Кредитоспособности заемщика как инструмент оценки кредитного риска. Часть 4.

Страницы:   1   2   3   4

---

3.2. Пути ссовершенствования методов оценки кредитоспособности заемщика в ПАО «МТС-Банк»

 

Предлагается внести изменения в методику оценки заемщика ПАО «МТС-Банк» с применением комплексности оценки. Предлагается учитывать в методике не только финансовое состояние предприятия-заемщика, но ряд других факторов внутренней и внешней среды.

Предлагается оценку проводить поэтапно.

Первый этап комплексной оценки. Предварительные условия рассмотрения.

Исходная информация для оценки кредитоспособности, предоставляемого банком заемщику, должна содержать:

• Цель получения кредитного продукта;
• Размер, тип и срок требуемого кредитного продукта;
• Предполагаемое обеспечение;
• Планируемые источники погашения задолженности.

Данная информация может быть предоставлена Клиентом на предварительных переговорах и должна быть отражена в предоставляемой заявке на кредитование.

Целесообразно на первом этапе ввести порог принятия заявки к рассмотрению. Предлагается использовать критерий соблюдение следующих условий:

• предприятие устойчиво работает не менее одного года;
• обороты по расчетному счету предприятия имеют устойчивый характер;
• компания не имеет просроченных обязательств перед бюджетом и внебюджетными фондами.
• компания не ведет в настоящий момент судебных процессов, имеющих существенное значение для предприятия и банка;
• отсутствует существенное влияние криминальных структур на деятельность компании;
• доля бартерных расчетов и взаимозачетов в структуре расчетов компании не превышает 30 %;
• компания готова предоставлять исчерпывающую информацию, касающуюся своей деятельности.

По завершении этого этапа дается характеристика клиента и в случае удовлетворения вышеназванных условий ему присваивается статус потенциального заемщика. Все материалы по клиенту, результаты проведенного исследования формируются в кредитное дело.

Первая группа факторов — кредитная история потенциального заемщика. Для оценки кредитоспособности заемщика используется бальная оценка.

Система баллов по фактору «кредитная история заемщика» формируется по следующим параметрам.

Качество обслуживания предыдущих кредитов:

• количество переоформлений;
• качество переоформлений;
• уменьшение или увеличение процентной ставки, не связанное с изменением ставки рефинансирования;
• увеличение суммы кредита.

Пролонгация кредита на срок, превышающий первоначальный

Нарушения сроков погашения кредитов и процентов:

• без просрочек;
• просрочка до 5 дней включительно;
• просрочка от 6 до 30 дней включительно;
• просрочка свыше 31 дня.

Баллы, начисляемые по данной группе факторов и веса балльных оценок, приведены в таблице 23.

Таблица 23 — Кредитная история клиента

Создана на основании данных оценки кредитоспособности

 

Первая группа факторов — Финансовое состояние.

Второй этап оценки. На этом этапе дается характеристика потенциального заемщика.

На этом этапе оценки рассматриваются следующие группы факторов:

• кредитная история потенциального заемщика;
• финансовое состояние потенциального заемщика;
• обороты денежных средств на счетах потенциального заемщика.

Максимальное количество баллов группы «финансовое состояние» в итоговом рейтинге 35.

Показатели, по которым проводится оценка финансового состояния потенциального заемщика, балльные оценки и веса приведены в приложении 4.

Третья группа факторов — Обороты денежных средств на счетах заемщика в банке. По данному показателю баллы заемщику не начисляются, но соблюдение приведенных ниже условий является необходимым для принятия решения о величине предполагаемого к выдаче кредитного продукта. Отношение среднемесячной суммы оборотов по счету в банке к предполагаемой величине кредитного продукта не менее 0,8.

Отношение суммы оборотов по всем счетам анализируемого Клиента к обязательствам перед банком не менее 1. Отсутствие текущей картотеки неоплаченных расчетных документов к банковским счетам заемщика.

Третий этап оценки кредитоспособности предлагается посвятить оценки качественной оценки внутренней и внешней среде заемщика.

На третьем этапе оценки кредитоспособности заемщика проводится глубокий анализ деятельности и среды организации по следующим параметрам:

• качество управления компанией,
• внешние и внутренние риски деятельности компании.

Первая группа

Управленческий риск — это риск невозврата кредитных средств по причине непрофессиональных или умышленных действий руководящего персонала. В приложении 5 показано, как формализуется проведенный анализ.

По заключении этапа делается вывод о промежуточной оценке кредитоспособности и целесообразности проведения дальнейшей более глубокой оценке.

Если потенциальный заемщик набрал по результатам второго этапа от 35 до 55 баллов, то принимается решение о минимальном достаточном уровне кредитоспособности заемщика. При не достижении этого уровня клиенту отказывают в выдаче кредита и дальнейшая оценка не производится.

В 2016 году оценивать риски потенциальных заемщиков будет не только коммерческие банки, но и Банк России. Банк России приступил к масштабной реформе банковского надзора на основе его централизации, целью которой является оптимизация бизнес-процессов и выявление рисков кредитных организаций на ранних стадиях и принятие превентивных мер по минимизации рисков.

Создание Службы анализа рисков, в которой наращиваются компетенции по анализу кредитного и рыночного рисков кредитных организаций на регулярной поточной основе, позволит в перспективе идентифицировать возникающие риски в режиме реального времени. Централизация процесса и единые стандарты оценки активов, сделок, операций кредитных организаций позволят увеличить скорость и повысить качество анализа, а также обеспечат единую оценку финансового положения заемщиков на балансах различных кредитных организаций за счет внедрения современной единой ИТ-системы и хранилища данных, аккумулирующих информацию обо всех сделках и операциях банков.

Вывод: В настоящее время, в связи с последствиями финансово экономического кризиса, для многих банков целью является уже не получение прибыли, а минимизировать риски.

Кризис ликвидности, платежеспособности привел к тому, что многие ссуды не были возвращены, что привело к ухудшению финансового положения самих кредитных учреждений.

Финансово-экономический кризис показал низкую работоспособность, действующих методик банков, по оценке кредитоспособности заемщиков. Текущие модели уже не способны в полной мере спрогнозировать наступление кредитного риска.

В сложившейся ситуации Банк России вводит единые стандарты оценки финансового положения заемщиков на балансах различных кредитных организаций в режиме реального времени, что позволит, выявить риски кредитных организаций на ранних стадиях и принять превентивных меры по минимизации рисков.

 

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

 

Кредитоспособность заемщика — это степень доверия банка к обязательству клиента возвратить кредит. А в доверии, как известно, необходима осторожность. Управление степенью доверия становится бизнес образующим процессом в кредитном учреждении, заинтересованном в снижении рисков, в повышении качества выдаваемых ссуд, в сокращении сроков принятия решений, в оптимизации методики анализа.

В банковской практике не сложилось единой стандартизированной системы оценки кредитоспособности. Финансовые институты используют различные средства для анализа надежности заемщиков. Многообразие подходов определяется степенью доверия к количественным и качественным способам оценки факторов кредитоспособности и особенностями индивидуальной культуры кредитования.

Объект исследования — банки ПАО «МТС-Банк» .

Работа с проблемной задолженностью продолжает оставаться одним из приоритетных направлений в банках.

Банки используют различные системы анализа кредитоспособности заёмщика.

Анализ методик показал, что совершенной оценки кредитоспособности заемщика нет и каждая из них имеет свои недостатки.

То же можно сказать и о методике, которую ПАО «МТС-Банк» в настоящее время применяет к заемщикам.

Данная методика не в состоянии проанализировать платежеспособность клиента, с которым банк сотрудничает длительный срок, т.к. данная методика не в состоянии учесть факторы риска, которые проявляются только спустя определенное время.

Все это свидетельствует о том, что необходимо совершенствование методики оценки кредитоспособности заемщика.

Было предложено внести изменения в методику оценки кредитоспособности заемщика ПАО «МТС-Банк» с применением комплексности оценки.

Данная методика позволяет ПАО «МТС — Банк» учитывать размер ссуды с помощью регулирования условия отношения среднемесячной суммы оборотов по счету в банке к предполагаемой величине кредитного продукта.

Оценить параметр возможного резерва по ссуде с учетом полученной оценки кредитоспособности.

Материалы настоящей работы позволяют предложить ввести на основе концепции компромисса между риском и доходностью в состав комплексной системы оплаты труда сотрудников банка третью составляющую, отражающую риск кредитных операций:

• вычет из премии — отрицательное стимулирование сотрудников, заключающийся в вычитании из премии за объем выданных кредитов специалистов некоторой суммы, пропорциональной числу, доле (или объему) просроченных кредитов (чем больше просроченных кредитов, тем больше вычет из премии);
• выдача дополнительной премий сотруднику — положительное стимулирование сотруднике» в заключается в прибавлении к заработной плате и премии специалистов за объем выданных кредитов, третьей составляющей — суммы (премии), обратно пропорциональной числу (или объему) просроченных кредитов (чем меньше просроченных кредитов, тем выше премия).

Предлагается оценку проводить поэтапно.

Первый этап комплексной оценки. Предварительные условия рассмотрения.

Второй этап оценки. На этом этапе дается характеристика потенциального заемщика

Третий этап оценки кредитоспособности предлагается посвятить оценки качественной оценки внутренней и внешней среде заемщика.

По результатам данного исследования можно сделать вывод о том, что задача анализа методики оценки кредитоспособности может рассматриваться как одно из новых инновационных направлений работы отдела кредитного анализа банка.

В настоящее время Банком России создана служба анализа рисков, которая позволит идентифицировать возникающие риски в режиме реального времени и дать единую оценку финансового положения заемщика на балансах различных кредитных организаций за счет внедрения современной единой ИТ-системы и хранилища данных.

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ

 

Нормативно-правовые акты

1. «Гражданский кодекс Российской Федерации (часть первая)» от 30.11.1994 N 51-ФЗ (ред. от 03.07.2016) [Электронный ресурс] – Режим доступа: http://base.consultant.ru/cons/cgi/online.cgi?req=doc;base=LAW;n=193157
2. Федеральный закон от 02.12.1990 N 395-1 (ред. от 29.12.2015) «О банках и банковской деятельности» (с изм. и доп., вступ. в силу с 03.07.2016) [Электронный ресурс] – Режим доступа: http://base.consultant.ru/cons/cgi/online.cgi?req=doc;base=LAW;n=183243
3. Инструкция Банка России от 03.12.2012 N 139-И (ред. от 29.06.2015) «Об обязательных нормативах банков» (Зарегистрировано в Минюсте России 13.12.2012 N 26104). [Электронный ресурс] – Режим доступа: http://base.consultant.ru/cons/cgi/online.cgi?req=doc;base=LAW;n=182197
4. Положение «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности» (утв. Банком России 26.03.2004 N 254-П) (ред. от 01.09.2015) (Зарегистрировано в Минюсте России 26.04.2004 N 5774). [Электронный ресурс] – Режим доступа: http://base.consultant.ru/cons/cgi/online.cgi?req=doc;base=LAW;n=186886

Учебники, монографии, брошюры

1. Абрамова М.А., Александрова Л.С. Финансы, денежное обращение и кредит. – М.: Институт права и экономики, 2014. – 228 с.
2. Барбаумов В.Е., Гладких И.М., Чуйко А.С. Финансовые инвестиции. М.: Финансы и статистика, 2013. – 300 с.
3. Борисовская М.А., Толыпина О. Н. Банковское дело. – М.: Экономика, 2012. – 540 с.
4. Белоглазова Г.Н., Кроливецкая Л.П. Банковское дело. Организация деятельности коммерческого банка.- М.: Высшее образование, Юрайт, 2014. – 347 с.
5. Букирь. М.Я. Кредитная работа в банке: методология и учет. – М.: Центр Исследований Платежных Систем и Расчетов, 2012. – 620 с.
6. Дубова С.Е. Бибикова Е.А. Кредитный портфель коммерческого банка. . – М.: Флинта, 2013. – 354 с.
7. Виноградова Т.Н.Банковские операции. — Ростов-на-Дону.: Феникс, 2013. – 411 с.
8. Гамидов Г.М. Банки и банковская система. – М.: Банковское и кредитное дело, 2013. – 321 с.
9. Глушков Н.Б. Банковское дело. – М.: Альфа Матер, 2014. – 400 с.
10. Дубова С.Е. Бибикова Е.А. Кредитный портфель коммерческого банка.. – М.: Флинта, 2013. – 436 с.
11. Жуков Е.Ф. Общая теория денег и кредита. – М.: ЮНИТИ, 2012. – 354 с.
12. Иванова В.В., Соколова Б.И. Деньги, Банки, Кредит.- М.: ТК Велби, 2013. – 338 с.
13. Ковалева А.М. Финансы и Кредит.-М.: Финансы и статистика. – 2013. – 462 с.
14. Костерина Т.М. Банковское дело. – М.: Юрайт, 2014. – 300 с.
15. Кураков Л.П. Современные банковские системы. – М.: Гелиос АРВ, 2012. – 369 с.
16. Лаврушин О.И. Деньги, кредит, банки .- М.: КНОРУС, 2013. – 258 с.
17. Лаврушина О.И Деньги, Кредит, Банки-.М.: Финансы и статистика, 2014. – 369 с.
18. Максимов Л.М. Деньги, кредит, банки. – М.: ЮНИТИ, 2012. – 600 с.
19. Мотовилов О.В. Банковское дело. -.М.: Проспект, 2015. – 259 с.
20. Николаева Т.П. Финансы и кредит. М.: Изд. Центр ЕАОИ. 2013. – 369 с.
21. Нешитая А.С. Инвестиции. — М.: Дашков и К, 2014. – 405 с.
22. Рогова Е.М., Ткаченко Е.А. Финансовый менеджмент. — М.: – Юрайт. 2015. – 600 с.
23. Романовский М.В., Врублевская О.В. Финансы, денежное обращение и кредит.- М.: — ЮРАЙТ, 2012. – 234 с.
24. Соколова О.В. Финансы, деньги, кредит. – М.: Юристъ, 2012. – 547 с.
25. Соломин С.К. Банковский кредит: проблемы теории и практики. – М.: Юстицинформ, 2012. – 368 с.
26. Стародубцева Е.Н. Банковское дело. — М.: Инфра-М. 2014. – 400 с.
27. Тавасиев А. Мехряков В. Ларина О. Организация деятельности коммерческих банков. Теория и практика. — М.: – Юрайт. 2014. – 300 с.
28. Терентьев Н.В. Эффективность управления кредитными рисками как основа долгосрочной конкурентоспособности коммерческого банка. – М.: Синергия, 2013. – 26 с.
29. Филина Ф.Н., Толмачев И.А., Сутягин А.В. Все виды кредитования. –М.: ГроссМедиа, РосБух.- 2014. – 296 с.
30. Чалдаева Л. А. Финансы, денежное обращение и кредит. — М.: – Юрайт. 2015. – 258 с.

Периодические издания

1. Гамза В.А. Бюро кредитных историй — блажь или насущная потребность // Финансы и Кредит. – 2014. — № 12. – 45 с.
2. Замулина И.А. Схемы и варианты закона «О потребительском кредитовании» // РБК. Кредит. – 2014. — № 18. – 33 с.
3. Каурова Н.Ф. Банки на розничном рынке: тенденции и перспективы // Банковское дело в Москве. – 2012. — № 48. – 64 с.
4. Мамонова И.Д. Как банки оценивают кредитоспособность своих клиентов // Банковская деятельность. – 2014. — № 13. – 361 с.
5. Мищенко В.П. Бюро есть – системы нет // Банковское дело в Москве. – 2012. — № 6. – 36 с.
6. Смирнов А.В. Проблемы анализа и управления рисками в деятельности кредитной организации // Клуб банковских аналитиков. – 2010. — № 2. – 66 с. Тетерев С.П. Технологии для кредитного скоринга // Банковские технологии. – 2013. — № 11. – 69 с.
7. Фомин Д.Е. Организация кредитной работы в банке // Банковское кредитование. – 2014. — № 2. – 65 с.

Электронные ресурсы

1. Министерство Финансов Российской Федерации [Электронный ресурс] – Web:: www.minfin.ru (Дата обращения 20.04.2017.)
2. Центральный Банк Российской Федерации [Электронный ресурс] – Web:: http://www.cbr.ru/ (Дата обращения 20.04.2017.)
3. Портал банковского аналитика. ПАО «МТС-БАНК» [Электронный ресурс] – Режим доступа: http://analizbankov.ru/bank.php?BankId=mts-bank-2268&BankMenu=nadezhnost
4. Обзор финансовой стабильности № 2 за II и III кварталы 2016 г [Электронный ресурс] – Режим доступа: http://www.cbr.ru/publ/Stability/fin-stab-2016_2-3r.pdf
5. МТС БАНК . БАНКИ.РУ [Электронный ресурс] – Режим доступа: http://www.banki.ru/banks/bank/mts-bank/
6. Ермаков С.Л.: Основы организации деятельности коммерческого банка. — М: КНОРУС, 2013. С. 56.

---

Страницы:   1   2   3   4