Потребительский кредит основные виды, способы предоставления, риски. Часть 4.

Страницы:   1   2   3   4

---

2.4. Информационно-программное обеспечение Чувашского отделения №8613 ПАО «Сбербанк России»

В Сбербанке России существуют информационно-программные средства, используемые в деятельности банка при выполнении основных операций.

Информационное обеспечение, его организация определяются составом объектов отражаемой предметной области, задач, данных и совокупностью информационных потребностей всех пользователей автоматизированной банковской системы.

К организации информационного обеспечения банковской деятельности предъявляется ряд требований. Наиболее важными являются: обеспечение для многих пользователей работы с данными в реальном времени; предоставление для обмена информацией возможности экспорта/импорта данных в разных форматах; безопасность хранения и передачи банковской информации; сохранение целостности информации при отказе аппаратуры.

Информационным фундаментом современных АБС многофилиальных банков с возможностями анализа и прогноза являются структуры данных в базе, обеспечивающие надежное хранение, а также быстрый доступ к различным временным показателям по множеству объектов (документам, счетам, клиентам, филиалам и их группам).

Информационно-программные средства, используемые в деятельности ПАО «Сбербанка России»:

1. АС «Доставка реестров» — универсальная система автоматического обслуживания, ориентированная на организацию обмена файлами с различными внешними системами.

Функциональные возможности:

— хранение электронных файлов и информации об их доставке в едином хранилище данных;

— обеспечение возможности работы с сервером криптозащиты; обеспечение возможности шифрования файлов;

— обеспечение возможности разграничения прав доступа к объектам системы, в зависимости от должности сотрудника;

— обеспечение возможности выгрузки отчетов о выполненной работе;

— обеспечение возможности интеграции справочника организаций у получателей.

2. «СОФИЯ-ВМС» — универсальная автоматизированная система «СОФИЯ-ВМС» для многофилиального банка состоит из следующих взаимосвязанных функциональных подсистем: административное управление банком; информационно-справочное обеспечение; сводная бухгалтерия; РКО юридических лиц; межбанковские расчеты; отчеты банка; вклады населения в рублях; вклады населения в валюте; платежи населения; ценные бумаги.

Преимущества системы: функциональная полнота; устойчивость при обработке больших информационных массивов; расширяемость; работа в режиме реального времени; возможность эксплуатации не только в «On-line», но и «Off-line» режимах работы филиалов; высокий уровень информационной безопасности; открытость системы; эргономичность; оперативное сопровождение системы производителем; мультивалютность; интегрированность; масштабируемость; многоплатформенность.

3. «Универсальное программное обеспечение POS-терминалов Сбербанка России» — внешняя компонента разработана специалистами Сбербанка России и предназначена для работы с функциями «Универсального программного обеспечения POS-терминалов Сбербанка России» из интерфейсов кассового модуля системы программ «1С:Предприятие 8».

«Универсальное программное обеспечение POS-терминалов Сбербанка России» предоставляет техническую возможность оплаты покупок и услуг международными банковскими картами (Visa, MasterCard, Maestro, American Express, Diners Club) и микропроцессорными картами Сбербанка России СБЕРКАРТ непосредственно на активных кассовых узлах торгово-сервисных предприятий.

«Универсальное программное обеспечение POS-терминалов Сбербанка России» использует сертифицированные международными платежными системами криптографические алгоритмы для шифрования ПИН держателей международных банковских карт. Банковские карты обслуживаются со считыванием данных о карте и ее держателе со встроенного микропроцессора или с магнитной полосы.

4. SberSign — программный модуль, используемый для генерации закрытых и открытых ключей ЭЦП, формирования и проверки ЭЦП. В Sbersign встроено средство криптографической защиты информации «Бикрипт-КСБ-С».

Программа SberSign предназначена для генерации и проверки электронной цифровой подписи (ЭЦП) файлов на базе алгоритмов, соответствующих стандартам ГОСТ Р34.10-94, ГОСТ Р34.10-2001, а также шифрования файлов в соответствии с ГОСТ 28147-89.

5. «Бикрипт-КСБ-С» — программное обеспечение — средство криптографической защиты информации, используемое для генерации закрытых и открытых ключей ЭЦП, формирования и проверки ЭЦП.

 

Глава 3. Разработка мероприятий по развитию потребительского кредитования в Чувашском отделении №8613 ПАО «Сбербанк России»

3.1. Мероприятия по совершенствованию потребительского кредитования в Чувашском отделении №8613 ПАО «Сбербанк России»

На сегодняшний день, в программах инноваций российских банков приоритетными являются внедрение новых банковских продуктов. Внедрение подразумевает собой, такие задачи, как добиться оптимального в конкретных условиях варианта инвестиций, чтобы обеспечить рост прибыли, увеличение собственной доли рынка. Инновации всегда связаны с потребностями рынка.

Современные условия развития потребительского кредитования в Чувашском отделении № 8613 ПАО «Сбербанке России» направлены на максимальное удовлетворение потребностей населения.

Проводя анализ развития потребительского кредитования можно выделить положительные и отрицательные черты.

К положительным можно отнести:

— получение банками стабильно высокой прибыли;

— увеличение объема продаж торговыми организациями и автосалонами;

— увеличение покупательской платежеспособности;

— увеличение клиентской базы, как для банков, так и для торговых организаций;

К отрицательным:

— повышенные риски невозвратности денежных средств, для банков;

— значительные переплаты за товар, который покупает клиент;

Постоянные нововведения – главный фактор преуспевания на рынке любого банка. В настоящее время быстро сокращается жизненный цикл услуги, резко обостряется конкуренция, повышаются требования потребителя к банковской продукции. Чтобы выжить в такой обстановке банк вынужден непрерывно улучшать и преобразовывать свои продукты, совершенствовать производственные и управленческие процессы.

Одной из важнейших задач, стоящих перед филиалом банка, считается усовершенствование процесса кредитования. Улучшение процесса кредитования проводится постоянно, так как филиал стремится привлечь максимальное число заемщиков.

Для внедрения новых продуктов необходимы маркетинговые материалы, которые смогут донести его основные конкурентные преимущества, вызвать интерес и необходимость в приобретении у потенциальных клиентов, развивать маркетинговую деятельность на всех сегментах рынка, на которых представлен банк, например, реклама на радио и телевидение. Необходимо расширять и постоянно совершенствовать спектр предлагаемых клиентам продуктов и услуг, которые бы отвечали рыночным тенденциям. Расширять каналы дистрибуции кредитных продуктов, посредством открытия новых кредитных точек в городах области. Расширять перечень критериев, по которому определяется кредитоспособность потенциальных заемщиков. Ужесточать контроль за выполнением заемщиками условий кредитного договора, целевым использованием кредита, своевременным и полным его погашением и уплатой процентов по ним. Проводить оценку кредитного риска и работу по его минимизации на стадии рассмотрения заявок на выдачу кредита.

Предлагается разработать и внедрить новый кредит «Выгодное образование» в Чувашском отделении № 8613 ПАО «Сбербанк России». Данный продукт представляет собой выдачу потребительского кредита на образование под пониженной процентной ставкой 9%. Кредит с данной процентной ставкой будет выдаваться лишь тем заемщикам, которые набрали допустимый предел баллов при оценке кредитоспособности.

Бальная система является эффективным методом оценки финансового состояния, основанная на определении класса кредитоспособности заемщика.

Под кредитоспособностью заемщика понимается его способность погасить долговые обязательства перед коммерческим банком по ссуде и процентам по ней в полном объеме и в срок, предусмотренный кредитным договором. Кредитоспособность клиента прогнозирует способность к погашению долга на ближайшую перспективу.

Основная цель изучения кредитоспособности — определить способность и готовность заемщика вернуть запрашиваемую сумму в соответствии с условиями договора о выдаче ссуды. Банк должен в каждом случае определить степень риска, который он готов взять на себя, и размер кредита, который может быть предоставлен в данных обстоятельствах.

Предлагается альтернативная модель оценки кредитоспособности заемщика – физического лица в банке Чувашского отделения № 8613 ПАО «Сбербанк России». Помимо расчета платежеспособности Заемщика предлагаем при предоставлении банком потребительского кредита использовать модель бальной оценки кредита. В этом случае потенциальному заемщику предлагается заполнить специальные стандартные анкеты. Баллы начисляются в зависимости от возраста, пола, семейного положения, месячного дохода, оседлости, занятости в конкретной отрасли и срока работы на определенном месте, наличия сберегательного счета в банке, недвижимости, страхового полиса и т.д. Для принятия положительного решения необходимо, чтобы итоговая сумма баллов превысила определенный уровень.

Упрощенная модель бальной оценки заемщика потребительского кредита, основана на девяти факторах:

1) возраст заемщика: 0,01 балла за каждый год сверх 20 лет при максимуме 0,3 балла;

2) пол: 0,4 балла – женский; 0 – мужской;

3) оседлость: 0,042 балла за каждый год, прожитый в данной местности, при максимуме 0,42 балла;

4) занятость: 0,55 балла за профессию с низким уровнем риска для жизни; 0 – с высоким риском, 0,16 балла – за все остальные профессии;

5) отрасль: 0,21 балла для работников коммунальных служб, государственных и банковских служащих, 0 – для всех остальных;

6) стабильность занятости: 0,059 балла за каждый год на данном месте работы при максимуме 0,59 балла;

7) наличие сберегательного счета в банке: 0,35 балла;

8) наличие недвижимости: 0,35 балла;

9) страхование жизни: 0,19 балла.

Допустимый предел 2 балла. Если итоговый балл клиента ниже указанного уровня, ему кредит предоставляться не будет.

Это позволит Чувашскому отделению № 8613 ПАО «Сбербанк России» не только рассчитать платежеспособность клиента, но также и учесть дополнительные риски при потребительском кредитовании.

Данная бальная система используется для автоматизации потребительского кредитования. Это формальный метод принятия решения о выдаче/невыдаче кредита «Выгодное образование».

Основные условия кредита «Выгодное образование»:

— Кредит предоставляется только в рублях;

— Процентная ставка по кредиту — 9 % годовых;

— Срок кредитования — до 8 лет, включая срок обучения;

— Минимальный размер кредита — 40 000 рублей;

— Обеспечение по кредиту в виде поручительства физических лиц или залога имущества;

— Кредиты выдаются в безналичном порядке, т.е. прямым перечислением на счет образовательного учреждения.

Условия кредита представлены в таблице 21.

Таблица 21. Кредит «Выгодное образование»

 

Для внедрения данного нового продукта необходимы маркетинговые материалы, которые смогут донести его основные конкурентные преимущества, вызвать интерес и необходимость в приобретении у потенциальных клиентов, развивать маркетинговую деятельность на всех сегментах рынка, на которых представлен банк, например, реклама на радио и телевидение.

Внедрение данной технологии особенно актуально для Чувашского отделения № 8613 ПАО «Сбербанк России» в связи с тем, что одной из приоритетных сфер деятельности Банка является расширение клиентского кредитования. Увеличение объема кредитного портфеля планируется как за счет расширения лимитов кредитования основных заемщиков, так и за счет привлечения новых клиентов. Расширения и активизации работы филиальной сети. План стратегического развития Чувашского отделения № 8613 ПАО «Сбербанк России» предполагает также высокие темпы развития деятельности по обслуживанию частной клиентуры.

3.2. Анализ экономической эффективности предлагаемых мероприятий по совершенствованию потребительского кредитования в Чувашском отделении №8613 ПАО «Сбербанк России»

Как уже отметили ранее в целях уменьшения доли просроченной задолженности по выданным потребительским кредитам и минимизации кредитного риска в Чувашском отделении № 8613 ПАО «Сбербанк России» рекомендуется:

Совершенствование системы оценки кредитоспособности заемщика, путем внедрения нового кредита «Выгодное образование» на основе бальной оценки (Таблица 22).

Таблица 22. Расчет экономического эффекта от кредитования в Чувашском отделении № 8613 ПАО «Сбербанк России» по программе «Выгодное образование»

 

Проведем расчет эффективности данного мероприятий. Рассчитать месячный аннуитетный платеж можно по следующей формуле (3.1):

x – месячный платёж,

S – первоначальная сумма кредита,

P – (1/12) процентной ставки,

N – количество месяцев.

Предположим, 100 заемщиков взяли кредит «Выгодное образование», соответственно прибыль банка от 100 выданных кредита составит: 7260*100= 726 000 руб.

Предложенный мной продукт является инструментом управления кредитными рисками физических лиц. За счет пониженной процентной ставки он поднимет рейтинг Чувашского отделения № 8613 ПАО «Сбербанк России» в глазах своих клиентов.

Преимущества от внедрения нового кредита «Выгодное образование»:

• Сокращение сроков принятия решения о предоставлении кредита. Увеличение числа и скорости обработки заявок за счет минимизации документооборота при выдаче кредита частным клиентам.
• Эффективная оценка и постоянный контроль уровня рисков конкретного заемщика.
• Контроль всех шагов рассмотрения заявки.
• Снижение влияния субъективных факторов при принятии решения о предоставлении кредита. Обеспечение объективности в оценке заявок кредитными инспекторами во всех филиалах и отделениях банка.
• Оценка и управление риском портфеля кредитов частным лицам банка в целом, включая его отделения.
• Адаптация параметров кредита под возможности конкретного заемщика.
• Резкое расширение состава и численности кредитуемых лиц, приток новых заемщиков.
• Данная система является инструментом управления кредитными рисками

В планах Чувашского отделения № 8613 ПАО «Сбербанк России» на 2016 год – обеспечение серьезного прироста прибыли, как за счет увеличения доходности операций, эффективного управления риском, так и за счет оптимизации издержек.

3.3. Обеспечение экономической безопасности Чувашского отделения №8613 ПАО «Сбербанк России» г.Чебоксары

Экономическая безопасность банковской деятельности — это состояние наиболее эффективного использования ресурсов для предотвращения угроз и обеспечения стабильного функционирования коммерческих банков.

Главной целью обеспечения экономической безопасности банка является достижение максимальной стабильности функционирования, а также создание основы и перспектив роста вне зависимости от объективных и субъективных угрожающих факторов. В настоящих условиях непредсказуемой финансовой конъюнктуры это особенно актуально.

Экономическая безопасность банка включает в себя все виды безопасности, поскольку в процессе её обеспечения достигается безопасность и от тех угроз, на устранение которых направлена деятельность информационной безопасности. Для более эффективного достижения экономической безопасности ПАО «Сбербанк России» создана специализированная служба. Деятельность внутренней службы безопасности банка направлена на устранение угроз нормальному функционированию банковских структур и создание условий для эффективного развития банковской деятельности.

Отдел (Сектор) безопасности является самостоятельным структурным подразделением аппарата ОСБ № 8613. В своей деятельности Отдел (Сектор) руководствуется законами, иными нормативными правовыми актами Российской Федерации, Уставом Сбербанка России, решениями органов управления Сбербанка России, нормативными и распорядительными документами Сбербанка России и Положением об отделе безопасности.

В состав Отдела безопасности входят следующие структурные подразделения:

— Сектор экономической безопасности (СЭБ);

— Сектор защиты информационных технологий (СЗИТ);

— Сектор/группа финансового мониторинга (СФМ);

— Сектор технических средств защиты (СТСЗ);

— Сектор охраны (СО).

Основными задачами Отдела безопасности являются:

1) Обеспечение экономической безопасности;

2) Обеспечение информационной безопасности;

3) Реализация требований Федерального закона «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» от 07.08.2001 № 115-ФЗ в Сбербанке России;

4) Обеспечение безопасности всех отделений с использованием технических средств и организация охраны;

5) Выявление, пресечение и профилактика действий персонала, несущих угрозы финансово-экономической, информационно-технической, репутационной и физической безопасности.

Основные функции Отдела безопасности:

В части обеспечения экономической безопасности:

— рассмотрение кредитных заявок, участие в работе с заложенным имуществом;

— проведение проверок на предмет наличия негативной информации относительно деятельности и деловой репутации потенциальных заемщиков (юридических лиц), поручителей, гарантов, залогодателей, контрагентов и их руководителей. Подготовка заключений по результатам проверки;

— организация сбора, накопления, анализа и автоматизированной обработки информации по вопросам обеспечения экономической безопасности ОСБ;

— розыск имущества и денежных средств должников ОСБ;

— работа по розыску скрывающихся клиентов банка;

— подготовка предложений о включении/исключении юридических и физических лиц в «Список заемщиков Сбербанка России, негативно зарекомендовавших себя при выполнении договорных обязательств»;

— участие в проверках наличия и сохранности залогового имущества по кредитам, выданным юридическим и физическим лицам;

— работа по получению упреждающей информации об угрозах экономическим интересам Банка и принятию мер по недопущению их реализации;

— работа по предупреждению и пресечению мошеннических операций с финансовыми инструментами Банка;

— розыск лиц, уклоняющихся от погашения задолженности;

— работа со списками утраченных (похищенных) и поддельных ценных бумаг Банка;

— ведение СТОП-ЛИСТОВ юридических и физических лиц, ПБОЮЛ, оказание услуг которым признано нецелесообразным;

— обеспечение взаимодействия с правоохранительными органами по вопросам, связанным с преступлениями, направленными на причинение экономического ущерба Банку, оказания содействия в проведении следственных действий.

В части обеспечения внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма:

— мониторинг функционирования системы внутреннего контроля отделения по противодействию легализации доходов, полученных преступным путем и финансированию терроризма;

— консультация сотрудников отделения, относительно соответствия конкретной операции (сделки) или ее части требованиям нормативно-правовых актов в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем и финансированию терроризма.

— организация работы, направленной на выявление и пресечение сомнительных операций клиентов;

Объектом системы обеспечения экономической безопасности выступает стабильное состояние деятельности банка в текущем и перспективном периоде. Поскольку объект защиты сложный, много аспектный, то эффективное обеспечение экономической безопасности должно основываться на комплексном подходе к управлению этим процессом. Комплексный подход предполагает учет в управлении объектом всех основных его аспектов и все элементы управляемой системы рассматриваются только в совокупности, целостности, единстве. Таким образом, создание комплексной системы обеспечения экономической безопасности — это совокупность мероприятий организационно-правового характера, осуществляемых в целях защиты банка.

 

Заключение

На основе проведенного анализа по исследуемой теме нами сделаны следующие выводы:

• Тема потребительского кредитования действительно актуальна на сегодняшний день, поскольку это один из высокодоходных сегментов банковской деятельности. Понятие потребительского кредитования довольно широко рассмотрено в литературе различными авторами, а также специалистами банков на страницах периодической печати. Каждый автор по-своему подходит к этому вопросу. Но все же общим является то, что заемщиком в потребительском кредитовании является физическое лицо.
• Кредит является основным источником удовлетворения огромного спроса на денежные ресурсы. Он необходим для поддержания непрерывности кругооборота фондов действующих предприятий, обслуживания процесса реализации произведенных товаров, стимулирует развитие производительных сил, ускоряет формирование источников капитала для расширения производства, что собственно важно на этапе становления рыночных отношений. В настоящее время наблюдается активное развитие рынка потребительского кредитования России. Только за последние шесть лет рынок потребительского кредитования в России вырос в 25 раз.
• Для оценки эффективности потребительского кредитования коммерческим банком рассчитываются такие показатели, как изменение объема потребительских кредитов, в том числе просроченных, удельный вес потребительских ссуд в общем объеме кредитования, удельный вес просроченных ссуд по выданным потребительским кредитам и другие.
• В развитии потребительского кредитования значительную роль играет банковское законодательство, поскольку определяет законодательные нормы функционирования банков, круг дозволенных и недозволенных операций, порядок лицензирования, ответственности и контроля. Банковское законодательство нашей страны является одним из наиболее динамично развивающихся направлений законодательства Российской Федерации. К самым заметным изменениям, произошедшим в последнее время, относятся создание системы страхования вкладов физических лиц, а также введение системы бюро кредитных историй.
• Система потребительского кредитования стала применяться на практике гораздо ранее в странах запада, чем в России. Опыт ведущих стран был использован отечественными экономистами при создании и внедрении механизма предоставления кредита в нашей стране.

Необходимо отметить, что отличительной чертой стран развитой экономики (США и страны Европейского сообщества) является высокий уровень развития культуры потребительского кредитования.

• Сбербанк России основан в 1841 году. Акционерный коммерческий Сберегательный банк РФ (открытое акционерное общество) является кредитной организацией. Учредителем банка является Центральный банк РФ. Сбербанк России обладает обширной филиальной сетью и в настоящее время в нее входят 18 территориальных банков и более 20 000 подразделений по всей стране.
• ПАО «Сбербанк России» финансово устойчив, потенциально конкурентоспособен, обладает структурой активов, направленной на получение максимальной прибыли. Результативность деятельности банка находится на высоком уровне. Основным направлением размещения ресурсов банка является кредитование – удельный вес чистой ссудной задолженности в 2015 году по сравнению с 2014 годом увеличился на 1,65 п.п. и составил 73,60% от активов баланса (в 2013 г. – 73,51 %). При этом объем кредитного портфеля увеличился за 2013-2015 гг. на 4319136003 тыс. руб. Значимыми направлениями активных операций банка являются чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи – удельный вес данной статьи актива – 14,09% на 01.01.2016 г.

Все нормативы деятельности ПАО «Сбербанк России» выше необходимого минимума, либо не превышают максимально допустимое значение.

• В 2015 году Сбербанку удалось не только удерживать очень высокий темп роста кредитного портфеля, но и увеличить розничную долю в сегменте розничного кредитования на 0,7 п.п. – до 32,7%. Самый высокий темп роста зафиксирован в сегментах потребительского кредитования и кредитных карт. Вместе с тем хорошие результаты достигнуты в сегменте ипотечных кредитов, которые сохраняют первостепенное значение в продуктовой линейки Банка. В целом портфель розничных кредитов Сбербанка в 2015 году вырос на 42,2% — до 2,5 трлн руб. В 2015 году главным драйвером роста розничного кредитного портфеля Сбербанка, безусловно, стали потребительские кредиты, или кредиты на неотложные нужды: годовой темп роста в этом сегменте достиг 44,6% (для сравнения: в 2014 году он составил 43,7%) В 2015 году портфель потребительских кредитов Сбербанка рос чуть быстрее, чем рынок в целом. Как следствие, доля Банка на рынке потребительского кредитования увеличилась на 0,4 п.п. — до 32,8%
• Информационно-программные средства, с которыми непосредственно работает Чувашское отделение №8613 ПАО «Сбербанк России»: АС «Доставка реестров», «СОФИЯ-ВМС», «Универсальное программное обеспечение POS-терминалов Сбербанка России», SberSign, «Бикрипт-КСБ-С».

На основе анализа и сделанных выводов мной предложено:

• На сегодняшний день, в программах инноваций российских банков приоритетными являются внедрение новых банковских продуктов. Внедрение подразумевает собой, такие задачи, как добиться оптимального в конкретных условиях варианта инвестиций, чтобы обеспечить рост прибыли, увеличение собственной доли рынка. Инновации всегда связаны с потребностями рынка.

В целях уменьшения доли просроченной задолженности по выданным потребительским кредитам и минимизации кредитного риска в Чувашском отделении № 8613 ПАО «Сбербанк России» рекомендуется выдавать кредит «Выгодное образование» под процентной ставкой 9%

• Новое мероприятие позволит Чувашскому отделению № 8613 ПАО «Сбербанк России» резко увеличить объем продаж кредитных продуктов банка путем сокращения сроков проверки кредитной заявки и индивидуальной настройки параметров кредита под каждого заемщика. Система бальной оценки обеспечивает быструю и объективную оценку уровня рисков выдаваемых кредитов и принятие таких решений по ссудам, которые минимизируют кредитные риски портфеля.

Предложенное мероприятие направлено на совершенствование системы потребительского кредитования, повышение доходности и конкурентоспособности.

• Обеспечение безопасности является неотъемлемой составной частью деятельности коммерческого банка (кредитной организации). Деятельность внутренней службы безопасности банка, направленная на устранение угроз нормальному функционированию банковских структур и создание условий для развития банковской деятельности, эффективна.

 

Список использованной литературы

1. Гражданский кодекс Российской Федерации (ГК РФ) (части первая, вторая и третья)

2. О Центральном Банке Российской Федерации. — ФЗ от 10 июля 2002 г. №86

3. О бухгалтерском учете. — ФЗ от 6 декабря 2011 г. № 402

4. О банках и банковской деятельности. — ФЗ от 2 декабря 1990 г. №395

5. О кредитной кооперации. — ФЗ от 18 июля 2009 г № 190

6. О потребительском кредите. — ФЗ от 21 декабря 2013 г. № 353

7. О кредитных историях. — ФЗ от 30 декабря 2004 г. №218

8. О Правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации. — положение Банка России от 16 июля 2012 г. № 385-П

9. О порядке начисления процентов по операциям, связанным с привлечением и размещением денежных средств банками. — положение Банка России от 26 июня 1998 г. №39-П

10. Об обязательных нормативах банков. — инструкция Банка России от 3 декабря 2012 г. №139-И

11. Банковское дело: учебник для студентов вузов, под ред. Е.Ф.Жукова, Н.Д.Эриашвили. – 4-е изд., перераб. и доп. – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2011. – 687с.

12. Банковское дело: учебник / О.И.Лаврушин, И.Д.Мамонова, Н.И.Валенцева; под ред. д-ра экон.наук, проф. О.И.Лаврушина, — 9-е изд., стер. – М.: КНОРУС, 2011. – 768 с.

13. Киреев В. Л. Банковское дело : учебник / В. Л. Киреев, О. Л. Козлова . — М. : КноРус , 2012. — 239 с.

14. Матанцева О.Ю. Финансы, денежное обращение и кредит: учеб.пособие / О.Ю.Матанцева, Н.Н.Гогопуло. – М.: Издательский центр «Академия», 2011. – 208с.

15. Нешитой А.С. Финансы и кредит: Учебник / А.С.Нешитой. – 5-е изд. – М.: Издательско-торговая корпорации «Дашков и К^о», 2012. – 544с.

16. Турбанов А. В. Банковское дело. Операции, технологии, управление / А. В. Турбанов, А. В. Тютюнник . — М. : Альпина Паблишерз , 2011. — 681 с.

17. Финансы: учеб.пособие / Н.А.Лупей, В.И.Соболев. – М.: Магистр: ИНФРА – М, 2012. – 400с.

18. Аганбегян, А. Г. Еще раз о новой роли банков в современных условиях / А. Г. Аганбегян // Деньги и кредит. – 2012. – № 12. – С. 3 – 8.

19. Акодис, И.А. Финансовый анализ деятельности банка [Текст]: учебник / под ред. И,А, Акодиса. – М.: ЮНИТА-ДАНА,2011. – 455с.

20. Бабичев, Ю.А. Банковское дело [Текст]: учебное пособие / под ред. Ю.А. Бабичева. – М.: Экономика, 2011. – 487с.

21. Гончаров, А.И. Деньги. Кредит. Банки [Текст] : учебник. Ч. 3 : Банки / А. И. Гончаров, М. В. Гончарова. — Волгоград : ВолгГТУ, 2012. — 252 с.

22. Киселев, П.В. Коммерческие банки – отечественный и зарубежный опыт выживания [Текст]: учебное пособие / под ред. П.В. Киселева. – М.: ЭкономЪ, 2012. – 477с.

23. Кроливецкая, Л.П. Банковское дело: кредитная деятельность коммерческих банков [Текст] : учеб. пособие / Л. П. Кроливецкая, Е. В. Тихомирова. — М. : КНОРУС, 2011. — 280 с.

24. Лаврушин, О.И. Управление деятельность коммерческого банка [Текст]: Учебник / Под ред О.И. Лаврушин. – М.: ЮристЪ, 2012. — 452с.

25. Малахитов, Р.П. Банки, деньги и кредит [Текст]: учебное пособие / Под ред. Р.П.. Малохитова. – М.: АПРИТ-ЮТ,2012. – 485с.

26. Бычков А. И. Смешанный договор об использовании системы «Клиент-банк» / А. И. Бычков / / Банковское дело. — 2012. — N 9. — С. 86-89

27. Зубкова С. В. Универсальный банк в России: реальность и стратегия / С. В. Зубкова / / Банковское дело. — 2013. — N 10.- С. 27-32.- Библиогр.: с.31

28. Официальный сайт Центрального банка РФ : [Электронный ресурс] : Режим доступа : www.cbr.ru

29. Официальный сайт компании «Консультант Плюс» : [Электронный ресурс]: Режим доступа : www.consultant.ru

30. Официальный сайт ПАО «Сбербанк России» : [Электронный ресурс] : Режим доступа: www.sbrf.ru

31. Официальный сайт Министерства финансов Российской Федерации: [Электронный ресурс]: Режим доступа: www.minfin.ru

---

Страницы:   1   2   3   4