Совершенствование кредитования юридических лиц в Сбербанке. Часть 5

1  2  3  4  5

---

В прямой переписке отражается содержания входящих и исходящих писем, адресованные непосредственно клиентом банку или банком клиенту.

К прочей переписке относится возможная переписка банка с поставщиками клиента и его покупателями, с другими банками, имеющими (или имевшими) отношения с клиентом, с налоговой инспекцией и т.д.

Расследования содержат в себе ответы на посланные банком запросы партнерам клиента, другим банкам о платежной дисциплине клиента, о сумме долгов и сроках погашения, о качестве продукции и ожидаемых будущих сделках.

Газетные статьи — это выдержки из прессы, в которых упоминается имя клиента.

Отчеты аудиторов включают в себя развернутые отчеты аудиторов о результатах проверок с характеристикой финансового состояния клиента. Информация данного раздела используется как для оценки репутации клиента, так и кредитоспособности и достаточности капитала.

Протоколы официальных контактов содержат в себе краткие отчеты об имевших место официальных переговорах банка с клиентом.

Как было отмечено выше, оценка финансовой устойчивости клиента и характера кредитной сделки, а также возможного обеспечения составляет содержание I этапа кредитного процесса. Этот этап начинается с момента подачи клиентом заявления на выдачу кредита. Теперь основной задачей кредитного работника является оценка кредитного риска, складывающаяся из оценки финансовой устойчивости, характера кредитной сделки, обеспечения.

Данный этап состоит из интерпретации кредитной информации, хранящейся в Деле клиента, а также дополнительных сведений, представляемых клиентом вместе с пакетом документов, необходимых для выдачи ссуды. Этот пакет должен включать:

• нотариально заверенные Учредительные документы (если кредит выдается впервые);
• справки из налоговой инспекции, пенсионного фонда и фонда медицинского страхования о намерении открыть ссудный счет (если кредит выдается впервые);
• заявление на выдачу кредита;
• технико-экономическое обоснование / бизнес-план;
• комплект финансовой отчетности с отметкой налоговой инспекции о его принятии;
• заверенные копии хозяйственных договоров по кредитной сделке;
• возможные варианты обеспечения.

Чем содержательнее интерпретация информации, хранящейся в Деле, тем меньше неопределенность относительно финансово-хозяйственного состояния клиента и меньше кредитный риск банка. Рассмотрим данный этап более подробно.

Общие сведения о клиенте служат скорее психологической настройкой кредитного работника на данного клиента, чем источником какой-либо серьезной информации о его финансово-хозяйственном состоянии. Однако, кроме психологической настройки, данный раздел несет и объективную информацию, которая уже на данном этапе может оказать влияние на дальнейший анализ финансово-хозяйственного состояния клиента и на итоговое заключение. Например, частая смена лиц, обладающих правом первой или второй подписей, должна сразу насторожить кредитного работника, и все дальнейшее исследование должно пройти с учетом данного момента.

Другим настораживающим моментом может служить несовпадение юридического и фактического адреса клиента, его рабочего телефона и т.д.

Небольшие обороты по счету при желании клиента получить крупную сумму ссуды также относятся к нежелательным факторам, оказывающим не последнее влияние на степень кредитного риска банка.

Общие сведения, хранящиеся в Деле клиента и характеризующие торговое предприятие ПАО «Тройка», содержатся в Приложении В.

На их основании кредитный работник с самого начала формирует благоприятное мнение относительно предприятия ПАО «Тройка», поскольку, во-первых, кадровые перестановки улучшили финансово-хозяйственное состояние клиента, что подтверждается данными отчетностей и коэффициентами. Во-вторых, намерение выкупить торговые площади говорит о чувстве хозяина, собственника, которое увеличивает ответственность клиента за результаты деятельности. Эти сведения говорят об улучшении качества управления предприятием.

Если общие сведения о клиенте удовлетворили кредитного работника или (и) были получены необходимые разъяснения, то начинается непосредственно смысловой анализ кредитной информации с целью оценки кредитоспособности, самой сделки и обеспечения. Оценка кредитоспособности начинается с интерпретации коэффициентов кредитоспособности и достаточности капитала по двум направлениям: значения показателей и их устойчивости.

Устойчивость определяется без всяких сложных статистических расчетов, визуально — степенью изменения динамических рядов коэффициентов и структуры баланса за исследуемый период времени.

Проведенный нами выше анализ коэффициентов кредитоспособности предприятия ПАО «Тройка» позволил сделать вывод о том, что финансово-хозяйственное состояние предприятия ПАО «Тройка» является хорошим и устойчивым.

Положительным фактором, свидетельствующем о тенденции к улучшению финансово-хозяйственного состояния предприятия, является рациональное использование прибыли, представленное в таблице 2.9.

Таблица 2.9 — Использование прибыли предприятием ПАО «Тройка» в 2018 году

 

фсн — фонды специального назначения,

фн — фонды накопления

Из таблицы 2.9 видно, что большая часть прибыли не «проедалась», а оставалась в распоряжении предприятия. Эту часть прибыли руководство намеревалось направить на выкуп торговых площадей в свою собственность.

Проведенный выше анализ движения денежных средств позволил прийти к следующим выводам.

Во-первых, приблизительное соответствие расчетного денежного потока (150,9 млн. руб.) и фактического (167,7 млн. руб.) предполагает достоверность предоставленных форм отчетностей.

Как мы отметили выше, можно выделить две причины возникновения противоречия: предоставление банку данных, содержащих противоречивую информацию (то есть попросту заведомо ложных данных), или наличие у клиента операций, связанных с движением денежных средств, не предусмотренных для коррекции в методике.

Во-вторых, поступление денежных средств от текущей деятельности составило 220,7 млн. руб., от инвестиционной — 20,0 млн. руб., а от финансовой — 89,8 млн. руб. Отсюда вытекает, что основным источником денежных поступлений служит текущая деятельность, а основным источником выбытия — финансовая деятельность, а именно, расходование прибыли. Инвестиционная деятельность незначительна и не оказывает существенного влияния на денежный поток.

В-третьих, из расчета, возможно, определить структуру основного источника денежных поступлений — текущей деятельности.

Поступления от текущей деятельности составили 542,6 млн. руб., в том числе скорректированная прибыль — 132,5 млн. руб., краткосрочные заемные средства — 127,1 млн. руб. и доход от внереализационных операций — 282,2 млн. руб. Отсюда ясно, что основным источником дохода предприятия явился доход от внереализационных операций, что больше скорректированной прибыли и краткосрочных заемных средств. Таким образом, доход от внереализационных операций должен стать предметом повышенного интереса кредитного работника.

Отток денежных средств по результатам текущей деятельности составил 320,4 млн. руб. и был представлен двумя статьями: платежами в бюджет и (-156,8 млн. руб.) и расходами от внереализационных операций (-163,6 млн. руб.)

В-четвертых, анализ инвестиционной деятельности показывает, что она представлена только прочей реализацией. Это означает, что серьезной инвестиционной деятельности предприятие ПАО «Тройка» не вело.

В-пятых, из приложения к Расчету мы можем проанализировать факторы изменения собственных оборотных средств. Уменьшение дебиторской задолженности, авансов и прочих активов на 206,9 млн. руб. и запасов и затрат на 336,5 млн. руб. способствовало оттоку денежных средств на 543,4 млн. руб. В основном это статьи, связанные с товарами — основным объектом деятельности предприятия ПАО «Тройка». Увеличение кредиторской задолженности на сумму 405,5 млн. руб. способствовало притоку денежных средств.

Общий вывод может быть следующим. Положительный денежный поток и его соответствие фактическим данным характеризует хорошее и устойчивое финансово-хозяйственное состояние предприятия.

В 2019 году руководством предприятия не планировалось использование нераспределенной (удержанной) прибыли среди акционеров (во всяком случае, не планировалось использование большей ее части на выплату дивидендов). Отчасти это объясняется тем, что предприятию будут необходимы собственные средства для выкупа торговых площадей в свою собственность.

Достаточность капитала характеризуется коэффициентом задолженности. Его динамика для предприятия ПАО «Тройка» (коэффициент задолженности возрос с 75,7 до 126,7) позволяет сделать вывод о недостаточности собственных средств клиента и его зависимости от привлеченных. Это обстоятельство отрицательно влияет на общую финансовую устойчивость предприятия ПАО «Тройка» и увеличивает кредитный риск банка.

Вернемся теперь к оценке репутации клиента (начало было проделано при интерпретации общих сведений о клиенте). Для этого необходимо сверить выводы, полученные от интерпретации финансовой отчетности с косвенной кредитной информацией.

Например, если в результате проведенного анализа банковский аналитик пришел к положительным выводам, а косвенная информация иная: 1) представители клиента плохого мнения о руководстве или состоянии дел, 2) из переписки видно, что клиент или его партнеры плохо соблюдают договорную дисциплину, 3) клиент попал на страницы газет как участник какой-нибудь темной или скандальной истории, 4) у аудиторов есть серьезные замечания к клиенту. В этом случае свои окончательные выводы аналитику придется отложить до выяснения всех обстоятельств.

Такой косвенной информацией для предприятия ПАО «Тройка» является своевременность расчетов со своими клиентами. Анализ кредиторской задолженности показал, что платежи своим поставщикам клиент осуществляет своевременно (в течение 10 дней, согласно заключенным договорам). Это подтверждает первоначальное мнение о достаточно высокой репутации клиента.

Итак, собрав основную информацию и исследовав все «за» и «против», кредитный работник банка оценивает финансовую устойчивость клиента.

Проделанный анализ позволяет сделать вывод о том, что финансовое состояние предприятия ПАО «Тройка» устойчивое. Клиент имеет высокий класс кредитоспособности, надежную репутацию, однако уровень обеспеченности капиталом недостаточен. Значительная часть капитала была «съедена» инфляцией с начала года. В то же время в течение последнего времени улучшилось качество управления. Кредитный риск, связанный с кредитованием предприятия ПАО «Тройка», невелик.

Первый этап кредитного процесса завершается составлением письменного заключения, в котором отражаются потребность клиента в кредите, цели его использования, качество кредитоспособности, существенные изменения в движении денежных средств; наличие и качество обеспечения, подтверждение выводов косвенной информации. Для рассматриваемого нами предприятия ПАО «Тройка» было составлено заключение, часть которого, описывающее характер сделки, мы здесь приводим.

ПАО «Тройка» просит выдать ссуду в размере 300 млн. руб. в конце декабря 2018 года на расширение торговых операций сроком на 2 месяца. Все необходимые договора, подтверждающие сумму ссуды, представлены.

Возможность погашения.

Основным источником погашения ссуды и уплаты процентов ПАО «Тройка» является результат от реализации. В качестве дополнительного источника можно назвать также внереализационные доходы (преимущественно от курсовых разниц). В 2019 году планируется открытие подразделения, занимающегося производством и доставкой металлических дверей, которое должно приносить хорошие доходы. Расчет рентабельности операции и сроков ссуды, представленный в технико-экономическом обосновании, представляется реалистичным. Суммы ожидаемых доходов достаточно нетолько для уплаты причитающихся банку процентов, но и для формирования прибыли самого заемщика.

Объем приобретаемой партии товара — 300 млн. руб.;

торговая наценка (из расчета 25%) — 75 млн. руб.;

стоимость товара по ценам реализации — 375 млн. руб.;

планируемый ежедневный объем реализации — 9 млн. руб.;

период, за который планируется реализовать товар — 41,6 рабочих дней

из них календарных дней — 58 дней;

налоги (НДС, на прибыль, прочие) — 30 млн. руб.;

сумма процентов к уплате банку (относится на расходы) — 30 млн. руб.;

прибыль — 15 млн. руб.

Таким образом, испрашиваемая сумма кредита и процентов по ней соответствует потребности предприятия. Об этом свидетельствует и то обстоятельство, что на протяжении года ссудная задолженность клиента находилась в рамках рассматриваемой заявки. Существующая в настоящее время ссуда в размере 274 млн. руб. (срок погашения которой наступает через 2 дня) подтверждает этот вывод.

Предлагаемые условия договора.

Кредит выдать разовым перечислением всей суммы со ссудного счета заемщика. Погашение кредита должно быть в конце срока разовым платежом. Уплата процентов — ежемесячно.

Обеспечение.

Обеспечением кредита выступают находящиеся на складах клиента товары на общую сумму 500 млн. руб., что достаточно для погашения кредитов и процентов по нему.

Вывод: Предлагается выдать кредит на испрашиваемых заемщиком условиях, однако только после полного погашения существующего кредита».

Составленное кредитным работником заключение рассматривается Кредитным Комитетом банка и принимается решение о кредитовании.

3. РАЗВИТИЕ И СОВЕРШЕНСТВОВАНИЕ КРЕДИТОВАНИЯ ЮРИДИЧЕСКИХ ЛИЦ В ПАО СБЕРБАНКЕ В КРАТКОСРОЧНОЙ И ДОЛГОСРОЧНОЙ ПЕРСПЕКТИВЕ

3.1. Политика ПАО Сбербанке в области кредитования: опыт, традиции, новые веяния

 

Определяя перспективы своего дальнейшего развития, ПАО Сбербанке, прежде всего, учитывает влияние внутренних и внешних факторов, оказывающих воздействие на развитие страны и общества в целом, а также его банковский сектор. Банк стремится к развитию своих конкурентных преимуществ и рассматривает их как основу для адекватного ответа на вызовы нового времени.

ПАО Сбербанке, несмотря на сложные условия финансового кризиса и существенно возросшую нагрузку на банк, его сотрудников и инфраструктуру, продолжит свою деятельность в полном объеме, предоставляя все виды услуг постоянным и новым клиентам, физическим и юридическим лицам, предприятиям крупного, малого и среднего бизнеса, работающим во всех отраслях экономики.

Сложные экономические условия вызывают необходимость изменения Кредитной политики ПАО Сбербанке. Эти условия характеризуются следующими факторами:

• недостаток ликвидности в экономике — как у банков, так и у предприятий;
• кризис доверия в экономических отношениях (компании, банки, физические лица);
• низкая доступность кредитов и их повышенная стоимость из-за возросших рисков («кредитное сжатие»);
• снижение платежеспособного спроса как со стороны физических, так и со стороны юридических лиц;
• значительное падение цен как на товары, сырье и материалы, так и на активы (недвижимость, ценные бумаги, предприятия);
• повышенные колебания курсов всех валют.

По оценкам экспертов ПАО Сбербанке, этот период будет длиться до полутора-двух лет.

Исходя из этого, ПАО Сбербанке особо рекомендует клиентам использовать консервативный подход к прогнозированию и долгосрочным планам развития бизнеса. ПАО Сбербанке также призывает клиентов, испытывающих или предвидящих финансовые трудности, обсудить их с банком как можно раньше, т.к. вместе будет гораздо легче найти их решение, не доводя ситуацию до критической. Если же критическая ситуация все же возникнет, ПАО Сбербанке сделает все для того, чтобы и клиент, и банк вышли из нее с наименьшими потерями.

В этих условиях ПАО Сбербанке будет придерживаться следующих приоритетов в кредитовании юридических лиц:

поддержка следующих отраслей и секторов экономики:

• отрасли, гарантирующие удовлетворение ежедневных и самых необходимых жизненных потребностей населения (розничные сети, аптеки и т.д.);
• отрасли, выполняющие жизнеобеспечивающие функции (электро-, водоснабжение, транспорт и т.д.);
• оборонно-промышленный комплекс;
• малый бизнес;
• сельское хозяйство;

2. поддержка существующих клиентов ПАО Сбербанке и выполнение Банком уже взятых на себя юридических обязательств по кредитованию в рамках заключенных договоров, поддержка заемщиков банка, непрерывность деятельности которых является критичной для других заемщиков ПАО Сбербанке;
3. кредитование оборотных средств и текущих потребностей бизнеса клиентов;

Осознавая особую ответственность перед акционерами и вкладчиками в это сложное время, ПАО Сбербанке вводит дополнительные меры по эффективному управлению рисками:

1. изменение критериев устойчивости бизнеса клиентов применительно к деятельности в сложных условиях;
2. усиление обеспеченности кредитов:

• достаточными и своевременными денежными потоками от операционной деятельности заемщика;
• операционной доходностью бизнеса;
• залогами ликвидных активов;
• гарантиями/поручительствами государства или собственников бизнеса;

повышение уровня и качества контроля со стороны ПАО Сбербанке за ответственным поведением собственников и менеджмента путем введения дополнительных условий и ограничений на деятельность заемщика, в том числе:

• снижение лимита максимальной долговой нагрузки;
• введение дополнительных ограничений по смене контроля над бизнесом;
• расширение перечня событий, влекущих досрочное истребование задолженности ПАО Сбербанке;
• более четкое определение критериев кросс-дефолта по обязательствам клиента перед другими кредиторами.

Для этого ПАО Сбербанке усиливает внимание:

• к источникам погашения и их надежности;
• к уровню текущей ликвидности клиента;
• к уровню долговой нагрузки;
• к качеству и ликвидности обеспечения;
• к адекватности финансовых планов и действий заемщиков относительно резко изменившихся внешних условий;
• к консервативности подходов в прогнозах платежеспособности клиентов;
• к мониторингу ссудной задолженности для ранней диагностики потенциальных проблем у заемщиков.

ПАО Сбербанке усиливает работу по сохранению и повышению качества кредитного портфеля, тщательно оценивая финансовые возможности заемщиков и предлагаемое обеспечение.

ПАО Сбербанке работает исключительно в соответствии с действующим законодательством. Он усиливает борьбу с коррупционным и иным незаконным давлением на сотрудников банка.

 

3.2. Проблема оценки кредитных рисков в ПАО Сбербанке и возможные пути их минимизации

 

Система управления рисками, действующая в ПАО Сбербанке, основана на нормативных требованиях и рекомендациях Банка России, рекомендациях Базельского комитета по банковскому надзору, аудиторских компаний, опыте ведущих зарубежных и российских финансовых институтов. Система управления рисками ПАО Сбербанке определяется «Политикой по управлению рисками», политиками по управлению отдельными банковскими рисками (риском ликвидности, кредитным, рыночным, операционным), регламентируется внутренними стандартами и процедурами.

Система риск-менеджмента, применяемая Банком, построена на непрерывном, цикличном процессе идентификации, анализа, оценки, оптимизации, мониторинга и контроля рисков, последующей оценки адекватности применяемых методик управления риском. Оценка уровня принимаемых рисков осуществляется на основе сценарного анализа и стресс-тестирования, с учетом возможных изменений ключевых индикаторов финансового рынка, структуры активов и пассивов Банка.

Кредитный риск рассматривается Банком как один из наиболее существенных рисков, присущих банковской деятельности. Основной задачей управления кредитным риском при расширении круга контрагентов и спектра предоставляемых Банком кредитных продуктов является оптимизация принимаемых рисков, сохранение достигнутого качества кредитного портфеля, оптимизация отраслевой, региональной и продуктовой структуры портфеля.

Управление кредитным риском осуществляется в соответствии с «Политикой ПАО Сбербанке по управлению кредитными рисками», предусматривающей реализацию системного подхода, основанного на принципах осведомленности о риске, разграничении полномочий по оценке и принятию риска, мониторинга и контроля принятых рисков, комплексности и системности оценки кредитных рисков, унификации процедур и методов оценки указанных рисков, актуальности применяемых методик оценки и мониторинга рисков. Вопросы идентификации, анализа, оценки, оптимизации, мониторинга и контроля кредитного риска регламентируются нормативными документами Банка.

Применяемая система управления кредитным риском позволила ПАО Сбербанке сохранить качество кредитного портфеля.

Действующая в Банке система управления рисками позволяет ему с запасом выполнять основные нормативы Банка России (табл. 3.1).

Таблица 3.1 — Экономические нормативы деятельности ПАО Сбербанке на 1 января 2019 года

Проверку системы внутреннего контроля Банка, эффективности действующих процедур управления кредитными рисками осуществляет Служба внутреннего контроля. В течение 2018 года подразделениями Службы проведены комплексные документальные ревизии 9 территориальных банков, 25 головных отделений, 545 отделений и 16 478 внутренних структурных подразделений. Кроме этого, проведено более 10 тыс. тематических проверок кредитования юридических лиц.

В целом за 2018 год Службой внутреннего контроля не было выявлено случаев принятия на себя руководством подразделений или органами управления неприемлемых для Банка кредитных рисков и ситуаций, когда принятые меры контроля неадекватны уровню риска, а также нарушений, ошибок и недостатков в деятельности отдельных подразделений и Банка в целом, которые могут создать угрозу интересам кредиторов и вкладчиков или оказать влияние на финансовую устойчивость Банка.

Растущие макроэкономические риски второй половины 2018 и начала 2019 гг. ставят банки перед необходимостью кардинального пересмотра своих стратегий. В складывающихся условиях контроль над рисками приобретает первоочередное значение по сравнению с быстрым развитием бизнеса. Это может привести к пересмотру бизнес планов, направленному на снижение темпов роста кредитования и повышение качества активов.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

 

Таким образом, в ходе проведенного исследования все поставленные в начале работы задачи были решены и цель достигнута.

В 2018 году российская банковская система вынуждена функционировать совершенно в другой макроэкономической среде, чем она функционировала предыдущие восемь лет. Впервые за многие годы происходит резкое сокращение темпов прироста денежной массы, связанное, прежде всего, с сокращением притока капитала в условиях неизменной политики стерилизации, а также связанное с политикой ЦБ и Минфина по стабилизации инфляции. При сохранении ориентации на массированное развитие сектора кредитования в этих условиях банки испытывают все большие трудности с получением фондирования для своей деятельности. Кроме того, нестабильность на глобальных финансовых рынках, а в последнее время и рост внешнеполитических рисков, время от времени приводят к резкому сокращению притока, или даже оттоку капитала из России, что сопровождается острыми кризисами ликвидности.

Анализ организации кредитования показывает, что в современной банковской практике происходят существенные изменения: идет процесс обновления арсенала видов кредитов, меняются процедуры и технология кредитных операций. Совершенствуется оценка объектов и субъектов кредитных отношений. Господствующей тенденцией кредитного процесса становится формирование системы, адекватной современным условиям.

Наряду с макроэкономическими факторами, препятствующими быстрому развитию процесса кредитования предприятий (значительные кредитные риски, высокая плата за кредит, неупорядоченность банковского законодательства и др.), существуют нерешенные теоретические и практические вопросы кредитного процесса. Причины кроются в недооценке построения системы кредитования, слабом развитии кредитной инфраструктуры, недостаточном аналитическом обеспечении кредитования на стадии ранней диагностики банковских ссуд, некачественной оценке кредитоспособности заемщиков.

Как показывает опыт развития отечественных и зарубежных банков, проблема совершенствования системы кредитования, в том числе определения уровня кредитоспособности заемщика, в настоящее время не теряет своей актуальности, поэтому требует дополнительного теоретического и методологического переосмысления. Это объясняется не только увеличением удельного веса кредитного портфеля в общем объеме активных операций кредитных организаций, но и повышением интереса к вопросам кредитоспособности заемщика со стороны контролирующих организаций.

Как нам представляется, в настоящее время в условиях универсализации банковского дела нужно больше внимания уделять внутриотраслевым различиям, построению интегрального показателя кредитного рейтинга заемщика.

Оценка финансовой устойчивости клиента и характера самой кредитной сделки возможна на основе имеющейся хорошо организованной и достаточно полной информации о клиенте. Ее источником в ПАО Сбербанке является Дело клиента, являющееся необходимым элементом жизнеспособной системы управления кредитным риском и содержащее необходимую для оценки кредитоспособности, репутации и достаточности капитала клиента информацию. Дело клиента имеет рациональную структуру. Хорошая организация хранения информации позволяет наиболее полно использовать имеющиеся в распоряжении банка ПАО Сбербанке данные о клиенте, что, безусловно, уменьшает неопределенность относительно репутации и кредитоспособности и снижает кредитный риск. Контроль за выданной ссудой состоит из трех этапов: контроля за целевым использованием кредита, регулярных наблюдений за финансово-хозяйственным состоянием заемщика, особенно если кредит выдан на достаточно длительный срок, и, наконец, своевременных действий по сбору причитающихся банку платежей.

Определяя перспективы своего дальнейшего развития, ПАО Сбербанке, прежде всего, учитывает влияние внутренних и внешних факторов, оказывающих воздействие на развитие страны и общества в целом, а также на банковский сектор. Сложные экономические условия вызывают необходимость изменения Кредитной политики ПАО Сбербанке. В этих условиях совершенствование кредитования юридических лиц в ПАО Сбербанке может проходить по следующим направлениям:

• прежде всего, выбор и поддержка отраслей экономики, гарантирующих удовлетворение ежедневных и самых необходимых жизненных потребностей населения (розничные сети, аптеки и т.д.);
• поддержка существующих клиентов ПАО Сбербанке и выполнение Банком уже взятых на себя юридических обязательств по кредитованию в рамках заключенных договоров, поддержка заемщиков банка, непрерывность деятельности которых является критичной для других заемщиков ПАО Сбербанке.

В качестве методического наполнения системы совершенствования работы с юр. лицами можно отметить необходимость ввода дополнительных мер по эффективному управлению рисками, а именно:

• изменение критериев устойчивости бизнеса клиентов применительно к деятельности в сложных условиях;
• усиление обеспеченности кредитов (операционной доходностью бизнеса, залогами ликвидных активов и пр.)
• повышение уровня и качества контроля со стороны ПАО Сбербанке за ответственным поведением собственников и менеджмента путем введения дополнительных условий и ограничений на деятельность заемщика (снижение лимита максимальной долговой нагрузки; введение дополнительных ограничений по смене контроля над бизнесом; расширение перечня событий, влекущих досрочное истребование задолженности ПАО Сбербанке; более четкое определение критериев кросс-дефолта по обязательствам клиента перед другими кредиторами).

Список использованных источников

 

1. Федеральный закон РФ «О банках и банковской деятельности» от 3 февраля 2006 г. № 17–ФЗ (с изменениями и дополнениями).
2. Федеральный закон РФ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» от 10 июля 2002 г. № 86-ФЗ (с изменениями и дополнениями).
3. Банки и банковские операции: Учебник для вузов / Под ред. Жукова Е.Ф. — М.,
4. Банки и банковское дело: Учебник / Под ред. Балабанова И.Т. — СПб., 2018.
5. Банковское дело: Учебник. / Под ред. Жарковской Е.П. – М., 2017.
6. Банковское дело / Под ред. О.И. Лаврушина. — М., 2018.
7. Банковское дело: Учебник / Под ред. Г.Г. Коробовой. – М., 2017.
8. Банковское дело: Учебник / Под ред. Колесникова В.И. — М., 2016.
9. Банковское дело: Учебник / Под ред. Г.Н. Белоглазовой, Л.П. Кроливецкой. – М., 2017.
10. Батракова Л.Г. Экономический анализ деятельности коммерческого банка. — М., 2003.
11. Березина М.П. Система расчетов и Центральный банк // Банковское дело. 2003. № 1. С. 15-19.
12. Букато В.И., Львов Ю.И. Банки и банковские операции в России. – М., 2002.
13. Василешен Э. Центробанк и коммерческие банки в новой кредитной системе // Российский экономический журнал. 2016. № 12. С. 45–54.
14. Горчаков А.А., Половников В.А. Тенденции развития кредитного рынка России // Банковское дело. 2017. № 3. С. 19-24.
15. Егоров А.Е. Проблемы деятельности коммерческих банков на современном этапе развития экономики // Деньги и кредит. 2003. № 6. С. 4.
16. Казьмин А.И. ПАО Сбербанке: надежность и динамизм // Деньги и кредит. 2017. № 6. С. 24-29.
17. Коттер Р. Коммерческие банки. — М., 2002.
18. Кредит и обращение денег в сфере безналичного оборота / Под ред. Ц.М. Хайтиной. — Саратов, 2003.
19. Лаврушин О.И. Организация и планирование кредита. – М., 2003.
20. Маркова О.М., Сахарова Л.С., Сидоров В.Н. Коммерческие банки и их операции. – М., 2001.
21. Миловидов Д.А. Современное банковское дело. — М., 2004.
22. Минина Т.Н. Электронные банковские услуги // Банковские услуги. 2003. № 7. С. 31-35.
23. Молчанов И.В. Коммерческий банк в современной России. — М., 2004.
24. Неволина Е.В. Об оценке кредитоспособности заемщиков // Деньги и кредит. 2016. № 10. С. 15-19.
25. Обухов Н.П. Кредитный рынок и денежная политика // Финансы. 2016. № 2.
26. Общая теория денег и кредита / Под ред. Жукова Е.Ф. – М., 2017.
27. Основы банковской деятельности (Банковское дело) / Под ред. Тагирбекова К.Р. — М., 2018.
28. Основы банковского дела в Российской Федерации: Учеб. пособие / Под ред. Семенюта О.Г. — Ростов н /Д., 2002.
29. Семенюта О.Г. Банковское дело и банковское законодательство. — М., 2002.
30. Тасунян И. Банковское дело и банковское законодательство. — М., 2005.
31. Усоскин В.М. Современный коммерческий банк. Управление и операции. — М., 2003.
32. Чиненков А.В. Банковские кредиты и способы обеспечения кредитных обязательств // Бухгалтерия и банки. 2017. № 4.

---

1  2  3  4  5