность создания отдельного специализированного финансового института (банка), который будет заниматься вопросами выдачи кредитов и рассмотрением проектов исключительно предприятий малого и среднего бизнеса, в связи с отсутствием на сегодня реальной альтернативы банковскому кредитованию. Создание специализированного государственного института позволит сконцентрировать больше внимания на финансировании предприятий МСБ и позволит увеличить эффективность и скорость распределения денежных средств.

Помимо этого, принятия мер требует ситуация в сфере административных барьеров, вопросов коррупции, недобросовестной конкуренции. Политика снижения административного бремени должна иметь системный и стратегический характер. Для чего следует налаживать связь с предпринимателями, чтобы в первую очередь учитывать их пожелания и мнения относительно предлагаемых реформ.

Проведение совместных мероприятий представителями власти и предпринимателями, где последние смогут озвучить свои проблемы и оценить эффективность принимаемых мер, а также эффективность деятельности ответственных органов, должно носить систематический характер, к примеру, раз в полгода, и получать широкое освещение в прессе. Результаты данных встреч должны быть обязательно учтены в последующих планах и программах развития. Вместе с тем нужно наладить работу аналитических структур фонда «Даму» с привлечением представителей МСБ для постоянного мониторинга и анализа состояния бизнес-климата Казахстана и его проблем.

В заключение хочется отметить, что успех развития малого и среднего бизнеса во многом определяется условиями, которые создает государство. За два десятилетия независимости Казахстана были сделаны важные шаги в создании привлекательного бизнес-климата, о чем свидетельствуют международная оценка и значительный рост сектора малого и среднего бизнеса. Для того чтобы сектор МСБ стал реальным «локомотивом» экономики, государству следует и дальше оказывать комплексную поддержку, учитывающую в первую очередь пожелания самих его участников.

 

3.2 Повышение эффективности современных подходов банковского кредитования

 

Кредитная политика, проводимая современными коммерческими банками, находится под влиянием многих факторов, определяемых особенностями экономической и политической ситуации в Казахстане. Под влиянием этих же факторов складываются и особенности механизма кредитования и выстраивания кредитных отношений банков и торговых организаций, которые со временем и изменением экономических условий развиваются и приобретают новые особенности

Говоря о перспективах расширения кредитных операций в части работы с населением необходимо, по всей видимости, принять более гибкую политику в отношении клиента, как в общих вопросах кредитования, так и в узких (схема погасительных платежей), т.к. не смотря на значительное количество заявок на получение кредита, многие из предложений оказываются нереализованными по причине не оперативности. Либо излишней жесткости условий банка к потенциальному заемщику или к виду обеспечения.

Идеальным вариантом могло служить нахождение той категории заемщиков, которые удовлетворяли бы всему спектру требований банка и одновременно привлекали бы максимально возможное количество кредитных ресурсов, предлагаемых банком. Но в современных условиях необходимы новые подходы к кредитованию. Иначе, не смотря на рост суммы кредитов, предоставленных населению, планируемое увеличение доходности кредитной работы банка, оптимальное использование свободных кредитных ресурсов достигнуто не будет.

Перспективными направления в сфере кредитования организаций можно назвать более тесную работу с населением с учетом зарубежного опыта. Это требует серьезных маркетинговых исследований для поиска новых неосвоенных форм кредитования либо изменения существующих условий кредитования для повышения конкурентоспособности банка в сфере уже освоенных кредитных продуктов, но все эти мероприятия на сегодняшний момент отсутствуют.

Банки будут увеличивать объемы кредитования населения, расширяя ассортимент кредитных продуктов. Наиболее перспективными в этом плане являются целевые кредиты (образовательные, туристические), а также накопительные схемы, предполагающие выдачу кредита клиенту после накопления им определенной суммы на депозитном счете [3].

На основе международного опыта можно сказать, что наилучшие перспективы из всех сегментов рынка кредитования населения имеют потребительские, ипотечные кредиты и кредитные карты.

Значение потребительского кредита в современный период многократно возрастает, так как он способствует повышению уровня жизни населения, а следовательно, его платежеспособного спроса, росту производства товаров народного потребления. В целом объем кредитов, выданных банками второго уровня населению на потребительские цели, имеют ежегодную тенденцию к росту. Основными причинами такого роста являются, прежде всего увеличение спроса на кредиты физическим лицам, чему способствовали оживление экономики и снижение процентных ставок. В свою очередь, возрастает заинтересованность банков в предоставлении потребительских кредитов. Это еще раз говорит о том, что банковская система играет важнейшую роль в обеспечении функционирования экономики.

Наиболее распространенной формой потребительского кредитования является ипотечный. Уровень развития ипотечного рынка свидетельствует, прежде всего, о состоянии экономики страны, например он показывает наличие в стране стабильной валюты, частной собственности на недвижимость, что отвечает рыночным принципам ведения хозяйства. Одним из ключевых этапов развития ипотечного кредитования в Казахстане является принятие Концепции долгосрочного финансирования жилищного строительства и развития системы ипотечного кредитования. В соответствии с ней, одним из приоритетных направлений жилищной политики является формирование, наряду с системой строительных сбережений, системы ипотечного кредитования, способствующей созданию условий для приобретения жилья на рынке наиболее экономически активной частью населения.

Одним из перспективных видов потребительского кредитования станет корпоративное кредитование, когда физическим лицам предоставляются займы на различные потребительские цели (кроме жилищных кредитов) под гарантию работодателя.

Для повышения привлекательности розничных банковских услуг в частности потребительского кредитования, нами предлагается соединение вкладных продуктов с кредитными и страховыми. Для этой цели необходимо разработать совмещённые схемы, направленные на удовлетворение потребностей вкладчиков в жилье, крупных покупках, оплате образования, туризма и отдыха, иными словами использовать непроцентные рычаги для поднятия привлекательности депозитных продуктов банков. В качестве примера соединения вкладных продуктов с кредитными, предлагается сформировать целевые вклады для приобретения жилья. Проблема источников финансирования жилищного строительства, на наш взгляд, может быть решена при взаимодействии банков, строительных организаций и местных органов власти [33].

Другим важным способом совершенствования механизма потребительского кредитования в Казахстане, следует рассматривать развитие отношений банка со страховыми компаниями при кредитовании населения. На сегодняшний день в Казахстане коммерческие банки, помимо установления требований к обеспечению по займам населения залогового имущества, требуют оформления страхового полиса. Это чаще всего страхование имущества и жизни заемщика. Однако в мировой практике распространенной является форма страхования риска непогашения займа, оформление которой не требует дополнительного залогового обеспечения. Такая форма страхования заставляет заемщика тщательнее взвешивать свои возможности по возврату кредитов в срок. Банку же она дает надежную гарантию в виде получения страхового полиса, по которому банк незамедлительно получает сумму страховки к определенному в договоре сроку.

В условиях рынка конкурентную борьбу выдерживает тот банк, который постоянно расширяет круг оказываемых клиентам услуг, улучшает качество кредитного обслуживания, предлагает разного рода комиссионно-посреднические услуги. Банки должны активно предоставлять населению кредиты на разнообразные цели. Прежде всего, необходимо развитие потребительских кредитов и кредитов, стимулирующих индивидуальную трудовую и частную предпринимательскую деятельность населения. Кредиты на потребительские нужды в Казахстане требуют дальнейшего улучшения организации кредитования индивидуальных заёмщиков.

Развитие и совершенствование действующей практики кредитования населения на потребительские цели предполагает поэтапную разработку и реализацию программы комплексного кредитно-расчетного обслуживания населения, то есть дальнейшего развития кредитования клиентов на текущие нужды. На первом этапе необходимо расширить безналичные расчёты через банк, в частности, практики выплаты заработной платы. Также необходимо, чтобы покупки населением промышленных и продовольственных товаров происходили безналичным путём, что должно предусматривать возможность воспользоваться кредитом банка при недостатке собственных средств клиента. Этому должно способствовать активное внедрение пластиковых карт как элементов электронных систем платежей и расчётов.

В настоящее время многие граждане нуждаются в предоставлении долгосрочных ссуд на приобретение сельскохозяйственной техники, транспортных средств, оборудования, материалов для строительства жилья. Здесь рыночная экономика предлагает широкое использование ипотечного кредита. Принимая во внимание значительную аграрную составляющую в развитии национальной экономики нашей страны, необходимо развивать это направление [34].

В целях совершенствования потребительского кредитования в Казахстане можно рекомендовать следующие меры:

— расширить ассортимент банковских кредитов для населения, используя зарубежный опыт кредитования;

— повысить качество системы риск-менеджмента в части оценки кредитоспособности заемщиков при потребительском кредитовании;

— снизить ставки банковских кредитов для населения, в том числе за счет снижения ставки рефинансирования Национального Банка;

— стимулировать долгосрочное кредитование (развитие ипотечного кредитования) за счет снижения процентных ставок и снижения первоначального платежа;

— увеличить доли депозитов населения в банках за счет стимулирования вкладов, в том числе и на длительный срок для увеличения кредитного потенциала коммерческих банков.

Осуществление данных мероприятий позволит увеличить объемы банковского потребительского кредитования, что в свою очередь, положительно отразится на социально-экономическом развитии республики.

Овердрафт – форма краткосрочного кредита, предоставление которого осуществляется списанием средств по счёту клиента (сверх остатка на счету), в результате чего образуется дебетовое сальдо. Право пользования овердрафтом предоставляется наиболее надёжным клиентам.

Овердрафт обычно требует для покрытия краткосрочных договоров – например, многие люди оказываются без денег в конце каждого месяца до того, как им выплачивается зарплата.

Для людей овердрафты очень удобны, так как позволяют ощутить уверенность в том, что их расходы финансируются, даже если они превышают имеющиеся у них на данный момент средства. Банк выигрывает от предоставления высокой процентной ставки, но страдает от того, что вследствие существенных колебаний овердрафтов по сумме, он вынужден иметь в наличии достаточные средства для обеспечения согласованного лимита кредитования.

Также перспективным видом кредитования населения является кредитные карты. В перспективе доля кредитных карт будет неуклонно расти по мере решения основной проблемы – отсутствия кредитной истории клиента. В этом смысле зарплатные проекты являются весьма благоприятным фактором, который значительно упрощает процесс эффективного формирования кредитной истории клиентов банка. Через три-пять лет при условии стабильной экономической ситуации рынок кредитных карт заметно вырастет [35].

Существующий уровень кредитования не достаточен для развития экономики. В то же время банки пока не в состоянии обеспечить экономику необходимыми средствами из-за недостатка активов, и, кроме того, рост возможностей по кредитованию реального сектора именно банками приводит к увеличению системных рисков. Кредитные риски остаются важнейшим фактором нестабильности для казахстанских банков, и от того, насколько банкам удастся минимизировать их, будет зависеть дальнейшее развитие банковского сектора.

В этой связи необходимо вмешательство государства в совершенствование системы кредитования. В данном случае оно сводится к прямому стимулированию отечественных инвестиций на базе структурной (промышленной) политики, классическими элементами которой являются провозглашение правительством приоритетных отраслей и проекгов, долевое участие государства в реализации этих проектов, их льготное финансирование через государственные банки на основе бюджета развития как части государственного бюджета, налоговое стимулирование (например, налоговый кредит, каникулы и т. д.). Именно прямое стимулирование отечественных инвестиций на базе структурной политики может связать воедино разнообразные меры государственного стимулирования инвестиций.

Необходимо усиление деятельности государства в кредитовании отраслей сельского хозяйства, пищевой и легкой промышленности, в особенности для обновления значительно устаревших производственных фондов и использования новейших технологий. Решение таких задач существенно расширит возможность выпуска конкурентоспособной продукции, изменит малоэффективную структуру экспорта, повысит рентабельность производства.

Нужно развивать и как можно больше стимулировать создание и развитие микрокредитных организаций (МКО) для кредитования малого бизнеса.

Нужно развивать МКО, которые являются не только доступным источником финансирования, но способствуют снижению уровня безработицы, созданию новых рабочих мест [36].

Активно создавать правовую базу для регулирования отношений, связанных с кредитованием физических и юридических лиц, и стимулирования развития малого и среднего бизнеса. Законодательно разработать упрощенный порядок выдачи микрокредитов предприятиям малого и среднего бизнеса.

Использовать опыт реализации программ микрокредитования, осуществляемых через небанковские финансовые институты (в режиме пилотных проектов международных организаций: ПРООН, Всемирного банка, Азиатского банка развития, USAID (через фонд Евразия, Корпус Милосердия и др.), Института открытого общества – Фонда содействия и др. Отметим также, что количество предполагаемых услуг в банках Казахстана слишком мало, а количество персонала, наоборот, слишком большое по сравнению с мировой практикой.

Таким образом, казахстанские банки имеют возможность при помощи введения новых услуг, автоматизации банковской работы и сокращения персонала существенным образом увеличить свою прибыльность и, соответственно, свои конкурентные позиции.

Рассматривая вопрос уменьшения рисков банков Казахстана на микроуровне в рамках отдельного банка, можно рекомендовать применение следующего зарубежного опыта:

Построение структуры подразделений банка в соответствии с принципом жесткого разграничения полномочий. Такой опыт пока используют преимущественно банки, образованные при помощи иностранного капитала.

Разработка стратегии банка на основе маркетинговых исследований и целей, поставленных банком.

Регулярное обследование банка со стороны аудиторских компаний (чем чаще, – тем меньше риск контроля операций банка). Такой опыт уже начинает проникать в казахстанские банки.

Диверсификация пассивов и активов банка, с тем чтобы ликвидность банка не зависела от нескольких клиентов или от отдельного сегмента рынка. С этой целью банки должны активнее создавать филиалы и ориентироваться на привлечение как можно большего числа клиентов.

Взвешенный подход к кредитованию реального сектора экономики. При этом имеется в виду, что кредитуемые предприятия должны иметь, как минимум, два обязательных качества: предполагаемую рентабельность на уровне, показывающем процентную ставку по кредиту, и достаточный залог, обладающий качествами быстрой ликвидности на рынке.

Введение в практику новых инструментов и услуг с целью завоевания еще не занятых рыночных ниш.

Обязательное лимитирование основных операций на финансовых и валютных рынках с целью минимизации возможных убытков и потерь. В частности, рекомендуется применение лимитов открытых позиций, персональных и лимитов убытков как наиболее эффективных мер по ограничению банковских рисков.

Повышение качества управления банковской организацией на основе постоянного обучения и переподготовки банковских кадров.

Введение в практику новых инструментов и услуг с целью завоевания еще не занятых рыночных ниш.

Сформулируем цель управления банковскими рисками – банк должен работать эффективно. Условия существования, рынки, на которых оперируют банки, экономическое положение банков может быть разнообразным, но главное правило банка сформулировано очень просто – необходимо развиваться осмотрительно и неуклонно.

Конечно, нельзя слепо следовать международному банковскому опыту – все части этого опыта необходимо адаптировать к реалиям Казахстана. Самым большим специфическим отличием Казахстана являются переходный период его экономики, несформированность инфраструктуры рынка, наличие свободных рыночных ниш. Все это говорит о том, что предприниматели и банковские учреждения имеют хорошую возможность преуспеть в ведении бизнеса [37].

Поэтому целесообразно рекомендовать для казахстанских банков агрессивную стратегию поведения на рынке, прежде всего в области предоставления новых инструментов и услуг, проникновения на уровень регионов и в меньшей степени – в области расширения на рынке кредитования.

Неприменение агрессивной стратегии намного рискованнее для банковского учреждения, чем пассивная стратегия. Однако, как уже отмечалось, главная задача банка – развиваться, и такое развитие в Казахстане вполне возможно. При этом важно помнить, что развитие банка должно опираться всегда на методы и инструменты ограничения риска. И только в этом случае будет возможно достичь компромисса между ростом банка и минимальным уровнем потерь.

Стратегический план решения данной задачи предусматривает увеличение доли ДБ АО «Сбербанк»» на рынках банковских продуктов, составляющих основу его деятельности, а также расширения присутствия на внутренних рынках ценных бумаг и краткосрочных заимствований.

Являясь банком, специализирующимся на обслуживании юридических и физических лиц, сектора экономики, торговли и промышленности ДБ АО «Сбербанк» имеет:

— широкую сеть филиалов;

— стабильную клиентуру – предприятия с любой формой собственности – самый крупный сектор экономики страны;

— расширение географии внешнеэкономических связей клиентов;

— кредитные линии, выделенные на развитие потребительского кредитования, кредитования малого и среднего бизнеса;

— персонал, имеющий опыт работы с отраслью экономики;

— помещения, технические средства связи.

Банк намерен задействовать различные источники привлечения средств, необходимых для дальнейшего роста кредитования (например, участие в международных программах финансирования и прямой выход на мировой рынок капитала).

Банком разработана четкая стратегия деятельности, проведена реорганизация процессов управления.

Стратегия банка как определение наиболее эффективной деятельности преследует цель – выйти в число крупных банков страны, выполняющих необходимый клиенту перечень банковских операций.

Одной из главных проблем кредитного рынка Казахстана является отсутствие достаточного и безопасного залогового обеспечения, например, товары в обороте, акции, имущество, поступающее в будущем. По данным видам залогового обеспечения осуществляется строгий мониторинг, что, однако, недостаточно снижает риски банка. Банки не проводят детального анализа залогового обеспечения, принятого по кредитному портфелю в целом, и поэтому не имеется сведений о видах (концентрации) принятого обеспечения по всему кредитному портфелю.

Оценка залогового имущества в основном ведется собственными силами. Согласно внутренним положениям, банк корректирует стоимость принятого обеспечения по степени ликвидности с учетом возможности контролировать состояние залогового имущества, условий и риска его возможной реализации.

Таким образом, думается, что для минимизации кредитного риска банкам в процессе своей деятельности необходимо обращать особое внимание на ряд факторов, оказывающих значительное влияние на степень риска невозврата платежа:

• степень концентрации кредитной деятельности банка в какой-либо сфере, чувствительной к изменениям в экономике;
• удельный вес кредитов и других банковских контрактов, приходящихся на клиентов, испытывающих определенные трудности;
• концентрация деятельности банка в малоизученных, новых, нетрадиционных сферах;
• внесение частых изменений в политику банка по предоставлению кредитов, формированию портфеля ценных бумаг;
• удельный вес новых и недавно привлеченных клиентов;
• введение в практику слишком большого количества новых услуг в течение короткого периода;
• принятие в качестве залога ценностей, труднореализуемых на рынке или подверженных быстрому обесцениванию.

Банки, являясь посредниками при передаче средств, тем самым принимают на себя кредитный риск. Кредиты – это основа, по которой судят о качестве и работе банка. Исследования банкротств многих банков свидетельствуют о том, что основной их причиной послужило низкое качество кредитов. В связи с этим необходимо понимание самого процесса управления кредитами.

Одним из способов защиты от возникающего в ходе банковской деятельности кредитного риска является страхование.

По своей сути страхование кредитов позволяет уменьшить или устранить кредитный риск. Объектами страхования кредитов, как правило, служат коммерческие кредиты, банковские ссуды поставщику или покупателю, обязательства и поручительства по кредиту, долгосрочные инвестиции и др. Защита интересов продавца либо банка-кредитора заключается в том, что в случае неплатежеспособности должника или неоплаты долга по другим причинам погашение задолженности по предоставленному кредиту берет на себя страховая организация.

Другими словами, страхование – это комплекс отношений, связанных с имущественной защитой законных интересов страхователя (юридические и физические лица) при наступлении страхового случая, определенного в договоре страхования, посредством страховой выплаты, осуществляемой страховой организацией.

Одним из важных методов управления кредитным портфелем банка является диверсификация. Диверсификация кредитного портфеля – это наиболее простой и дешевый метод хеджирования риска неплатежей по кредитам. Основные способы, применяемые для обеспечения достаточной диверсификации кредитного портфеля, следующие: рационирование кредита, диверсификация заемщиков по отраслевой принадлежности; диверсификация принимаемого обеспечения по кредитам; применение различных видов процентных ставок по кредиту; диверсификация кредитного портфеля по срокам.

Управление кредитным риском предполагает проведение мероприятий, направленных на разработку и реализацию кредитной политики банка, выявление и оценку факторов кредитного риска, его предупреждение, измерение и минимизацию, а также смягчение последствий.

Процесс управления кредитным риском происходит в несколько этапов и может быть представлен в виде схемы, изображенной в соответствии с рисунком 23.

Управление кредитным риском осуществляется уже на стадии разработки кредитной политики банка и определения стратегии в области риска. На данном этапе банк определяет цели, которые планирует достичь в результате реализации кредитной политики, выбирает сектор экономики, в котором целесообразно проводить кредитные операции в данный момент, определяет свою клиентуру и кредитные продукты, то есть выбирает основные стратегические ориентиры внедрения на рынок кредитных услуг.

На следующем этапе осуществляется реализация кредитной политики банка. Здесь банк приступает к выдаче кредитов, начинает работать механизм организации кредитной деятельности, проявляются первые проблемы и риски.

Далее необходимо своевременно обнаружить риски уже на начальной стадии их возникновения, когда возможно эффективно воздействовать на них. Идентификация кредитных рисков считается начальным этапом активного управления ими.

Затем происходит определение причин возникновения кредитного риска, что в дальнейшем поможет выработать конкретные меры воздействия на риск.

Прогнозирование последствий следует осуществлять по нескольким сценариям развития событий: отрицательному (кредитным отделам банка не удается минимизировать риск), положительному (банк сумеет выйти из рисковой ситуации без потерь), нейтральному (потери банка или недополучение доходов можно компенсировать из других источников).

Исходя, из складывающейся ситуации банк осуществляет разработку определенных мер воздействия на кредитный риск и их применение. К таковым можно отнести: изменение условий договоров (реструктуризация долга, пролонгация кредита, использование стимулирующих схем, усиление контрольных функций), санирование предприятий-заемщиков, ликвидация кредитной сделки, реализация залогового обеспечения.

Рисунок 23. Процесс управления кредитным риском коммерческого банка

Через определенное время становится очевидным, насколько успешно банк справился с риском. Анализ результатов позволяет выявить слабые места в системе управления. Если мероприятия банка по минимизации риска были успешно выполнены, а результаты оказались положительными, это значит, что система управления кредитным риском эффективна. Следовательно, можно вернуться ко второму этапу реализации кредитной политики. Если же результаты оказались отрицательными, необходимо перейти к следующему этапу – анализу соответствия проводимой кредитной политики (стратегии) приемлемому уровню риска.

В случае, когда банк не сумел справиться с риском, но кредитная стратегия выбрана верно, а потери произошли из-за влияния внутрибанковских факторов, необходимо внести изменения в проводимую кредитную политику, корректируя тактику. Эти изменения могут касаться организации кредитного процесса, распределения полномочий, ценообразования на кредиты, установления лимитов кредитования, анализа индивидуальных и совокупных кредитных рисков, а также осуществления контроля над практической реализацией кредитной политики [38].

Таким образом, процесс управления включает в себя стадию анализа кредитного риска, следовательно, методы его осуществления логично отнести к совокупности методов управления кредитным риском банка.

Под методом управления кредитным риском надо понимать совокупность приемов и способов воздействия на управляемый объект (кредитный риск) для достижения поставленных банком целей. Можно выделить три основные цели управления кредитным риском:

— предупреждение риска. Данная цель достигается путем ликвидации предпосылок возникновения кредитного риска в будущем.

— поддержание риска на определенном уровне. Эта цель предполагает соблюдение банком требований к уровню риска, которые устанавливаются центральным банком, а также определяются самим банком в соответствии с собственной рисковой стратегией.

— минимизация риска при некоторых заданных условиях, охватывающая комплекс мер прямого воздействия на кредитный риск.

Содержание методов предупреждения кредитного риска, на наш взгляд, составляет следующие мероприятия:

• отбор и оценка высококвалифицированных специалистов (кредитных менеджеров, руководителей кредитных отделов);
• оптимизация трудовых процессов в части рассмотрения заявок, процедур оформления необходимых документов, принятия решений по кредиту;
• постоянное развитие персонала;
• изучение потенциального клиента;
• постоянный мониторинг клиента.

Осуществление перечисленных предупредительных действий позволяет в значительной мере устранить предпосылки возникновения кредитного риска.

---

1  2  3  4